Jsme rozvojovou bankou âeské republiky, napomáháme v souladu se zámûry hospodáfiské politiky vlády âeské republiky a regionû rozvoji infrastruktury a

Transkript

1

2 Jsme rozvojovou bankou âeské republiky, napomáháme v souladu se zámûry hospodáfiské politiky vlády âeské republiky a regionû rozvoji infrastruktury a sektorû ekonomiky vyïadujících vefiejnou podporu.

3 OBSAH 3 ÚVODNÍ SLOVO P EDSEDY P EDSTAVENSTVA 4 SOUHRNNÁ CHARAKTERISTIKA BANKY 5 ORGÁNY VEDENÍ BANKY 6 EKONOMICKÉ PROST EDÍ A JEHO VLIV NA âinnost BANKY 8 HOSPODA ENÍ BANKY V ROCE OBCHODNÍ âinnost BANKY V ROCE EXTERNÍ KOMUNIKACE BANKY 20 KAPITÁLOVÉ ÚâASTI 21 ZÁMùRY DAL ÍHO ROZVOJE BANKY 22 ZPRÁVA DOZORâÍ RADY 23 ZPRÁVA NEZÁVISL CH AUDITORÒ 24 NEKONSOLIDOVANÉ V KAZY A P ÍLOHA ÚâETNÍ ZÁVùRKY DLE âesk CH ÚâETNÍCH STANDARDÒ (CAS) K 31. PROSINCI ROZVAHA K PODROZVAHA K V KAZ ZISKU A ZTRÁTY 30 P EHLED O ZMùNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU 31 P ÍLOHA K âeské STATUTÁRNÍ ÚâETNÍ ZÁVùRCE 69 ORGANIZAâNÍ SCHÉMA BANKY 71 ADRESY 72 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU 77 DOPL UJÍCÍ ÚDAJE ZA ROK 2001 A PRODUKTY BANKY 2

4 ÚVODNÍ SLOVO P EDSEDY P EDSTAVENSTVA VáÏení klienti, obchodní partnefii a akcionáfii, v uplynulém kalendáfiním roce se ãinnost âeskomoravské záruãní a rozvojové banky, a.s., kromû plnûní bûïn ch úkolû spojen ch s poskytováním sluïeb klientûm a s tím spojen ch fiídících a podpûrn ch aktivit soustfiedila na nûkolik oblastí, které mají strategick v znam pro dal í v voj banky a její budoucí postavení jak v rámci bankovního sektoru tak i v rámci institucí zapojen ch do podpory rozvoje vybran ch segmentû ekonomiky. Postupné úspû né naplàování zámûrû strategie rozvoje banky a vstup âeské republiky do Evropské unie dovolily dále rozvinout, zpfiesnit ãi novû definovat dal í smûrování banky v takto zmûnûn ch podmínkách. Dobré hospodáfiské v sledky roku 2003 jsou potfiebnou v chozí základnou pro pokraãování zámûru banky posilovat její pûsobení jako rozvojové banky pro âeskou republiku. Jedním z dûleïit ch faktorû tohoto úspûchu byl dal í nárûst v e poskytnut ch záruk i zv hodnûn ch úvûrû pro malé a stfiední podniky. Nov mi modely spolupráce banky se státem se podafiilo zajistit dostateãné zdrojové pokrytí pro záruãní a úvûrové programy. V dlouhodobém horizontu se nepochybnû na záruãní ãinnosti banky projeví i získání protizáruky Evropského investiãního fondu. Banka se tak jako první instituce z pfiistupujících zemí ve stfiední Evropû zapojila do vyuïívání této ãásti Víceletého programu EU na podporu malého a stfiedního podnikání. V znamnou pfiíleïitost naplnit v dal ích letech poslání banky v oblasti podpory malého a stfiedního podnikání pfiedstavuje pfiedpokládané zapojení banky do realizace nûkolika úvûrov ch programû pro malé a stfiední podnikatele v rámci Operaãního programu prûmyslu a podnikání, na jejichï pfiípravû banka v prûbûhu roku 2003 intenzivnû spolupracovala s Ministerstvem prûmyslu a obchodu. Stabilní souãástí úvûrov ch aktivit banky se staly úvûry v programu podpory vodohospodáfisk ch investic poskytované s vyuïitím prostfiedkû získan ch od Evropské investiãní banky a v tûsné spolupráci s Ministerstvem zemûdûlství. Velmi dobfie pokraãovala spolupráce se Státním fondem dopravní infrastruktury pfii financování dopravní infrastruktury. Zapojení banky do realizace Programu oprav bytov ch domû postaven ch panelovou technologií financovaného z prostfiedkû Státního fondu rozvoje bydlení bylo pfiibliïnû na úrovni roku 2002 a spolupráce na vytvofiení podmínek pro intenzivnûj í vyuïití tohoto programu je jednou z priorit banky pro dal í období. Zahájení ãinnosti informaãního místa banky ve spolupráci s Okresní hospodáfiskou komorou Zlín se stalo názorn m pfiíkladem aktivního pfiístupu v komunikaci s kraji a reagování na jejich potfieby. DÛleÏité, byè ménû viditelné místo v ãinnosti banky pfiedstavovaly postupné kroky k racionalizaci procesû posilující schopnost banky pruïnûji reagovat na nové podnûty a zachovávat její vysokou v konnost. Tento proces spoleãnû s vyuïíváním v sledkû zásadních projektû v oblasti uplatnûní informaãních technologií bude nadále pokraãovat. Vstup âeské republiky do struktur Evropské unie je obrovskou pfiíleïitostí, jejíï vyuïití bude záviset na aktivitû kaïdé instituce i jednotlivce, na jejich schopnosti tuto pfiíleïitost uchopit a pfievést do reálného Ïivota. âeskomoravská záruãní a rozvojová banka, a.s., si je vûdoma svého potenciálu ale i odpovûdnosti vûãi sv m akcionáfiûm a klientûm, kterou na tomto poli má. Vûfiím, Ïe ve spolupráci s na imi partnery ze státní správy tuto pfiíleïitost co nejlépe vyuïijeme. Ing. Ladislav Macka pfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel 3

5 SOUHRNNÁ CHARAKTERISTIKA BANKY ZALOÎENA 28. ledna 1992 OPRÁVNùNÍ K âinnosti AKCIONÁ I Plná bankovní licence, devizová licence (vedení devizov ch úãtû fyzick m a právnick m osobám, ukládání devizov ch prostfiedkû na úãty u devizov ch bank v âeské republice a obchodování na vlastní úãet nebo úãet klienta s devizov mi hodnotami, s v jimkou obchodování s deriváty dle 8a zákona ã. 591/1992 Sb., o cenn ch papírech). Povolení k v konu ãinnosti obchodníka s cenn mi papíry podle 45 odst. 1 zákona ã. 591/1992 Sb., o cenn ch papírech. âeská republika zastoupená akcionáfii: Ministerstvem prûmyslu a obchodu âeské republiky (24,25 %) Ministerstvem pro místní rozvoj âeské republiky (24,25 %) Ministerstvem financí âeské republiky (23,83 %) âeská spofiitelna, a.s. (13,00 %) Komerãní banka, a.s. (13,00 %) âeskoslovenská obchodní banka, a.s. (1,67 %) ZÁKLADNÍ UKAZATELE âinnosti BANKY jednotka Úhrn aktiv mil. Kã , , , , ,0 Cizí zdroje mil. Kã , , , , ,0 Vlastní kapitál mil. Kã 2 176, , , , ,0 Základní kapitál mil. Kã 1 100, , , , ,5 Zisk po zdanûní mil. Kã 296,4 401,6 568,0 535,0 644,0 Portfolio záruk mil. Kã 5 144, , , , ,0 Kapitálová pfiimûfienost % 16,8 13,1 17,2 21,7 22,2 PrÛmûrn stav zamûstnancû poãet Poboãky poãet

6 ORGÁNY VEDENÍ BANKY P EDSTAVENSTVO Pfiedseda pfiedstavenstva: Místopfiedseda pfiedstavenstva: âlenové pfiedstavenstva: Ing. Ladislav Macka Ing. Pavel Weiss Ing. Jifií Jirásek Ing. Lubomír Rajdl, CSc. Ing. Jan Ulip DOZORâÍ RADA Pfiedseda dozorãí rady: Místopfiedseda dozorãí rady: âlenové dozorãí rady: Ing. Václav Polák, za Ministerstvo prûmyslu a obchodu, pfiedseda od , ãlen od ; Dr. Heinz Knotzer, za âeskou spofiitelnu, a.s., místopfiedseda od , ãlen od do ; PhDr. Jaroslav Gacka, za Ministerstvo pro místní rozvoj, od ; Ing. Eduard Janota, za Ministerstvo financí, od ; Ing. Pavel Jirák, za Komerãní banku, a.s., od ; Ing. Václav Kupka, CSc., zástupce za zamûstnance, od ; Ing. Franti ek Komrska, za Ministerstvo prûmyslu a obchodu, ãlen od ; Ing. Jana indeláfiová, zástupce za zamûstnance, od ; Ing. Josef Vaník, zástupce za zamûstnance, od

7 EKONOMICKÉ PROST EDÍ A JEHO VLIV NA âinnost BANKY BlíÏící se vstup do Evropské unie, relativnû nízká tempa ekonomického rûstu ve svûtû, zejména v ak v Evropû, stabilizace úrokov ch sazeb a v nosû na finanãních trzích na pomûrnû nízké nominální úrovni a snaha vlády zahájit reformu vefiejn ch financí byly nejv znamnûj ími faktory, které ovlivnily v voj v oblastech ekonomiky majících pro fungování banky v roce 2003 rozhodující v znam. V loàském roce do lo k rûstu ãeské ekonomiky. Hrub domácí produkt ve stál ch cenách vzrostl oproti roku 2002 o 3,1 %. Také míra nezamûstnanosti se opût zaãala zvy ovat a koncem roku 2003 ãinila 9,9 %. Míra inflace poklesla na 0,1 %. Na celkov v voj ekonomiky a zejména nízkou míru inflace reagovala âeská národní banka dal ím postupn m sniïováním repo sazby aï na úroveà 2,00 % p.a. Krátké úrokové sazby do jednoho roku se v prûbûhu roku 2003 pohybovaly na úrovni 2,00 % - 2,60 % p.a. Del í úrokové sazby v první polovinû roku klesaly aï ke sv m historick m minimûm, nicménû v druhé polovinû roku do lo k jejich rûstu aï na mírnû vy í hodnoty neï byly na poãátku roku Desetileté úrokové swapy zaãínaly na hodnotách 4,45 % p.a., v polovinû roku poklesy aï k 3,65 % p.a. a na konci roku vzrostly k 4,60 % p.a. V nosová kfiivka tedy skonãila v raznû vzpfiímenûj í oproti poãátku roku Pokraãoval rûst zájmu bank o segment mal ch a stfiedních podnikû. Projevilo se to roz ífiením nabídky balíãkû produktû pro tyto klienty, ve zv ení kvality poskytovan ch sluïeb a vy í intenzitû soutûïe o získání nejlep ích klientû. Absence podrobnûj ích údajû o úvûrování tohoto segmentu by mûla b t pfiekonána v dûsledku projektu iniciovaného v loàském roce podnikatelskou i bankovní sférou, do kterého se âeskomoravská záruãní a rozvojová banka, a.s., (dále jen âmzrb nebo jen banka) aktivnû zapojila. K dosáhl poãet mal ch a stfiedních podnikû (MSP) takfika 989 tisíc a zv il se meziroãnû o 21,5 %. NárÛst v poãtu podnikû vykázaly zejména obchod, sluïby a doprava. Podíl poãtu MSP na celkovém poãtu podnikû v âeské republice ãinil 99,8 %. V znam sektoru mal ch a stfiedních podnikû pro ãeskou ekonomiku dokumentují následující statistická data za rok Malé a stfiední podniky s ménû neï 250 zamûstnanci zamûstnávaly 62,21 % zamûstnancû, coï pfiedstavuje oproti roku 2002 nárûst o 1,27 procentního bodu. NárÛst zamûstnanosti vykazoval zejména prûmysl, obchod a sluïby. Podíl mal ch a stfiedních podnikû na celkov ch v konech národního hospodáfiství se oproti roku 2002 nezmûnil a na tvorbû pfiidané hodnoty klesl o 0,63 procentního bodu (viz tabulka ã.1). TABULKA â.1: V KONY A P IDANÁ HODNOTA VYTVO ENÁ V MAL CH A ST EDNÍCH PODNICÍCH V ROCE 2003 V kony Úãetní pfiidaná hodnota podíl podíl Odvûtví mil. Kã na v konech mil. Kã na pfiidané hodnotû odvûtví (v %) odvûtví (v %) PrÛmysl , ,52 Stavebnictví , ,52 Obchod , ,22 Pohostinství , ,01 Doprava , ,25 PenûÏnictví , ,49 SluÏby , ,02 Zemûdûlství , ,64 Celkem , ,06 Pramen: Ministerstvo prûmyslu a obchodu âr 6

8 Pokraãující vysoká míra disproporce mezi zdroji a nároky na ãerpání prostfiedkû na podporu mal ch a stfiedních podnikû vedly koncem roku 2003 ke zmûnû podmínek programû podpory malého a stfiedního podnikání pro rok 2004 a omezení podpor formou pfiíspûvku na úhradu úrokû. Koncem druhého pololetí souãasnû do lo k mimofiádnému zv ení prostfiedkû na podporu malého a stfiedního podnikání, coï dovolilo uspokojit v roce 2003 v potfiebném rozsahu podané Ïádosti. Oblast bytové v stavby byla pozitivnû ovlivnûna nízkou úrovni úrokov ch sazeb, coï se projevilo zlep ujícími se podmínkami pro financování pomocí hypoteãních úvûrû. V roce 2003 byla zahájena v stavba více neï 36 tisíc bytû, tj. o 8,6 % více neï v roce Dokonãeno bylo více neï 27 tisíc bytû, tj. o 2,8 % ménû proti roku Vût ina kategorií bytové v stavby zaznamenala pokles. Celkov poãet rozestavûn ch bytû se zv il ve srovnání s rokem 2002 o 6,8 %. Rozestavûnost se dlouhodobû zvy uje vlivem pfiedstihu poãtu zahájen ch bytû pfied poãtem dokonãen ch bytû a zahrnuje i byty, jejichï v stavba byla doãasnû zastavena. V roce 2003 byla dokonãena modernizace pfiibliïnû 13 tisíc bytû, coï je o 6,5 % ménû neï ve stejném období loàského roku. Investice do oblasti vodohospodáfiské infrastruktury, na jejichï financování se banka téï ãásteãnû podílela, nepochybnû vyfie ily nûkteré lokální potfieby, celkovû v ak napfi. poïadavky na investice do ãistiãek odpadních vod v fiádu mnoha desítek mld. Kã zûstávají naléhav m problémem pro dal í léta. Zejména druhá polovina roku 2003 byla charakteristická vysokou intenzitou prací k vytvofiení podmínek pro vyuïití strukturálních fondû pro rozvoj ãeské ekonomiky po vstupu do Evropské unie. Patfiila k nim i zmûna zákona ã. 47/2003 Sb., o podpofie malého a stfiedního podnikání, jeï vedla k novému uspofiádání ãásti institucí podílejících se na podpofie podnikání. Do tûchto procesû se zapojila i âmzrb. 7

9 HOSPODA ENÍ BANKY V ROCE TABULKA â. 2: ZÁKLADNÍ EKONOMICKÁ CHARAKTERISTIKA BANKY V LETECH jednotka Celková bilanãní suma mil. Kã z aktiv: vklady a úvûry u bank mil. Kã pokladní a pokladniãní poukázky mil. Kã dluhopisy mil. Kã platby ze záruk a ost. klasifik. pohledávky 2 mil. Kã z pasiv: vlastní kapitál mil. Kã cizí zdroje mil. Kã v tom: rezervy mil. Kã Podrozvaha: vydané záruky mil. Kã státní pfiíspûvek k v platû mil. Kã V nosy celkem mil. Kã z toho: z CP a mezibank.operací mil. Kã z operací s klienty 3 mil. Kã Náklady celkem mil. Kã z toho: ãistá tvorba rezerv a oprav. poloïek na rizika 4 mil. Kã Zisk po zdanûní mil. Kã Kapitálová pfiimûfienost % 16,8 13,1 17,2 21,7 22,2 Zisk po zdanûní se meziroãnû zv il o 20 % na 644 mil. Kã, tj. 2,5 mil. Kã na pracovníka. Rentabilita prûmûrné roãní hodnoty vlastního kapitálu dosáhla 16,6 % a rentabilita prûmûrné roãní hodnoty aktiv 0,9 %. Vlastní kapitál vzrostl o 8,4 % a dosáhl hodnoty 4 mld. Kã. Na dividendách bylo akcionáfiûm v roce 2003 vyplaceno 60 % zisku po zdanûní (320 mil. Kã), tj. 17,3 % v nos na nominální hodnotu akcie. Ke konci roku 2003 byly ve keré známé ztráty plnû kryty vytvofien mi rezervami a opravn mi poloïkami ve v i odpovídající ãesk m i mezinárodním standardûm a celková bilanãní hodnota rezerv a opravn ch poloïek k úvûrov m rizikûm dosáhla 3,6 mld. Kã. Mimo to banka disponovala rezervním fondem ve v i 786 mil. Kã. Struktura v sledku hospodafiení banky byla v roce 2003 ovlivnûna nûkolika objemovû v znamn mi metodick mi vlivy, které v ak ve svém souhrnu celkov hospodáfisk v sledek ovlivnily jen nev znamnû. Jednalo se pfiedev ím o rozpu tûní ãásti v eobecn ch rezerv (470 mil. Kã rezervy na finanãní investice), zmûnu ãasového rozli ení nákladû na derivátové operace spojenou se zmûnou úãetní metodiky hedgingu a zmûnu v odloïené dani v dûsledku zmûny sazby danû z pfiíjmû a oãekávané realizace odloïené daàové pohledávky. 1 Nekonsolidované v sledky banky 2 Po sníïení o opravné poloïky. 3 Od r zahrnuje i v nosy z operací se státem. 4 Bilanãní pfiírûstek rezerv a opravn ch poloïek na krytí rizik zv en ch o pouïití na odpis pohledávek v bûïném roce. 8

10 Bilanãní suma ke konci roku 2003 byla o 43 % niï í neï v minulém roce a dosáhla ãisté hodnoty 51 mld. Kã. Tento pokles byl vyvolán zejména oãekávan m sníïením krátkodob ch vkladû orgánû státu. Na stranû aktiv se pfiimûfienû sníïila pfiedev ím krátkodobá angaïovanost vûãi bankám. Na stranû aktiv banka disponovala portfoliem finanãních investic ve v i 18 mld. Kã (36 % aktiv) umístûn ch pfieváïnû jako vklady u bank (16 % aktiv), do státních dluhopisû, dluhopisû vybran ch bank, podnikû a pokladních a pokladniãních poukázek (20 % aktiv). V znamnou poloïkou ãist ch aktiv byly pohledávky za státem (49 % aktiv) vykázáné v poloïce pohledávky za klienty a úvûry klientûm (13 % aktiv). Podíl nev nosov ch aktiv na ãisté bilanãní hodnotû byl 1,6 %. Zdrojové krytí na stranû pasiv bylo zaji Èováno pfiedev ím závazky vûãi bankám (57 % pasiv) a závazky vûãi klientûm (25 % pasiv), vlastním kapitálem (8 % pasiv), rezervami (5 % pasiv) a pfiechodn mi a ostatními pasivy. Hodnota podrozvahového portfolia záruk za pfieváïnû stfiednûdobé a dlouhodobé investiãní úvûry, které jsou hlavním nositelem úvûrového rizika banky, vzrostla o 11 % a dosáhla 8,2 mld. Kã. Tato ãástka je vedena v podrozvaze a není zahrnuta do hodnoty bilanãní sumy. Hodnota kapitálové pfiimûfienosti ve vztahu k rizikovû váïen m aktivûm dle metodiky ânb byla vykázána ve v i 22,2 %. TABULKA â. 3: DOPL UJÍCÍ UKAZATELE HOSPODA ENÍ BANKY V LETECH Ukazatel jednotka Velikost Tier Velikost Tier 2 a Tier Odãitatelné poloïky Celková v e kapitálu Kapitálové poïadavky Specifické úrokové riziko Specifické akciové riziko Vypofiádací riziko Reverzní repa a repa, v pûjãky a pûjãky CP Deriváty Ostatní nástroje obchodního portfolia Bankovní portfolio Obecné úrokové riziko AngaÏovanost obchodního portfolia Akciové riziko Obecné akciové riziko Mûnové riziko Komoditní riziko Opce Pokraãování tabulky na str. 10 9

11 Pomûrové ukazatele: jednotka Rentabilita prûmûrn ch aktiv (ROAA) % 1,73 0,95 0,74 0,90 Rentabilita prûmûrného vlastního kapitálu (ROAE) % 24,47 28,31 19,97 21,62 Aktiva na jednoho zamûstnance Správní náklady na jednoho zamûstnance âist zisk na jednoho zamûstnance Rok 2003 byl z hlediska trendû v hospodafiení banky rokem pokraãujícího rozvoje obchodní ãinnosti spojeného s rûstem v nosû ze záruk a úvûrû pfii souãasném sniïování relativního zatíïení úvûrov mi riziky. Pfies dlouhodob pokles zisku z finanãních investic (v roce 2003 o více neï 100 mil. Kã) se podafiilo zv it míru zhodnocení vlastního kapitálu v porovnání s v nosem dosaïiteln m na finanãním trhu. 10

12 OBCHODNÍ âinnost BANKY V ROCE PODPORA PODNIKÁNÍ A. PROGRAMY PODPORY MALÉHO A ST EDNÍHO PODNIKÁNÍ A PODNIKATELÒ POSTIÎEN CH POVODNÍ 5 Na financování programû podpory malého a stfiedního podnikání bylo v roce 2003 k dispozici celkem mil. Kã, z toho bylo mil. Kã ze státního rozpoãtu, 145 mil. Kã z Obrátkového fondu PHARE, 473 mil. Kã z prostfiedkû získan ch bankou na finanãním trhu a zb vající ãást ve v i 636 mil. Kã pfiedstavovaly prostfiedky vytvofiené bûhem roku 2003, zejména splátky zv hodnûn ch úvûrû, prostfiedky nevyplacené podnikatelûm z dûvodu poru ení smluvních podmínek u podpor poskytnut ch v letech 1992 aï 2003 a úrokové v nosy z prostfiedkû pfiislíben ch podnikatelûm. Na financování programu REKONSTRUKCE urãeného k podpofie podnikatelû v oblastech postiïen ch povodní v roce 2002 bylo v roce 2003 vyuïito 250 mil. Kã, z toho 248 mil. Kã ze státního rozpoãtu a 2 mil. Kã z prostfiedkû vytvofien ch realizací programu. Celkovû pfiedloïili podnikatelé Ïádostí o podporu. Z tohoto poãtu bylo Ïádostí kladnû vyfiízeno, 320 Ïádostí bylo zamítnuto pro nesplnûní programov ch podmínek, v pfiípadû Ïádostí o záruku a úvûr pro nevyhovující ekonomiku projektu. Od Ïádosti odstoupilo v prûbûhu jejího vyfiizování 122 klientû. Zb vajících 293 Ïádostí nebylo v r vyfiízeno. Jednalo se zejména o Ïádosti pfiijaté v závûru roku, resp. o nedostateãnou pfiipravenost projektû k poskytnutí záruky nebo úvûru. Îádosti o finanãní pfiíspûvky, které nebyly vyfiízeny, spadaly pfieváïnû do oborû, které vyïadují souhlas Úfiadu pro ochranu hospodáfiské soutûïe (ÚOHS) s poskytnutím podpory, a pfie ly do roku TABULKA â. 4: ÎÁDOSTI O PODPORU A JEJICH VY IZOVÁNÍ V LETECH Ukazatel Poãet podan ch Ïádostí celkem Kladnû vyfiízené Zamítnuté nebo Ïadatel odstoupil od Ïádosti Îádosti pfievedené do následujícího roku Podpory poskytnuté formou záruk, zv hodnûn ch úvûrû a pfiíspûvkû na úhradu úrokû byly urãeny na realizaci projektû s celkov mi náklady cca 18,3 mld. Kã. Okruh pfiedkladatelû podpofien ch projektû byl pfiedstavován v hradnû soukrom m sektorem, v nûmï pfievaïovaly fyzické osoby podnikající na základû Ïivnostenského oprávnûní (55 %), právnické osoby tvofiily 45 %. TABULKA â.5: PROJEKTY PODPO ENÉ ZÁRUKOU, ÚVùREM NEBO P ÍSPùVKEM NA ÚHRADU ÚROKÒ A JEJICH P EDKLADATELÉ V LETECH Ukazatel Poãet projektû Celkové náklady projektû (mld. Kã) Pfiedkladatelé - fyzické osoby (% z poãtu projektû) Pfiedkladatelé - právnické osoby (% z poãtu projektû) V roce 2000 byl program REKONSTRUKCE souãástí programû malého a stfiedního podnikání se spoleãn mi zdroji finanãních prostfiedkû. Pro soumûfiitelnost celkov ch ÛdajÛ byly od r údaje za program REKONSTRUKCE zpûtnû zahrnuty i do údajû o MSP v letech 1997 aï 1999, stejná struktura ú- dajû je proto zachována i v r a

13 Nejvíce podpofien ch projektû bylo pfiedloïeno mal mi podnikateli. Podnikatelsk m subjektûm s poãtem zamûstnancû do 49 osob bylo z celkového poãtu jednotliv ch typû podpor v r poskytnuto 66 % cenovû zv hodnûn ch záruk, 100 % zv hodnûn ch úvûrû (vliv programov ch podmínek) a 81 % pfiíspûvkû k úhradû úrokû (drobn m podnikatelûm do 9 zamûstnancû 24 % záruk, 80 % úvûrû a 42 % pfiíspûvkû). Podpory ve formû dal ích typû (úãelov ch) pfiíspûvkû byly poskytnuty k projektûm (u tûchto podpor se náklady projektû neevidují) realizovan m z 87 % právnick mi a z 13 % fyzick mi osobami. Îadatelé o záruky a úvûry, kter m byla poskytnuta podpora, zamûstnávali v dobû podání Ïádosti osob a do 1 roku oãekávají zv ení zamûstnanosti o osob. B. ZÁRUâNÍ OBCHODY V roce 2003 poskytla záruãní banka v programu ZÁRUKA 472 cenovû zv hodnûn ch záruk v celkové v i mil. Kã za úvûry a leasing a 174 záruk ve v i 155 mil. Kã za návrh do obchodní vefiejné soutûïe (vádium). V programu REKONSTRUKCE získali podnikatelé 27 intenzivních záruk v celkovém objemu 224 mil. Kã. Celková v e v ech poskytnut ch záruk ãinila mil. Kã, coï pfiedstavuje nárûst poskytnut ch záruk oproti roku 2002 o 18 %. Zárukami byly podpofieny úvûry v ãástce více neï 4,5 mld. Kã. V programu ZÁRUKA byl nejvût í objem záruk poskytnut za investiãnû zamûfiené úvûry (57,7 %), 36 % za provozní úvûry, 6 % za návrhy do vefiejné obchodní soutûïe, podíl záruk za leasing ãinil pouze necelé 0,3 %. TABULKA â.6: POSKYTNUTÉ ZÁRUKY A ZARUâOVANÉ ÚVùRY V LETECH Poãet záruk Poskytnuté záruky (mil. Kã) Zaruãované úvûry (mil. Kã) PrÛmûrná v e záruky (%) Nejvy í vyuïití záruk v penûïním vyjádfiení bylo v r pro projekty realizované v krajích Královéhradeckém, Moravskoslezském, Zlínském a Jihomoravském (viz tabulka ã. 7), nejniï í v krajích Vysoãina a Karlovarském (pro moïnost sledování v vojov ch tendencí byly i údaje z let 1996 aï 1999 strukturovány podle souãasného regionálního ãlenûní). 12

14 TABULKA â. 7: V VOJ REGIONÁLNÍ STRUKTURY ZÁRUK V LETECH (V % ZE SMLUVNÍ HODNOTY NOVù VYSTAVEN CH ZÁRUK) Kraj Hl. mûsto Praha 2,3 2,3 3,0 7,6 4,3 Stfiedoãesk 7,1 4,8 9,8 12,2 8,1 Jihoãesk 3,9 4,7 4,4 5,7 4,7 PlzeÀsk 6,7 7,7 9,5 6,8 6,8 Karlovarsk 2,1 3,6 0,8 4,1 1,4 Ústeck 5,2 2,7 3,5 3,2 3,6 Libereck 3,4 0,2 2,0 4,0 2,1 Královéhradeck 8,1 14,3 7,5 7,6 13,2 Pardubick 10,0 6,3 10,7 7,9 7,4 Vysoãina 2,9 4,0 7,5 2,1 1,3 Jihomoravsk 9,5 9,0 8,7 8,8 11,9 Olomouck 12,4 10,1 10,9 4,9 10,9 Zlínsk 7,5 12,9 11,3 10,9 12,1 Moravskoslezsk 19,0 17,4 10,4 14,1 12,2 Celkem 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Odvûtvové rozloïení záruk dlouhodobû vykazuje pfievahu projektû charakteru prûmyslové v roby a obchodní ãinnosti. TABULKA â. 8: V VOJ ODVùTVOVÉ STRUKTURY ZÁRUK V LETECH (V % ZE SMLUVNÍ HODNOTY NOVù VYSTAVEN CH ZÁRUK) Odvûtví PrÛmyslová v roba 61,0 68,4 58,4 59,0 58,0 z toho: potravináfiská v roba 11,9 7,3 7,8 11,7 11,0 Stavební v roba 4,3 5,6 11,1 13,1 10,9 Dopravní sluïby 2,4 3,9 3,9 1,1 1,7 Obchodní ãinnost 22,9 15,0 19,5 16,5 18,1 Ubytovací sluïby 3,0 1,4 3,3 4,5 2,7 SluÏby pro obyvatelstvo 1,7 0,4 1,7 2,0 4,8 Zdravotnictví 2,3 1,5 1,1 1,4 1,2 Ostatní podnikání 2,4 3,8 1,0 2,3 2,6 Celkem 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 13

15 Rozhodující ãást záruãních obchodû byla i v roce 2003 uskuteãnûna s akcionáfisk mi bankami (cca 85 % hodnotového objemu záruk). Stejnû jako v pfiedchozích letech byla nejv znamnûj ím partnerem Komerãní banka, a.s. (49 %). Z neakcionáfisk ch bank byla nejv znamnûj ím partnerem Raiffeisenbank, a.s. (témûfi 5 % hodnoty záruk). TABULKA â. 9: PODÍL ÚVùRUJÍCÍCH BANK NA ZÁRUâNÍCH OBCHODECH V LETECH (V %) Banka poãet v e poãet v e poãet v e poãet v e poãet v e Komerãní banka, a.s. 40,8 41,1 44,3 41,4 53,5 61,7 49,5 48,1 51,3 48,9 âsob, a.s. 4,6 6,0 5,3 4,0 13,8 8,3 13,3 11,0 9,5 9,4 âsob-divize IPB, a.s. 25,4 21,3 25,4 21,3 âeská spofiitelna, a.s. 12,5 10,6 13,2 13,6 16,7 15,5 25,7 23,8 27,3 26,8 Ostatní banky 16,7 21,0 11,8 19,7 16,0 14,5 11,5 17,1 11,9 14,9 Celkem 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Od byla dlouhodobá kapacita banky v oblasti záruk posílena o protizáruku Evropského investiãního fondu. C. ZV HODNùNÉ ÚVùRY V roce 2003 záruãní banka poskytovala zv hodnûné investiãnû zamûfiené úvûry v programu KREDIT na dobu aï 6 let (aï 7 mil. Kã), resp. 4 roky ( malé úvûry aï 1 mil. Kã) a úvûry v programu START na dobu aï 6 let (aï 1 mil. Kã) zamûfiené min. z 50 % investiãnû, a to pro zaãínající podnikatele. Banka poskytla v programu KREDIT 189 úvûrû v celkovém objemu 473 mil. Kã a 544 mal ch úvûrû v celkové v i 430 mil. Kã a 566 úvûrû v programu START v celkové v i 238 mil. Kã. Tyto úvûry byly smûrovány pfiedev ím na realizaci projektû prûmyslové v roby (42 % hodnotového objemu úvûrû) a obchodní ãinnosti (18 %). Nejvíce úvûrû bylo poskytnuto k projektûm realizovan m v Moravskoslezském kraji (325 úvûrû, 243 mil. Kã). D. FINANâNÍ P ÍSPùVKY Pfiíspûvky na úhradu úrokû získávali podnikatelé v r v programech TRH, VESNICE, REGENERACE a REKON- STRUKCE (v programu REGION byly vyfiízeny Ïádosti pfievedené z roku 2002). V voj realizace pfiíspûvkov ch programû je uveden v tabulce ã. 10. TABULKA â. 10: P ÍSPùVKY NA ÚHRADU ÚROKÒ V LETECH Poãet pfiíspûvkû V e pfiíspûvkû (v mil. Kã) V e podpofien ch úvûrû (v mil. Kã)

16 Z poskytnut ch pfiíspûvkû na úhradu úrokû získali v roce 2003 nejvût í podíl malí a stfiední podnikatelé z krajû Stfiedoãeského (13 % z objemu pfiíspûvkû) a Královéhradeckého (12 %). Nejvût í ãást pfiíspûvkû na úhradu úrokû byla v roce 2003 poskytnuta na projekty v oblasti prûmyslové v roby 52 %, pomûrnû znaãn podíl pfiíspûvkû na úhradu úrokû byl smûrován i do projektû v oblasti obchodu (viz tabulka ã.11). TABULKA â. 11: P ÍSPùVKY NA ÚHRADU ÚROKÒ PODLE ODVùTVÍ V LETECH (V % Z CELKOVÉ V E PODPOR ) Odvûtví PrÛmyslová v roba 63,2 66,7 63,6 66,5 51,7 z toho: potravináfiská v roba 11,4 3,6 4,9 10,4 9,2 Stavební v roba 4,1 3,2 5,1 5,6 8,1 Dopravní sluïby 1,3 2,6 4,2 5,3 1,8 Obchodní ãinnost 20,8 16,6 13,3 11,0 17,3 Ubytovací sluïby 6,3 6,2 7,7 6,2 10,2 SluÏby pro obyvatelstvo 0,2 0,8 2,6 1,3 5,7 Zdravotnictví 0,7 0,6 2,1 1,5 3,0 Ostatní podnikání 3,4 3,4 1,4 2,7 2,2 Celkem 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Projekty podpofiené v r by mûly vytvofiit více neï 850 nov ch pracovních míst na území strukturálnû postiïen ch a hospodáfisky slab ch regionû vymezen ch programem REGION a 275 pracovních míst pro obãany z problémov ch skupin obyvatelstva v rámci programu SPECIAL. Úãelové finanãní pfiíspûvky získávali podnikatelé v programech TRH (na získání certifikace systému jakosti a na získání znaãky shody s normou âsn TEST), SPECIAL (na zv ení zamûstnanosti osob z problémov ch skupin obyvatelstva) a KOOPERACE (na vybrané ãinnosti podnikatelsk ch sdruïení). Poskytování pfiíspûvkû nebylo vázáno na získání úvûru. TABULKA â. 12: OSTATNÍ FINANâNÍ P ÍSPùVKY CELKEM POSKYTNUTÉ V LETECH Poãet finanãních pfiíspûvkû V e finanãních pfiíspûvkû (v mil. Kã)

17 E. PROGRAM POHRANIâÍ V druhé polovinû roku 2003 byl ukonãen pfiíjem Ïádostí pro Program podpory mal ch a stfiedních podnikatelû v pfiíhraniãních okresech s Nûmeckem a Rakouskem - POHRANIâÍ. Program byl ze 75 % financován z prostfiedkû fondu PHARE. Celkem bylo pfiijato 269 Ïádostí a uzavfieny smlouvy na poskytnutí dotace pro 158 projektû v celkové v i 80,6 mil. Kã. Zb vající projekty nemohly b t pfiedev ím pro nedostatek prostfiedkû podpofieny. Z okresû v blízkosti hranice s Nûmeckem bylo pfiijato 167 Ïádostí a podpofieno 108 projektû. Z pfiíhraniãní oblasti s Rakouskem bylo z pfiijat ch 102 Ïádostí podpofieno 50 projektû. F. PROGRAMY REGIONÁLNÍCH PODPOR V JIHOâESKÉM KRAJI Na základû smluv s Jihoãesk m krajem o zaji tûní realizace Programu zv hodnûn ch úvûrû a Programu finanãních pfiíspûvkû pro drobné podnikatele v Jihoãeském kraji uzavfiela âeskomoravská záruãní a rozvojová banka, a.s., 15 úvûrov ch smluv v celkové v i 5 mil. Kã a na 26 finanãních pfiíspûvkû byla poskytnuta ãástka ve v i 5,3 mil. Kã. 2. PODPORA OPRAV PANELOV CH DOMÒ K podpofie oprav panelov ch bytov ch domû bylo vydáno nafiízení vlády ã. 299/2001 Sb., a Státní fond rozvoje bydlení vyhlásil Program na podporu oprav bytov ch domû postaven ch panelovou technologií. Program byl zahájen a jeho realizací byla povûfiena âeskomoravská záruãní a rozvojová banka, a.s. Na financování programu bylo v roce 2003 vyu- Ïito celkem 406,1 mil. Kã, celkovû od roku 2001 pak 869,7 mil. Kã. Od poãátku programu do konce roku 2003 byla podpofiena oprava cca 18,3 tisíce bytû. Podpory ve formû cenovû zv hodnûn ch záruk a dotací na úhradu ãásti úrokû jsou smûrovány k úvûrûm, které obce, bytová druïstva a dal í fyzické a právnické osoby jakoïto vlastníci bytov ch domû a také spoleãenství vlastníkû vzniklá podle novely zákona o vlastnictví bytû pouïily na financování oprav panelov ch bytov ch domû. A. ZV HODNùNÉ ZÁRUKY V roce 2003 poskytla záruãní banka 96 záruk v celkovém objemu 484 mil. Kã, které umoïní ÏadatelÛm získat úvûry na opravy panelov ch domû v celkové v i zhruba 745 mil. Kã. Celkem 92 záruk bylo poskytnuto bytov m druïstvûm, 4 záruky byly pro spoleãenství vlastníkû bytov ch jednotek. B. DOTACE NA ÚHRADU ÚROKÒ V roce 2003 záruãní banka poskytla na základû schválení Státního fondu rozvoje bydlení celkem 92 dotací na úhradu úrokû ve v i 261 mil. Kã k úvûrûm ve v i 793 mil. Kã. Z toho 77 dotací bylo poskytnuto bytov m druïstvûm, 11 obcím, 3 spoleãenstvím vlastníkû bytov ch jednotek a 1 fyzické osobû. 3. ZV HODNùNÉ ÚVùRY V RÁMCI PROGRAMU PODPORY VODOHOSPODÁ SK CH INVESTIC Cílem programu je podpofiit zlep ení stavu jakosti pitné vody a ãi tûní odpadních vod na úroveà poïadovanou smûrnicemi Evropské unie. V rámci programu banka vyuïívala zdroje Evropské investiãní banky k poskytování zv hodnûn ch dlouhodob ch úvûrû pro investory vodohospodáfisk ch akcí.tyto úvûry doplàovaly vlastní zdroje investorû a zdroje státního rozpoãtu na financování konkrétních akcí zafiazen ch do tohoto programu. V roce 2003 poskytla banka 28 zv hodnûn ch úvûrû v celkové v i 568 mil. Kã mûstûm a obcím, popfi. svazkûm mûst a obcí a vodohospodáfisk m akciov m spoleãnostem, kde byly vût inov mi akcionáfii obce. V naprosté vût inû pfiípadû (23) se jednalo o úvûry na kanalizace, úpravny vody a vodovody; zb vajících 5 úvûrû bylo poskytnuto na ãistírny odpadních vod. PfiibliÏnû polovina úvûrû smûfiovala do projektû na území Moravy, zejména jiïní; zbytek pfiipadl na ostatní kraje âeské republiky. Celkovû bylo na tento program od jeho zahájení v roce 2001 do konce roku 2003 pouïito mil. Kã, z toho mil. Kã v roce Od roku 2001 bylo podpofieno 68 projektû. 16

18 4. FINANCOVÁNÍ INFRASTRUKTURNÍCH PROGRAMÒ A LIKVIDACE NÁSLEDKÒ POVODNÍ A. DOPRAVNÍ A VODOHOSPODÁ SKÁ INFRASTRUKTURA Banka jako finanãní manaïer infrastrukturních programû zabezpeãila v roce 2003 jejich financování v celkovém rozsahu 16,7 mld. Kã (vãetnû vodohospodáfiského programu uvedeného v pfiedchozím bodû 3). Tato ãástka zahrnovala zdroje získané od Evropské investiãní banky, rozpoãtové prostfiedky, prostfiedky Státního fondu dopravní infrastruktury a vlastní zdroje investorû. V e finanãních prostfiedkû vynaloïen ch prostfiednictvím banky na infrastrukturní programy a projekty se proti roku 2002 témûfi zdvojnásobila. Z v e uveden ch zdrojû banka financovala celkem 8 programû a projektû zamûfien ch zejména na dopravní a vodohospodáfiskou infrastrukturu. Mimofiádn v znam mûly v roce 2003 úhrady provádûné v rámci Projektu odstraàování povod- Àov ch kod vznikl ch v roce 2002 v âeské republice, které dosáhly 6,4 mld. Kã a byly zamûfieny jak na obnovu dopravní tak vodohospodáfiské infrastruktury. Ke konkrétním akcím patfiila pfiedev ím likvidace povodàov ch kod na praïském metru a na Ïelezniãních tratích, dálnicích, silnicích i místních komunikacích. V pfiípadû vodohospodáfisk ch staveb lo o odstraàování nánosû, ãi tûní koryt fiek a potokû, opravy hrází, jezû, plavebních komor, zpevnûní bfiehû apod. K programûm zamûfien m na vodohospodáfiskou infrastrukturu náleïel také Projekt prevence pfied povodnûmi, kter naplàuje strategii ochrany území âeské republiky. Realizace tohoto programu dále pokraãuje. Mezi dal í v znamné programy a projekty patfiilo financování rozvoje dálniãní sítû (zejména obchvat Plznû, Slavonín - Pfiáslavice). Na silniãní síè byly zamûfieny dva programy jeden na pokraãování zlep ování stavu mezinárodních silnic v âeské republice a druh na opravy silnic I. a II. tfiídy a dálnic v âeské republice. Celkov poãet staveb ãinil cca 35. Financování obou tûchto programû, které v znamn m zpûsobem pfiispûly ke zv ení kvality silniãní sítû âeské republiky, se v roce 2003 pfiiblíïilo k závûreãné fázi. B. SPOLUPRÁCE P I ODSTRA OVÁNÍ POVOD OV CH KOD Spolupráce se Státním fondem rozvoje bydlení (SFRB) byla roz ífiena koncem roku 2002 o agendu zaji tûní finanãních tokû a souvisejících sluïeb pfii realizaci nafiízení vlády ã. 396/2002 Sb., o pouïití prostfiedkû SFRB formou úvûrû na úhradu ãásti nákladû spojen ch s v stavbou bytû fyzick mi osobami postiïen mi povodnûmi v roce V rámci tohoto programu SFRB poskytuje nízko úroãené úvûry, které jsou zamûfiené na obnovu objektû bydlení postiïen ch povodní v roce 2002 a jsou urãeny pro obãany v záplavou postiïen ch oblastech âeské republiky. Obdobné ãinnosti zaji Èovala banka pro Hlavní mûsto Prahu (HMP). HMP z úvûru od Státního fondu rozvoje bydlení poskytuje obãanûm Prahy úvûry na opravy a modernizace bytû, které byly postiïeny povodnûmi v roce REGIONÁLNÍ PROGRAM PODPORY ROZVOJE PRÒMYSLOV CH PODNIKATELSK CH SUBJEKTÒ NA ÚZEMÍ NUTS 2 SEVEROZÁPAD A OSTRAVSKO Banka zabezpeãovala funkci platební agentury pro v platu dotací, o kter ch rozhodlo Ministerstvo pro místní rozvoj. Celkem bylo vyplaceno 109,9 mil. Kã, z toho 58,5 mil. Kã pro 7 podnikû v regionu Moravskoslezsko a 51,4 mil. Kã pro 9 podnikû v regionu Severozápad. 6. OBCHODOVÁNÍ NA FINANâNÍCH TRZÍCH Hlavními úkoly banky v oblasti obchodû na penûïních a kapitálov ch trzích je fiízení likvidity, správa portfolia instrumentû penûïního a kapitálového trhu a získávání zdrojû pro realizaci úvûrov ch programû podpory malého a stfiedního podnikání. TrÏní rizika banka zaji Èuje prostfiednictvím mûnov ch a úrokov ch derivátû. Investiãní strategie umoïàuje investovat do instrumentû s pevn m v nosem, kter mi jsou státní, podnikové a municipální dluhopisy, hypotéãní zástavní listy, státní pokladniãní poukázky a smûnky. Banka uplatàuje konzervativní pfiístup k fiízení úvûrového rizika, zamûfiuje se proto pouze na instrumenty, jejichï emitenty jsou zahraniãní a domácí spoleãnosti s vysok m hodnocením schopnosti splácet své závazky. 17

19 7. SNIÎOVÁNÍ EMISÍ SKLENÍKOV CH PLYNÒ Banka uzavfiela s âeskou energetickou agenturou koncem roku 2003 dohodu o poskytování bankovních sluïeb souvisejících s fungováním Prototypového uhlíkového fondu v âeské republice. Na základû této dohody banka zabezpeãovala agendu vyhodnocení prvních ÏadatelÛ o odkup úspor emisí skleníkov ch plynû z prostfiedkû Prototypového uhlíkového fondu a spolupracovala s experty Svûtové banky. 18

20 EXTERNÍ KOMUNIKACE BANKY Banka v minulém roce, zejména v návaznosti na oãekávané a pfiipravované zmûny vnûj ího prostfiedí, velmi intenzivnû rozvíjela spolupráci s fiadou dlouhodob ch i nov ch partnerû. K nejv znamnûj ím ãinnostem patfiilo zapojení do pfiíprav na implementaci strukturálních fondû pro oblast podpory podnikání a zpracování nov ch koncepãních zámûrû v podpofie malého a stfiedního podnikání. Banka se téï zapojila do aktivit zamûfien ch na identifikaci odstraàování pfiekáïek rychlej í realizace podpory oprav panelov ch bytov ch domû. Dále se roz ífiily kontakty banky se zahraniãními partnery. Kromû pûsobení v rámci Evropského sdruïení záruãních institucí (AECM) a Klubu bank pro dlouhodobé financování (ISLTC) pokraãovala i intenzivní spolupráce s Kreditanstalt für Wiederaufbau (SRN). Velmi zajímavé moïnosti pro poznávání mechanismû fungování rozvojov ch institucí pro oblast financování mal ch a stfiedních podnikû i institucí Evropské unie byly spojeny se zapojením banky do ãinnosti Sítû evropsk ch finanãních institucí (NEFI). Konkrétní v sledek pfiineslo i navázání spolupráce s Evropsk m investiãním fondem. Pokraãovaly i pracovní kontakty s Evropskou investiãní bankou. Banka dále prohloubila vztahy s kraji a poznání jejich potfieb. Od zaãátku bfiezna 2003 bylo pfii Okresní hospodáfiské komofie ve Zlínû zfiízeno Informaãní místo âmzrb pro podnikatele za úãelem poskytování informací o produktech banky potenciálním zájemcûm. Pozitivnû se na ãinnosti banky a spolupráci s Jihoãesk m krajem projevilo i fungování regionálního pracovi tû v âesk ch Budûjovicích. Banka pokraãovala v nastoupeném trendu tûsné spolupráce s Hospodáfiskou komorou âeské republiky. V prûbûhu roku probûhlo nûkolik akcí pro podnikatelskou vefiejnost za úãasti zástupcû banky. Tou nejv znamnûj í byl kvûtnov snûm Hospodáfiské komory âr, kde se banka prezentovala za úãasti 300 delegátû z komorové sítû, zástupcû okresních hospodáfisk ch komor a Ïivnostensk ch spoleãenstev. Tito delegáti reprezentovali podnikatele ze v ech regionû âeské republiky a vût iny oborû. Byl téï pfiipraven systém spolupráce banky a Informaãních míst pro podnikatele, kter zaãala Hospodáfiská komora âeské republiky v roce 2003 vytváfiet a kter by mûl sehrát v znamnou úlohu i v souvislosti s poskytováním informací o strukturálních fondech. Banka byla partnerem Agentury pro rozvoj podnikání pfii organizování III. národní konference o malém a stfiedním podnikání v âeské republice, která se konala na konci bfiezna 2003 v Praze. Zástupci banky se úãastnili nejen úvodního jednání za úãasti ministra prûmyslu a obchodu, ale i dal ích odborn ch jednání v jednotliv ch pracovních sekcích. adu dal ích aktivit vyvinula banka pfii prezentaci sv ch sluïeb na rûzn ch odborn ch semináfiích pofiádan ch v regionech âeské republiky. Pokraãovala téï spolupráce banky s poradensk mi a konzultaãními firmami, jejichï okruh se roz ífiil o deset nov ch firem. 19

21 KAPITÁLOVÉ ÚâASTI Banka vlastní 49 % podíl v Municipální finanãní spoleãnosti, a.s. (dále jen spoleãnost ). Základní kapitál spoleãnosti zûstal v roce 2003 nezmûnûn ve v i 1 mil. Kã. Od roku 1994 zabezpeãuje tato spoleãnost realizaci Programu financování rozvoje municipální infrastruktury v âr na základû dohody mezi vládou âeské republiky a vládou Spojen ch státû americk ch. âinnost spoleãnosti se v roce 2003 soustfiedila na správu poskytnut ch úvûrû a umístûní voln ch zdrojû pro dal í uïití na vhodné úãely. 20

22 ZÁMùRY DAL ÍHO ROZVOJE BANKY Jako jeden ze zásadních milníkû pro dal í zpfiesnûní strategie rozvoje banky byl dlouhodobû vnímán vstup âeské republiky do Evropské unie. Tento milník je v roce 2004 dosaïen. Do lo taktéï k fiadû zmûn v tûch ãástech vnûj ího prostfiedí, jejichï v znam pro v voj banky je podstatn. V souhrnu vznikly kvalitativnû nové podmínky, jejichï existenci jiï strategie rozvoje pfiedpokládala. Informace o obsahu zmûn vnûj ího prostfiedí a dosaïené v sledky v realizaci zámûrû rozvoje banky umoïàují definovat pfiesnûji pfiedstavu o dal ím zamûfiení ãinnosti banky, a to zejména pro období, které je vymezeno koncem roku Zahájení nového cyklu strukturálních fondû v roce 2007 bude velmi pravdûpodobnû pfiedstavovat v znamnou v zvu pro pûsobení banky v klíãové oblasti, kterou je podpora MSP. Lze pfiedpokládat, Ïe v tomto období mohou nastat i dal í zmûny ve vnûj ím prostfiedí spojené s reakcí na první fázi ãlenství v EU. Úsilí banky bude zamûfieno k tomu, aby zabezpeãila co nejvy í kvalitu sluïeb pro klienty zejména z fiad podnikatelû, obcí, druïstev, spoleãenství vlastníkû a efektivní správu svûfien ch vefiejn ch prostfiedkû. Souãasnû bude banka postupovat v souladu s oprávnûn m zájmem sv ch vlastníkû, kter m je udrïení ziskovosti a bonity banky jako základu pro její dlouhodob rozvoj. Za zásadní oblasti dal ího smûfiování banka povaïuje: reagovat na zmûny v organizaci podpory malého a stfiedního podnikání a na v vojové tendence v oblasti státního rozpoãtu i rozpoãtu EU a koncentrovat ãinnost banky na záruãní a úvûrové produkty s podílem prostfiedkû z finanãního trhu a od institucí napojen ch na rozpoãet EU, zabezpeãit a podpofiit efektivní vyuïití prostfiedkû strukturálních fondû v programech, které tyto prostfiedky vyuïívají, pokraãovat v poskytování podpory pro oblast oprav panelov ch bytov ch domû s vyuïitím prostfiedkû Státního fondu rozvoje bydlení a zv it rozsah podpor v této oblasti, zabezpeãovat i nadále kvalitní v kon funkce finanãního manaïera prostfiedkû pro infrastrukturální projekty a realizaci Programu podpory vodohospodáfisk ch investic, rozvíjet spolupráci s kraji v oblasti podpory podnikání, pfiípadnû v dal ích oblastech potfieb krajû. V roce 2004 budou pokraãovat dal í fáze projektû intenzivnûj ího vyuïití v poãetní techniky v prûbûhu procesu poskytování záruk a úvûrû a efektivnûj ího vyuïití internetové stránky banky. Zmûny, kter mi budou postupnû dále procházet procesy fiízení banky, budou smûfiovat k efektivnûj ími vyuïití kapacit banky a zv ení její schopnosti reagovat na nové v zvy. 21

23 22

24

25 NEKONSOLIDOVANÉ V KAZY A P ÍLOHA ÚâETNÍ ZÁVùRKY DLE âesk CH ÚâETNÍCH STANDARDÒ (CAS) K 31. PROSINCI 2003

26 ROZVAHA K 31. PROSINCI 2003 Aktiva: Pfiíloha Hrubá âistá âistá ãástka Úprava ãástka ãástka 1 Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry pfiijímané centrální bankou k refinancování v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatní Pohledávky za bankami v tom: a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za klienty v tom: a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatních subjektû Akcie, podílové listy a ostatní podíly Úãasti s podstatn m vlivem z toho: v bankách Úãasti s rozhodujícím vlivem z toho: v bankách Dlouhodob nehmotn majetek z toho: a) zfiizovací v daje b) goodwill Dlouhodob hmotn majetek z toho: pozemky a budovy pro provozní ãinnost Ostatní aktiva Pohledávky za upsan základní kapitál Náklady a pfiíjmy pfií tích období Aktiva celkem

27 Pasiva: Pfiíloha Závazky vûãi bankám v tom: a) splatné na poïádání 0 0 b) ostatní závazky Závazky vûãi klientûm v tom: a) splatné na poïádání b) ostatní závazky Závazky z dluhov ch cenn ch papírû 0 0 v tom: a) emitované dluhové cenné papíry 0 0 b) ostatní závazky z dluhov ch cenn ch papírû Ostatní pasiva V nosy a v daje pfií tích období Rezervy v tom: a) na dûchody a podobné závazky 0 0 b) na danû 0 c) ostatní Podfiízené závazky Základní kapitál z toho: a) splacen základní kapitál b) vlastní akcie Emisní áïio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom: a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy b) ostatní rezervní fondy 0 0 c) ostatní fondy ze zisku Rezervní fond na nové ocenûní Kapitálové fondy OceÀovací rozdíly z toho: a) z majetku a závazkû 0 0 b) ze zaji Èovacích derivátû c) z pfiepoãtu úãastí Nerozdûlen zisk z pfiedchozích období Zisk za úãetní období Pasiva celkem

28 PODROZVAHA K 31. PROSINCI 2003 Pfiíloha Poskytnuté pfiísliby a záruky Poskytnuté zástavy Pohledávky ze spotov ch operací Pohledávky z pevn ch termínov ch operací Pohledávky z opcí Odepsané pohledávky Hodnoty pfiedané do úschovy, do správy a k uloïení Hodnoty pfiedané k obhospodafiování Pfiijaté pfiísliby a záruky Pfiijaté zástavy a zaji tûní Závazky ze spotov ch operací Závazky z pevn ch termínov ch operací Závazky z opcí Hodnoty pfievzaté do úschovy, do správy a k uloïení Hodnoty pfievzaté k obhospodafiování

29 V KAZ ZISKU A ZTRÁTY ZA ROK 2003 Pfiíloha V nosy z úrokû a podobné v nosy z toho: úroky z dluhov ch cenn ch papírû Náklady na úroky a podobné náklady z toho: náklady na úroky z dluhov ch cenn ch papírû V nosy z akcií a podílû 0 0 v tom: a) v nosy z úãastí s podstatn m vlivem 0 0 b) v nosy z úãastí s rozhodujícím vlivem 0 0 c) v nosy z ostatních akcií a podílû V nosy z poplatkû a provizí Náklady na poplatky a provize âist zisk nebo ztráta z finanãních operací Ostatní provozní v nosy Ostatní provozní náklady Správní náklady v tom: a) náklady na zamûstnance z toho: aa) sociální a zdravotní poji tûní b) ostatní správní náklady Rozpu tûní rezerv a opravn ch poloïek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku Odpisy, tvorba a pouïití rezerv a opravn ch poloïek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku Rozpu tûní opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám, v nosy z postoupení pohledávek a v nosy z dfiíve odepsan ch pohledávek pokraãování na dal í stranû 28

30 13 Odpisy, tvorba a pouïití opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám Rozpu tûní opravn ch poloïek k úãastem s rozhodujícím a podstatn m vlivem Ztráty z pfievodu úãastí s rozhodujícím a podstatn m vlivem, tvorba a pouïití opravn ch poloïek k úãastem s rozhodujícíma podstatn m vlivem Rozpu tûní ostatních rezerv Tvorba a pouïití ostatních rezerv Podíl na ziscích nebo ztrátách úãastí s rozhodujícím a podstatn m vlivem Zisk za úãetní období z bûïné ãinnosti pfied zdanûním Mimofiádné v nosy Mimofiádné náklady Zisk za úãetní období z mimofiádné ãinnosti pfied zdanûním DaÀ z pfiíjmû Zisk za úãetní období po zdanûní

31 P EHLED O ZMùNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU ZA ROK 2003 Rezervní Vlastní Základní a ostatní fondy OceÀovací Nerozdûlen kapitál kapitál ze zisku rozdíly zisk celkem K 1. lednu Pfiídûl do rezervního a soc. fondu âerpání sociálního fondu Pfievod do základního kapitálu Pohyby oceàovacích rozdílû Tantiémy Schválené dividendy Zisk roku K 31. prosinci Zmûny úãetních metod/pohyby oceàovacích rozdílû Pfiídûl do rezervního a soc. fondu âerpání sociálního fondu Pfievod do základního kapitálu Tantiémy Schválené dividendy Zisk roku K 31. prosinci

32 P ÍLOHA K âeské STATUTÁRNÍ ÚâETNÍ ZÁVùRCE ZA ROK KONâÍCÍ

33 1 V EOBECNÉ INFORMACE âeskomoravská záruãní a rozvojová banka, akciová spoleãnost (dále jen Banka nebo âmzrb) byla zaloïena podle obchodního zákoníku jako akciová spoleãnost a byla zapsána do obchodního rejstfiíku u Obvodního soudu pro Prahu 1 dne 28. ledna 1992 (oddíl Rg. B vloïka 1329). Sídlo Banky je Jeruzalémská 964/4, Praha 1. Banka má pût poboãek v âeské republice: v Praze, Brnû, Ostravû, Plzni, a v Hradci Králové, jedno regionální pracovi tû v âesk ch Budûjovicích. Banka má oprávnûní k ãinnosti od âeské národní banky (ânb) a Komise pro cenné papíry (KCP). Od ânb obdrïela Banka plnou bankovní licenci a devizovou licenci (vedení devizov ch úãtû fyzick m a právnick m osobám, ukládání devizov ch prostfiedkû na úãty u devizov ch bank v âeské republice a obchodování na vlastní úãet nebo úãet klienta s devizov mi hodnotami, s v jimkou obchodování s deriváty dle 8a zákona ã. 591/1992 Sb., o cenn ch papírech). KCP udûlila Bance v roce 2002 povolení k v konu ãinnosti obchodníka s cenn mi papíry podle 45 odst. 1 zákona o cenn ch papírech. Na základû rozhodnutí KCP je Banka oprávnûna poskytovat tyto hlavní investiãní sluïby: hlavní investiãní sluïbu podle 8 odst. 2 písm. a) zákona o cenn ch papírech, pfiijímání a pfiedávání pokynû t kajících se investiãních instrumentû na úãet zákazníka, a to ve vztahu k investiãním instrumentûm podle 8a odst. 1 písm. c), d), e), f) a g) téhoï zákona, hlavní investiãní sluïbu podle 8 odst. 2 písm. b) zákona o cenn ch papírech, provádûní pokynû t kajících se investiãních instrumentû na cizí úãet, a to ve vztahu k investiãním instrumentûm podle 8a odst. 1 písm. c), d), e), f) a g) téhoï zákona, hlavní investiãní sluïbu podle 8 odst. 2 písm. c) zákona o cenn ch papírech, obchodování s investiãními instrumenty na vlastní úãet, a to ve vztahu k investiãním instrumentûm podle 8a odst. 1 písm. c), d), e), f) a g) téhoï zákona, hlavní investiãní sluïbu podle 8 odst. 2 písm. e) zákona o cenn ch papírech, upisování emise investiãních instrumentû nebo její umísèování, a to ve vztahu k investiãním instrumentûm podle 8a odst. 1 písm. c), d), e), f) a g) téhoï zákona, Banka je dále na základû rozhodnutí KCP oprávnûna poskytovat tyto doplàkové investiãní sluïby: doplàkovou investiãní sluïbu podle 8 odst. 3 písm. c) zákona o cenn ch papírech, poskytování úvûrû nebo pûjãek zákazníkovi za úãelem provedení obchodu s investiãními instrumenty, jestliïe poskytovatel úvûru nebo pûjãky je ú- ãastníkem tohoto obchodu, a to ve vztahu k investiãním instrumentûm podle 8a odst. 1 písm. a), b), c), d), e), f), a g) téhoï zákona, doplàkovou investiãní sluïbu podle 8 odst. 3 písm. e) zákona o cenn ch papírech, poskytování sluïeb souvisejících s upisováním emisí podle 8 odst. 2 písm. e) zákona o cenn ch papírech, a to ve vztahu k investiãním instrumentûm podle 8a odst. 1 písm. a), b), c), d), e), f) a g) téhoï zákona, doplàkovou investiãní sluïbu podle 8 odst. 3 písm. g) zákona o cenn ch papírech, provádûní devizov ch operací souvisejících s poskytováním investiãních sluïeb. Bankovní ãinnost je specializována na podporu malého a stfiedního podnikání v âeské republice prostfiednictvím doãasn ch záruãních a úvûrov ch produktû a na poskytování infrastrukturních úvûrû ze zdrojû od mezinárodních finanãních institucí. âinnost Banky spoãívá zejména v: poskytování korunov ch a devizov ch úvûrû a záruk, pfiijímání a poskytování korunov ch a devizov ch vkladû, vedení bûïn ch a termínovan ch korunov ch a devizov ch úãtû, poskytování bûïn ch bankovních sluïeb prostfiednictvím sítû poboãek, obchodování s cenn mi papíry. 32