Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace

Transkript

1 Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2011 V Melči dne Mgr. Jiřina Moudrová ředitelka

2 Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2011 Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok Část A - Základní údaje o organizaci Základní charakteristika zařízení Hlavní úkoly a zaměření dětského domova Organizační struktura zařízení Údaje o zaměstnancích Údaje o umístěných dětech... 7 Část B - Rozbor hospodaření Výnosy Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele Náklady Doplňková činnost Výsledek hospodaření Část C - Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v roce Stav finančních prostředků na fondech Rozbor krytí fondů Údaje o tvorbě peněžních fondů Čerpání peněžních fondů Část D - Závodní stravování zaměstnanců organizace Část E - Péče o spravovaný majetek Nemovitý majetek předaný organizaci k hospodaření Investiční činnost, provedené opravy a údržba majetku Pojištění majetku a pojistné události Inventarizace majetku Pronájmy svěřeného nemovitého majetku Část F - Pohledávky a závazky organizace Pohledávky Závazky Část G - Výsledky kontrol Část H - Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů p. o.. 29 Část I - Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb Část J - Tabulková část

3 Část A - Základní údaje o organizaci 1. Základní charakteristika zařízení Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace je samostatný právní subjekt zřízený Radou KÚ Moravskoslezského kraje dne v souladu s 2 zákona 157/2000 Sb., ve znění zákona č.10/2001 Sb., zřizovací listinou evid. č. ZL/207/2001. Název organizace: Právní forma: Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace příspěvková organizace IZO: IČ: Statutární orgán: Součásti zařízení: ředitelka zařízení: Mgr. Jiřina Moudrová Dětský domov, kapacita 40 lůžek IZO: Školní jídelna, kapacita 40 jídel IZO: Kontakty na zařízení: Sídlo organizace - korespondenční adresa: Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace Melč Melč Webová stránka: Ředitelka zařízení Zástupce ředitelky, hospodářka Vedoucí vychovatelka Sociální pracovnice Vedoucí školní jídelny Mgr. Jiřina Moudrová Bc. Jiřina Smolková Alena Ospalíková Andrea Vedrová Iveta Seibertová , , , , , reditelka@dd-melc.cz hospodarka@dd-melc.cz ved.vychovatelka@dd-melc.cz soc.pracovnice@dd-melc.cz ved.kuchyne@dd-melc.cz 3

4 2. Hlavní úkoly a zaměření dětského domova Podpora = důvěra, podané ruce = pomoc, zázemí = jistota. Toto jsou hlavní atributy a myšlenky výchovně vzdělávací práce vykonávané s dětmi na našem dětském domově. Dětský domov a ŠJ, Melč 4, příspěvková organizace je školské zařízení, které působí v zámecké budově, která je chráněnou kulturní památkou, nacházející se v malebné vesničce s cca 650 obyvateli. Budova dětského domova je historická, zámecká budova, která díky stálé a pravidelné údržbě a provedeným rekonstrukcím (v r změnou vnitřní dispozice byl dětský domov internátního typu přebudován na DD rodinného typu a v r výměna oken v celém objektu) je udržována v dobrém technickém stavu a plně vyhovuje provozu a potřebám dětského domova rodinného typu. Na našem DD funguje 5 samostatných rodinných skupin bytů. Tato skutečnost zcela změnila chod zařízení a charakter práce s dětmi a obsah výchovně vzdělávací práce. Jednotlivé rodinné skupiny si zachovávají svou autonimitu, máme podmínky na realizaci principu individuálního přístupu a péči o jednotlivé děti. V rodinných skupinách se realizuje ŠVP program sociálního učení s důrazem na rodinnou a etickou výchovu. V programu sociálního učení jsou vedle tradičních složek výchovy zařazeny i nové prvky mediální výchova a finanční gramotnost. Ve výchovně vzdělávacím procesu uplatňujeme zásady komunitního systému (setkávání se na malých a velkých komunitních sezeních, interaktivní aktivity, vyhlašujeme téma pro daný měsíc). Jedinečnost našeho dětského domova tkví v tom, že jsme vesnickým dětským domovem, který umožňuje umístěným dětem vyrůstat v krásném, zdravém prostředí a přírodě. Prostředí vesnice a krásná příroda v okolí a v zámeckém parku dětského domova, eliminuje výskyt patologických jevů, které se vyskytují ve větší míře v městských aglomeracích Moravskoslezského kraje. Zřizovatelem našeho zařízení je KÚ Moravskoslezského kraje. Činnost Dětského domova a ŠJ, Melč 4, p. o. se řídí zákonem č. 109/2002 Sb. O ústavní výchově nebo ochranné výchově ve školských zřízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních v platném znění. Metodickým orgánem všech dětských domovů v Moravskoslezském kraji a taktéž i našeho dětského domova je Dětský diagnostický ústav, ZŠ a ŠJ, Bohumín-Šunychl. 4

5 V rámci naší činnosti poskytujeme umístěným dětem plné přímé zaopatření dle příslušného zákona, kterým se řídí naše činnost. (zák.č. 109/2002 Sb. O výkonu ústavní nebo ochranné výchovy v e školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních a o změně dalších zákonů. 2, odst.8). Plné přímé zaopatření obsahuje: stravování, ošacení a ubytování, učební pomůcky a potřeby, nezbytně nutné náklady na vzdělání, na zdravotní péči, léčiva a zdravotní prostředky hrazeny ze zdravotního pojištění, dále kapesné, osobní dary a věcnou pomoc při odchodu ze zařízení, cestovné aj. Dále poskytujeme dětem v rámci plného přímého zaopatření náklady sportovní a kulturní činnost, rekreace, soutěže a využití volného času. 3. Organizační struktura zařízení Ředitelka Hospodářka, statutární zástupce ředitele Vedoucí vychovatelka Sociální pracovnice Vedoucí školní jídelny Provozní zaměstnanci Vychovatelé Pracovníci sociální péče Kuchařky Provoz dětského domova se dělí na čtyři úseky: Ekonomicko-provozní úsek - vede hospodářka, statutární zástupce ředitele, je podřízena ředitelce DD. Na tomto úseku pracuje 5 provozních pracovníků hospodářka, údržbář, 2 hospodyně, uklízečka. Výchovný úsek vede vedoucí vychovatelka, která je podřízena ředitelce DD. Výchovný úsek se dělí na 5 rodinných skupin, tvoří ho 15 pedagogických pracovníků - vychovatelů. Sociální úsek vede sociální pracovnice zařízení, je podřízena ředitelce DD. Vede 4 pracovníky sociální péče (noční vychovatelky). Stravovací úsek vede vedoucí ŠJ, která je podřízena ředitelce DD. Zároveň vede pokladnu DD a 2 kuchařky. Zajišťuje celodenní stravování umístěných dětí a stravování zaměstnanců. 5

6 4. Údaje o zaměstnancích Závazný limit počtu zaměstnanců na rok ,92 Fyzický počet zaměstnanců za rok ,00 Fyzický počet zaměstnanců průměrný stav za rok ,14 Přepočtený počet zaměstnanců (dle výkazu P1-04) za r ,573 Závazný ukazatel limit počtu zaměstnanců byl dodržen. V průběhu roku jsme však museli přijat opatření vedoucí ke snížení fyzického počtu zaměstnanců. Po odchodu pracovnice Školní jídelny do starobního důchodu jsme již na toto místo nepřijali novou kuchařku, ale změnili jsme organizaci přípravy a výdeje stravy (během některých víkendů si připravují stravu děti s vychovateli na rodinných skupinách). Z celkového počtu zaměstnanců pracuje v DD Melč 27 žen a 3 muži. Personální obsazení: Personální obsazení Počet Úvazek Vzdělání Praxe Ředitelka 1 1 VŠ spec. pedagogika vychovatelství 28 Ekonomka a zástupce ředitelky 1 1 VŠ ekonomická 20 Vedoucí vychovatelka 1 1 SPgŠ 40 Vychovatelé 14 13,5 Z toho: kvalifikovaní 1 1 VŠ v jiném oboru 2 2 1,5 SpgŠ 33, SŠ s maturitou+dps, spec. pedag. 9, 18, VŠ speciální pedagogika 13, Studující spec. ped. - ÚCV Ostrava 33 nekvalifikovaní 1 1 Pedagogické lyceum SŠ + DPS gymnázium - důchodce 28 Pracovník soc. péče 4 4 Kurs Asistent pedagoga 8, 8, 8, 3 Z toho: 3 3 SŠ a VL + kurz asistent pedagoga 9, 9, ZŠ + kurz asistent pedagoga 9 Vedoucí ŠJ 1 1 Střední hotelová škola 27 Kuchařky 2 2 SŠ s VL obor kuchařka 42, 35 Sociální pracovnice 1 1 gymnázium 4 Údržbář 1 1 SŠ s VL zedník 41 Hospodyně 2 2 Z toho: 1 1 SŠ s VL prodavačka SŠ s VL prodavačka 11 Uklizečka 1 1 SŠ s VL kadeřnice 17 6

7 3 vychovatelé dle zák. č. 563/2004 Sb. o pedagogických pracovnících zatím nesplňují kvalifikační požadavky, musí si požadovanou kvalifikaci doplnit studiem speciální pedagogiky, a to nejpozději do vychovatelky dokončily v roce 2011 VŠ obor speciální pedagogika na UP v Olomouci. Kvalifikovanost pedagogů se tímto na našem zařízení podstatně zvýšila. Nekvalifikovaná je sociální pracovnice, která u nás pracuje jako zástup za mateřskou a rodičovskou dovolenou. 5. Údaje o umístěných dětech Stav umístěných dětí v našem zařízení se v průběhu roku stále mění. V roce 2011 byl tento průběh: Kapacita DD 40 Stav dětí (k ) 37 Přijaté děti v průběhu r Propuštěné děti v průběhu r Z toho: Propuštěné děti po ukončení přípravy na povolání 1 Odchod do pěstounské péče 2 Přemístění do jiných zařízení 2 Návrat do vlastní rodiny - dosažení zletilosti 1 Po úspěšném ukončení studia na vysoké škole v Praze ukončil 1 chlapec pobyt v našem zařízení a byl mu vyplacen dle 33 Zák.č. 109/2002 Sb. v platném znění o ústavní výchově jednorázový peněžitý příspěvek. Další chlapec po dosažení zletilosti nepožádal o prodloužení pobytu, nechtěl podepsat Smlouvu o setrvání v péči Dětského domova do ukončení přípravy na povolání a vrátil se do vlastní rodiny. Také jemu byl vyplacen jednorázový peněžitý příspěvek. Dvě děti odešly do pěstounské péče a dvě byly přemístěny do jiného zařízení. Z celkového počtu 37 dětí byla k uzavřena se 2 zletilými klienty (1 chlapec a 1 dívka) Smlouva o setrvání v péči Dětského domova do ukončení přípravy na povolání. 7

8 Umístěné děti dle typu navštěvované školy k (stav 37 dětí) Mateřská škola Základní škola ZŠ praktická SŠ a Odborné učiliště Vysoká škola Celkem Chlapci Dívky Část B - Rozbor hospodaření 1. Výnosy 1.1 Rozpis závazných ukazatelů dotace ze státního rozpočtu na platy (přímé náklady na vzdělávání) v průběhu let rok 2006 rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 prostř. na platy OON zákonné odvody odvod do FKSP přímý ONIV Celkem nárůst v % % + 10 % + 1 % - 4 % - 4 % snížení o 4 %. Prostředky na platy a zákonné odvody dosáhly v roce 2011 v porovnání s rokem

9 Mimo prostředků na platy UZ obdržela organizace pod UZ prostředky na Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním, a dále pod UZ Rozvojový program Hustota a specifika prostředky pro nepedagogické pracovníky. 1.2 Vývoj závazných ukazatelů - dotace od zřizovatele na provoz v průběhu let rok 2006 rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Provoz UZ Odpisy UZ Jiné CELKEM Nárůst v % + 2 % + 7 % + 10 % - 6 % + 2 % + 0,5 % Od roku 2007 je z příspěvku na provoz pod UZ 205 vyčleněna účelová část na pokrytí odpisů na základě schváleného odpisového plánu. V položce Jiné byl v roce 2006 poskytnut účelový příspěvek ve výši 170 tis Kč na neinvestiční výdaje hrazené školám a vybudování přípojky k veřejné kanalizaci a 139 tis Kč na energie. V roce 2009 byl ke příležitosti pořádání krajského kola soutěže dětských domovů Nejmilejší koncert poskytnuta účelová dotace ve výši 6 700,- Kč na pronájem kulturního domu. V roce 2011 organizace neobdržela žádné mimořádné dotace. Celkový příspěvek na provoz oproti předchozímu roku narostl o 0,5 % na částku ,- Kč. 9

10 2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu V roce 2011 byly naší organizaci poskytnuty ze státního rozpočtu tyto prostředky, jejichž konečné hodnoty po všech změnách byly sděleny č. j. ŠMS/1143/2011/Vrá V10 ze dne ÚZ Legenda přiděleno vyčerpáno vráceno Přímé náklady ,- V tom: Prostředky na platy pedagog Prostředky na platy nepedagog Ostatní platby za provedenou práci - pedagog Ostatní platby za provedenou práci - nepedagog Zákonné odvody soc. a zdrav. 34 % Zákonné odvody na FKSP 1 % Přímý ONIV - náhrady Přímý ONIV - přímý Posílení platů pedagogických prac. s VŠ vzděláním ,- V tom: Prostředky na platy zákonné odvody + FKSP Rozvojový program Hustota a specifika ,- V tom: prostředky na platy nepedagog Zákonné odvody FKSP Celkem dotace ze státního rozpočtu ,- Závazné ukazatele byly v roce 2011 dodrženy, došlo k úplnému čerpání bez vracení finančních prostředků. 10

11 3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Poskytnuté mzdové prostředky na r byly vyčerpány v plné výši. Závazný ukazatel nebyl překročen. Fond odměn byl na úhradu mzdových nákladů zapojen ve výši ,- Kč Mzdové náklady (v Kč) Prostředky na platy (včetně zapojení FO) Ostatní platby za provedenou práci Celkem platy + OON Průměrný měsíční plat podle kategorií (viz výkaz P1-04): Pedagogický pracovník přepočtený počet zaměstnanců 15,819 16,708 16,699 16,355 15,588 průměrný měsíční plat Nepedagogický pracovník přepočtený počet zaměstnanců 14,017 14,399 15,486 14,248 13,985 průměrný měsíční plat Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele ÚZ Legenda přiděleno vyčerpáno vráceno 0 Provozní náklady , ,- 0,- 205 Účelově na odpisy ,- 0,- Celkem dotace z rozpočtu zřizovatele , ,- 0,- Účelové dotace z rozpočtu zřizovatele byly v roce 2011 plně vyčerpány, k vratce nedošlo. 11

12 5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti Příjmy z vlastní činnosti (ÚZ 5) v Kč Druh příjmu rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Tržby ze stravování Předpisy příjmů ošetřovného a výživného na děti Ošetřovné a výživné opr. min. let Startovné - akce pro DD Předpisy příjmů PND Příjmy za odevzdaný kovový odpad Příjmy z prodeje majetku Úroky z finančních prostředků na bankovním účtu Přijaté věcné dary Zaúčtování fondu odměn Zaúčtování IF Zaúčtovaní RF - finanční dary Zaúčtování RF náklady řízení Náhrada za způsobenou škodu Dorovnání dohadné pol. min. let Náhrada škody od pojišťovny Celkem Ve výše uvedených příjmových položkách došlo k mírnému snížení tržeb ze stravování. Tato částka však slouží k pokrytí nákladů na potraviny pro obědy zaměstnanců. Hospodaření organizace tato položka neovlivní. V roce 2011 došlo opět ke snížení vlastních výnosů z ošetřovného. Stále častěji nelze předepsat zákonným zástupcům k úhradě příspěvek na péči poskytované dítěti - žijí pouze ze sociálních dávek, jsou bezdomovci nebo pobývají ve vazební věznici a nejsou pracovně zařazeni. Do budoucna nepředpokládáme výraznější navýšení těchto výnosů. Stejně jako v předchozím roce došlo v položce vlastních výnosů z PND k mírnému snížení výnosů. Přídavky na děti jsou jedním z našich stálých příjmů. Jejich výše se 12

13 však odvíjí od aktuální legislativy a počtu a věku umístěných dětí. V současné době máme převážně děti mladšího školního věku. Díky sponzorům se nám v roce 2011 podařilo získat věcné dary v hodnotě Kč, což je nejvíce za sledované období. Jednalo se hlavně o sladkosti pro děti, hygienické potřeby, ošacení, vánoční ozdoby a potřeby do zájmových kroužků. Na úhradu mezd byl z důvodu překročení limitu na platy použit fond odměn, a to ve výši ,- Kč. Do hospodaření byl zapojen IF v celkové výši ,- Kč. Jednalo se o tyto opravy a údržbu: 1. Oprava střechy garáže - klempířské a pokrývačské práce v částce ,- 2. Oprava střechy budovy DD - klempířské a pokrývačské práce, částka ,- 3. Malování celé budovy po provedené výměně oken, částka ,- 4. Oprava služebního automobilu Š Octavia Combi, částka ,- 5. Oprava myčky v kuchyni školní jídelny - částka 4 951,- 6. Oprava centrálního vysavače - částka 2 952,- Kč 7. Oprava vodoinstalace v prádelně DD - částka 3 448,- Kč Zaúčtování RF čerpání finanční darů v hodnotě ,- Kč. Prostředky byly převážně použity na financování volnočasových aktivit dětí úhrada letního rekreačního tábora, materiálové potřeby do kroužků, pořádání turnaje ve vybíjené, kadeřnické vybavení pro učně, hrnčířský kruh. Naše organizace neprovozuje doplňkovou činnost, proto můžeme výši našich vlastních příjmů ovlivnit jen minimálně. 13

14 6. Náklady Analýza čerpání prostředků hodnoceného roku 501 Spotřeba materiálu (v tis. Kč) Druh nákladu rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Potraviny Prádlo, oděv, obuv Učebnice, školní potřeby DDHM PHM Ostatní Celkem V porovnání s předchozím rokem byly materiálové náklady v obdobné výši, došlo k navýšení o 10 %. Část nákladů z položky Potraviny se přesunulo do položky Ostatní z důvodu víkendového vaření na rodinných skupinách, včetně samostatného zajišťování potravin Spotřeba energií (v tis. Kč) Druh nákladu rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Spotřeba vody tis Kč m Spotřeba plynu tis Kč Spotřeba el. energie kg tis Kč MWh 350, , , , ,340 celkem tis Kč Ve spotřebě energií došlo k mírnému navýšení celkových nákladů a to o 1 %, tj. o 12 tisíc Kč. Spotřeba vody zůstala na stejné úrovni, jako v předchozím roce. Plyn se na našem zařízení používá pouze výjimečně, při vaření v kuchyni. Jeho spotřeba je vyrovnaná a nízká, neovlivní výrazně hospodaření organizace. Spotřeba elektrické energie byla dodavatelem vyúčtována dle skutečnosti. Budova zámku dětského domova je vytápěna starším typem akumulačních kamen. V roce

15 došlo k navýšení pouze o 6 tis. Kč, přestože spotřeba v MWh byla v porovnání s předchozím obdobím nižší. Toto je způsobeno navýšením cen. Jedná se o významnou položku hospodaření organizace, kterou se snažíme snížit maximálním využíváním nízkého tarifu Opravy a udržování (v tis. Kč) rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Oprava a udržování budovy, strojů a zařízení, drobného majetku a aut Na opravách a udržování vykazujeme zvýšení nákladů o 138 tisíc Kč v porovnání s rokem Položka zahrnuje mimo drobných běžných oprav zařízení také větší opravy, např. malování celé budovy, oprava služebního automobilu a oprava střechy garáže. Na financování těchto oprav byl zapojen investiční fond v celkové výši ,- Kč Cestovné (v tis. Kč) Cestovné, doprovod dětí, stravné rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok Finanční náklady na položku Cestovné jsou při srovnání s předchozími roky nižší Služby (v tis. Kč) rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Nákup služeb celkem V nákladech na Služby došlo k mírnému navýšení, tj. o 31 tis. Kč. Do oblasti služeb spadá veliká škála nákladů. V roce 2011 se jednalo např. o: poštovní a telefonní služby 43 tis Kč, ubytování a strava dětí na učilištích 90 tis Kč rekreace a pobyty dětí 112 tis. Kč vzdělávaní a školení pedagogů i ostatních pracovníků 54 tis. Kč. dodavatelské zpracování mezd 59 tis. Kč likvidace odpadů 44 tis Kč neinvestiční náklady hrazené školám 111 tis. Kč 15

16 vstupné při společenských akcích s dětmi 36 tis. Kč cestovné dětí - jízdné do škol aj tis. Kč dále přepravné, poplatky školám za kroužky, školami organizované výlety a pobytové akce pro děti, půjčovné, servisní služby počítačů, konzultace a právní poradenství aj. K výraznému snížení došlo hlavně u položky vzdělávání a školení zaměstnanců, u jiných položek ale došlo k navýšení Odpisy (v tis. Kč) Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku UZ rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok Náklady na odpisy byly čerpány dle odpisového plánu. Ostatní náklady V této oblasti nákladů se jedná především o tyto výdaje : Účet 528: zde se jedná o měsíční kapesné vyplácené dětem na základě aktuální přítomnosti, dárky k narozeninám a svátkům dětí, odměny dětem kladné výchovné opatření, věcná a finanční výpomoc při odchodu dítěte z DD a vánoční dárky. Na tyto výdaje bylo celkem v roce 2011 vynaloženo 165 tis. Kč. Částky se vyplácejí dle zákona č. 109/2002 v platném znění. Účet 549: zákonné pojištění Kooperativy činilo 29 tis. Kč. Účet 569: služby peněžních ústavů, pojistné. Na tyto náklady se v roce 2011 vynaložilo 26 tis. Kč. 16

17 Členění nákladů dle způsobu finančního krytí rok 2007 rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Celkem činily náklady v Kč K jejich úhradě bylo použito: Provozní dotace od zřizovatele (ÚZ 00001) Účelová provozní dotace na krytí odpisů (ÚZ 205) Účelová dotace na úhradu nájmu NJK (ÚZ 203) Dotace na přímé náklady (ÚZ 33353) Zvýšení nenárokových složek platů (ÚZ 33005) Posílení platů pedagogů VŠ (ÚZ 33027) Posílení platů nepedagogů (ÚZ 33015) Posílení úrovně odměňování neped. prac. (ÚZ 33016) Program prevence soc. pat. jevů (ÚZ 33163) ,00 0, , , Vlastní příjmy (ÚZ 5) Doplňková činnost Doplňkovou činnost naše organizace neprovozuje. 8. Výsledek hospodaření Hospodářský výsledek za rok 2011 v celkové výši 3 645,22 Kč navrhujeme rozdělit takto: Rezervní fond ,22 Kč Fond odměn 2 000,00 Kč Vývoj HV v letech v Kč: Celkové náklady Celkové výnosy Hospodářský výsledek

18 Část C - Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v roce Stav finančních prostředků na fondech Dětský domov Melč tvoří tyto peněžní fondy: Fond odměn Fond rezervní (tvořen z darů a z HV) Fond investiční Fond kulturních a sociálních potřeb Stav finančních prostředků na fondech k (v Kč) fond Fond odměn , , , , , FKSP , , , , , Fond rezervní , , Fond rezervní , , , , , FRIM , , , , ,89 Celkem na fondech , , , , ,52 FKSP 2. Rozbor krytí fondů Fond FKSP je finančně nekrytý ve výši ,- Kč. Jedná se o návratné půjčky zaměstnancům zařízení. K byly zapůjčeny prostředky 2 zaměstnancům, v různé fázi splácení. Prostředky na samostatném účtu u KB Opava činí ,82 Kč. Prostředky na provozním BU, určené k převodu na účet FKSP činí 5 464,64 Kč. popis částka Půjčky u zaměstnanců k ,00 Stav prostředků na účtu FKSP u KB Opava ,82 Stav prostředků na provozním účtu u KB Opava 5 464,64 Z toho: Převod příspěvku na obědy za 12/ ,00 Převod poplatku za vedení účtu za 12/ ,00 Převod zaúčtovaného přídělu 2 % z mezd ,00 Převod úroků za 12/11 z účtu FKSP na BU - 0,36 Celkem prostředky FKSP ,46 18

19 Fond odměn Fond je finančně krytý v plné výši. Rezervní fond Rezervní fond je krytý v plné výši. FRIM Fond reprodukce investičního majetku je finančně krytý. Členění finančních prostředků k dle jednotlivých fondů: Investiční fond; ,- FKSP; ,- Rezervní fond z darů; ,- Fond odměn; ,- Rezervní fond z HV; ,- Fond odměn Rezervní fond z darů Investiční fond FKSP Rezervní fond z HV 3. Údaje o tvorbě peněžních fondů Fond odměn byl v roce 2011 tvořen ve výši ,- Kč ze zlepšeného HV. Fond rezervní ze zlepšeného výsledku hospodaření byl tvořen ve výši 5 112,97 Kč (jedná se o HV roku 2010). Fond rezervní z ostatních titulů (finanční dary) byl tvořen účelově určenými finančními dary ve výši ,- Kč Investiční fond se tvořil z odpisů dle odpisového plánu ve výši ,- Kč. FKSP byl tvořen ve výši ,- Kč, tj. 1 % z platů. 19

20 4. Čerpání peněžních fondů Fond odměn byl čerpán ve výši ,- na pokrytí mezd při překročení limitu na platy. Fond rezervní tvořený z ostatních titulů přijaté finanční dary byly čerpány ve výši ,- Kč. Jednalo se o účelové finanční dary. dárce použití částka Nadace Terezy Maxové hrnčířský kruh 9 600,- Horký Jaroslav potřeby pro děti - kroužky 4 000,- Aleš Chovanec doprava dětí na rekreaci a sportovní akce ,- Lunapar s.r.o. materiál do kroužků 5 000,- Dušan Slováček materiál do kroužků 2 000,- Jiří Jureček, Šenov turnaj ve vybíjené a florbalu 3 000,- Spolu dětem o.p.s. Praha 2 x kadeřnický kufřík s výbavou ,- Valášek s.r.o. Paskov, Aleš Chovanec letní tábor pro děti 6 000,- Celkem čerpání RF z darů ,00 IF 416 byl čerpán ve výši ,24 Kč. odvod z odpisů do rozpočtu zřizovatele ,00 technické zhodnocení budovy - výměna oken - projekt a autorský dozor ,00 oprava střechy garáže - klempířské a pokrývačské práce ,00 oprava střechy budovy DD - klempířské a pokrývačské práce ,00 malířské práce - malování celého zařízení ,00 oprava služebního vozidla Š Octavia Combi ,24 oprava myčky ve Školní jídelně 4 951,00 oprava vodoinstalace v prádelně 3 448,00 oprava centrálního vysavače 2 952,00 Celkem čerpání ,24 FKSP byl zapojen do hospodářské činnosti především v oblasti sociální. Při čerpání vytvořených zdrojů v roce 2011 se postupovalo podle schválených zásad. V porovnání s předchozími léty byla vyšší částka za poskytnuté věcné dary zaměstnancům, poskytnuté převážně při odchodu do starobního důchodu. Na druhé straně příspěvek na stravování se nížil na polovinu. Na rekreaci a rehabilitaci nebyly vynaloženy žádné prostředky. Byla uskutečněna jedna sportovní akce, výdaje na ni činily 1.920,- Kč. 20

21 Účel použití částka Příspěvek na stravování ,- Na rekreaci, rehabilitace 0,- Kultura, sport 1 920,- Penzijní připojištění ,- Věcné dary zaměstnancům ,- Použití fondu FKSP celkem ,- Část D - Závodní stravování zaměstnanců organizace Stravování zaměstnanců a dětí DD Melč je zajištěno ve vlastní školní jídelně s kapacitou 40 jídel, a to po celý kalendářní rok, včetně prázdnin. Zaměstnancům je poskytováno jedno hlavní jídlo v průběhu jedné pracovní směny, a to v hodnotě 29,- Kč. Tato částka odpovídá nejvyšší stravovací normě používané v zařízení, tj. pro děti nad 15 let věku. Jídla jsou vydávána pedagogickým pracovníkům průběžně s výdejem jídel dětem. Ostatní zaměstnanci mají určenou dobu pro výdej obědů od 12:00 13:00 hod. Náklady na jedno jídlo hrazené strávníkem a příspěvkem FKSP Strávníci hradili za jedno hlavní jídlo 22,00 Kč Příspěvek FKSP činil 7,00 Kč Celkem: 29,00 Kč Celkové náklady hrazené strávníkem a příspěvek FKSP Náklady hrazené strávníkem 22 Kč x Ks ,- Kč Náklady hrazené strávníkem (bez nároku na příspěvek FKSP) 7 Kč x 61 Ks 427,- Kč Příspěvek FKSP 7 Kč x Ks ,- Kč Celkem ,- Kč Náklady organizace na závodní stravování za r celkem V kalendářním roce 2011 bylo pro zaměstnance uvařeno a vydáno ks obědů. Cena potravin na jedno jídlo činila 29,00 Kč. Náklady na potraviny byly ve výši ,- Kč. 21

22 Část E - Péče o spravovaný majetek 1. Nemovitý majetek předaný organizaci k hospodaření Dětský domov Melč spravuje nemovitý a movitý majetek státu, který byl organizaci předán do správy. Dle zřizovací listiny ZL/207/2001 se jedná o: parcela č. 4 a 5 budova zámku (využívána jako rodinný dům), je zde 5 bytových jednotek pro umístěné děti, kanceláře, vychovatelny, kuchyň, školní jídelna, prádelna, sušárna, dílny, sklepy. Objekt byl v roce 2005 zrekonstruován, zůstal však stávající starý systém vytápění elektrickými akumulačními kamny a stará okna. U oken byla provedena výměna za nová, taktéž dřevěná, v roce parcela č. 481 plechová bouda (kolárna, garáž, sklad nářadí). Bude potřeba provést nátěr budovy, popřípadě opravu či výměnu zničených plechů. parcela č. 482 garáž (parkování služebního automobilu, traktorku). Zde proběhla v roce 2011 výměna staré břidlicové střechy, kterou zatékalo. Hodnota pozemků v katastrálním území Melč činí Kč ,-. Jsou zapsány na listu vlastnictví č Jedná se o zastavěnou plochu, ostatní plochu (komunikace) a zeleň (přilehlý park). Dětský domov a ŠJ Melč spravuje k majetek v této výši (v Kč): Druh majetku částka dlouhodobý nehmotný majetek ,00 budovy, stavby, nemovitý majetek ,58 dlouhodobý hmotný majetek ,30 drobný hmotný majetek ,37 pozemky ,00 umělecké dílo ,00 Celkem ,25 22

23 Pořízení movitého majetku v ceně nad 40 tis. Kč V roce 2011 nebyl pořízen žádný movitý majetek v ceně nad 40 tis. Kč. Vyřazení movitého majetku v ceně nad 40 tis. Kč V této kategorii nebyl v průběhu roku 2011 vyřazen žádný majetek. Pořízení movitého majetku v ceně od 3 40 tis. Kč V roce 2011 byl pořízen majetek v celkové hodnotě ,- Kč. Jednalo se o: řečnický systém se stojanem ,- fotoaparát Olympus 1 RS 3 499,- hrnčířský kruh Shimpo ,- solární plachta k zakrytí bazénu 5 940,- PC a software ředitelna ,- 5 ks televizorů LCD a 8 201, ,- lednice na zeleninu ŠJ ,- Vyřazení movitého majetku v ceně od 3 40 tis. Kč Byl vyřazen majetek v celkové výši ,95 Kč. Jednalo se o: 1 ks lednice ze školní jídelny kytara televizory z RS 2. Investiční činnost, provedené opravy a údržba majetku Z investičního fondu bylo hrazeno technické zhodnocení budovy zámku, určené pro ubytování umístěných dětí. Za částku ,- Kč byl zhotoven projekt a autorský dozor. Z prostředků MSK byla provedena výměna oken v celém objektu včetně zhotovení žaluzií, v celkové hodnotě ,- Kč. Dále se prováděly v roce 2011 četné opravy - např. oprava střechy budovy a garáže či malování veškerých prostor. 23

24 Předměty, které jsou součástí vybavení dětského domova, u nichž je zjištěno poškození, které brání jejich dalšímu užívání nebo které ohrožuje bezpečnost dětí nebo zaměstnanců, jsou navrženy k vyřazení. K vyřazení jsou navrhovány také předměty nefunkční a neopravitelné. Po schválení ředitelem organizace jsou vyřazeny z evidence majetku organizace. Po vyřazení majetku z evidence je provedena fyzická likvidace vyřazených předmětů. Evidence majetku je vedena v software Keo Majetek. 3. Pojištění majetku a pojistné události Nemovitý i movitý majetek je pojištěn rámcovou smlouvou Moravskoslezským krajem. Pojistné události v roce 2011 V roce 2011 neměla naše organizace žádné pojistné události. 4. Inventarizace majetku Pravidelná inventarizace majetku, pohledávek, závazků a zůstatků všech rozvahových a podrozvahových účtů byla provedena na základě příkazu ředitele v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a v souladu s vyhláškou č. 505/2002 Sb., a v souladu s Českými účetními standardy platnými pro účetní jednotky. Proběhla fyzická i dokladová kontrola majetku. Byly odsouhlaseny inventární soupisy majetku. Fyzická inventura probíhala u zásob ve skladu potravin ŠJ, hygienických a čistících prostředků, peněžních prostředků v pokladně, vkladních knížek dětí, hmotného majetku. U těchto inventur byly posuzovány inventarizované předměty z hlediska jejich opotřebení, bezpečnosti použití a dalšího využití pro zařízení. Inventarizace byla provedena podle stavu ke dni 31. prosince Nebyly shledány žádné rozdíly mezi skutečným a účetním stavem majetku. Při provádění dokladové inventarizace pohledávek, závazků a zůstatků ostatních rozvahových účtů ke dni nebyly shledány žádné rozdíly. 24

25 c elk em Dětský domov a Školní jídelna, Melč 4, příspěvková organizace 5. Pronájmy svěřeného nemovitého majetku Svěřený nemovitý majetek organizace nepronajímala. Část F - Pohledávky a závazky organizace 1. Pohledávky Celkový objem pohledávek k činil tis. Kč. Nejvýznamnější položky pohledávek: Pohledávky za zaměstnanci půjčky zaměstnancům poskytnuté z FKSP ,00 Kč Náklady příštích období předplatné deníky, užívání software a domény ,00 Kč Krátkodobé poskytnuté zálohy stravování dětí aj ,00 Kč Ostatní pohledávky pohledávky Přídavky na děti ,00 Kč pohledávka - přeplatek pojišťovna 5 747,68 Kč pohledávky za dětmi doprava Policií ČR při nepov. opuštění zařízení 1 615,00 Kč pohledávky na ošetřovném a výživném ,00 Kč Pohledávky na ošetřovném a výživném Nejvýznamnější položkou pohledávek jsou Pohledávky z ošetřovného a výživného. Ke dni jsou ve výši ,-Kč. Stav pohledávek na ošetřovném se v porovnání s předchozími roky částečně snižuje. Jedná se nejen o pohledávky na ošetřovném na děti, které jsou dosud umístěné v DD, ale v 10 případech máme také pohledávky za dlužníky, jejichž děti již opustily naše zařízení. Jednou z hlavních příčin je neschopnost rodičů uplatnit možnost odvolání se proti stanovenému rozhodnutí v případě, že pobírají sociální dávky a dosahují pouze životního minima. Tuto skutečnost však musejí prokazatelně doložit např. potvrzením z Úřadu práce či dávkového oddělení příslušného sociálního odboru městských nebo obecních úřadů. Někteří rodiče jsou neznámého pobytu, kdy není možné jim doručit potřebné písemnosti a přesto, že by podmínky 25 M ikli ca- otec , , ,0 6 0, , M ark uši nsk ás imo n 40 30,0 5 63, , 0 45, M ark uši nsk ás and ra 40 30,0 4 7, , 0 723, M ark uši nsk ám irka 4 95,0 5 32, , 0 435, H lad íkr ob ert , ,0 0 H lad íkj aro sla v , ,0 0 H lad íkj an ,0 3 2,0 0 H lad íko vád ag ma r , ,0 0 K ozi el J iří , ,0 0 Š káp iko vál en ka ,0 M ikli ca- ma tka , , ,0 4 0, , 0 40, , , , , , ,

26 pro snížení či odpuštění ošetřovného případně splňovali, předpis a tím i dluh na ošetřovném jim narůstá. Další příčinou vzniku nedoplatků je však i úmyslné neplnění vyživovací povinnosti ze strany rodičů, kteří mají zaměstnání a stálé bydliště. Z celkového počtu splácí dluhy dobrovolně a pravidelně pouze několik dlužníků, velmi zřídka, nepravidelně a po malých částkách. V roce 2011 takto uhradili 38 tis. Kč. Většina těchto pohledávek nemůže být řešena soudní cestou, na tyto dlužníky není možno podat návrh na výkon rozhodnutí. Pokud zjistíme, že dlužník má pravidelný příjem a zaměstnání, podáváme ihned návrh na výkon rozhodnutí. Velmi často se ale stává, že dlužník pracuje jen velmi krátkou dobu a o své příjmy přichází. Okresní soudy pak z tohoto důvodu pozastavují výkony rozhodnutí. V současné době jsou v soudním řízení vymáhány pohledávky v hodnotě 201 tis. Kč. V roce 2011 byl touto cestou vymožen dluh ve výši 22 tis Kč. Neplacení výživného je trestný čin dle 213 trestního zákona. V těchto případech je podáno na rodiče trestní oznámení. V roce 2011 nebylo přistoupeno k odpisu nedobytných pohledávek. Tyto pohledávky evidované v podrozvahové evidenci k činí ,90 Kč Stav pohledávek na ošetřovném a výživném k v jednotlivých letech V porovnání s předchozím rokem 2010 došlo ke snížení stavu pohledávek na ošetřovném a výživném. Za sledované období, tj. od roku 2005 se jednalo o nejnižší částku. 26

27 2. Závazky Celkový objem závazků k činil 1 378,56 tis. Kč. Nejvýznamnější položky závazků: Závazky vůči dodavatelům neuhrazené faktury za zboží a služby roku 2011, které však byly uhrazeny do data splatnosti v lednu a únoru ,65 Kč Závazky vůči pracovníkům mzdy za 12/2011 k převodu na účty ,- Kč mzda za 12/2011 k výplatě v hotovosti ,- Kč Závazky z odvodů ke mzdám závazky na zdravotním pojištění za 12/ ,- Kč závazky na sociálním pojištění za 12/ ,- Kč závazky na odvodu daní ze mezd za 12/ ,- Kč Ostatní závazky přeplatky na ošetřovném přeplatky na PND 500,- Kč 2 100,- Kč Žádný závazek není po termínu splatnosti a není zde riziko penalizace za nedodržení lhůty splatnosti. Část G - Výsledky kontrol Ve roce 2011 na našem zařízení nebyla provedena inspekce ČŠI. Jiné kontroly a prověrky: 1. Prověrka Státního zastupitelství v Opavě prověrka dodržování předpisů při výkonu ústavní výchovy a ochranné výchovy ve smyslu ustanovení 39 zák. č. 109/2002 Sb. Datum kontroly: Prověrky proběhly v termínech : a Zjištění: nebyly zjištěny žádné nedostatky 2. Kontrola Krajské hygienické stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě, pracoviště Opava kontrola dodržování požadavků zákona č. 258/2000 Sb. k ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů; Nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 852/2004 o hygieně potravin; Nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 178/2002, Vyhlášky č. 137/2004 Sb. o 27

28 hygienických požadavcích na stravovací služby a o zásadách osobní a provozní hygieny při činnostech epidemiologicky závažných, ve znění Vyhlášky č. 602/2006 Sb., zákona č. 110/1997 Sb.; zákon č. 120/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů Datum kontroly: Zjištění: nebyly zjištěny nedostatky. Bloková pokuta nebyla udělena. Pokuta ve správním řízení nebyla udělena. 3. Kontrola Krajské hygienické stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě, pracoviště Opava kontrola podle zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů. Kontrola protiepidemických opatření (výskyt žloutenky typu A). Datum kontroly: Zjištění: Vlhké zdivo v prostorách skladu čistících prostředků. Nedodržení spotřebního koše v měsících červen, červenec, srpen. Chybějící teploměry v lednicích na rodinných skupinách Bloková pokuta nebyla udělena. 4. Kontroly OSPOD umístěných dětí dle zák. č. 359/1999 Sb. o sociálně-právní ochraně dětí provádí soc. pracovnice dětí z míst jejich trvalých bydlišť šetření a kontrolu nad výkonem ústavní výchovy. Dále sledují vývoj dítěte v zařízení a řeší aktuální potřeby a problémy týkající se dítěte. Kontroly probíhají dle zmíněného zákona co 3 měsíce. Při návštěvách se soc. pracovnicím předkládají Programy rozvoje osobnosti dítěte, které vychovatelé zpracovávají na daný školní rok na jednotlivé děti. Spolupráce se sociálními pracovnicemi je velmi dobrá, vše se snažíme řešit v zájmu dítěte. V roce 2011 na našem zařízení vykonaly sociální pracovnice dětí celkem 44 návštěv. Zjištění: nebyly zjištěny nedostatky. 28

29 Část H - Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů p. o. Naše organizace má základní údaje týkající se činnosti našeho zařízení zveřejněny na internetové stránce dětského domova Jsou zde umístěny dokumenty Zpráva o činnosti a plnění úkolů p. o. a Výroční zpráva o činnosti za školní rok. Organizace nemá zřízenou školskou radu. S obsahem Zprávy o činnosti a plnění úkolů p. o. Dětského domova a ŠJ, Melč 4, příspěvkové organizace za rok 2011 byli seznámeni zaměstnanci dětského domova na provozní poradě zaměstnanců dne Část I - Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. Naše organizace splňuje povinnosti zaměstnávat občany se ZP dle zákona č. 435/2004 Sb. Výše podílu činí 4 % z celkového počtu zaměstnanců - 30, tj. 1,2. V roce 2011 jsme zaměstnávali 2 pracovníky se ZPS. Část J - Tabulková část Tabulky Tabulka č. 1: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2: Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 3: Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 4: Příspěvek na provoz Tabulka č. 5: Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Tabulka č. 6: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Tabulka č. 6a: Stav pohledávek po lhůtě splatnosti - ošetřovné Tabulka č. 7: Hospodaření s peněžními fondy Tabulka č. 8: Spotřeba energií 29

30 Přílohy Účetní výkaz Výkaz zisku a ztráty Účetní výkaz Příloha Účetní výkaz Rozbor plnění HV Tabulky Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Zprávu za rok 2011 zpracovala: Bc. Jiřina Smolková, ekonomka V Melči dne