ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014

Transkript

1 ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014 I. CHARAKTERISTIKA ZAŘÍZENÍ NÁZEV PO: ZŠ a MŠ Bílovec, Komenského 701/3, příspěvková organizace ŘEDITEL: Mgr. Hana Bajnárková ZPRACOVALA: A. Gewinnerová DNE: 27. února 2014 II. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Hospodářský výsledek k činí 337 tis. Kč po zdanění, před zdaněním 406 tis. Kč Hospodářský výsledek k je tvořen těmito dílčími hospodářskými výsledky: 1) hospodářský výsledek ZŠ a ŠJ hlavní činnost tis. Kč 2) hospodářský výsledek HALA hlavní činnost tis. Kč 3) hospodářský výsledek MŠ a ZŠ Stará Ves tis. Kč 4) hospodářský výsledek MŠ Zahradní tis. Kč 5) hospodářský výsledek MŠ Svobodova + 83 tis. Kč 6) hospodářský výsledek MŠ Bravinné + 91 tis. Kč 7) hospodářský výsledek vedlejší hospodářská činnost tis. Kč HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK CELKEM tis. Kč Náš návrh na rozdělení zlepšeného HV ve výši 337 tis Kč dle zákona 250/2000 Sb. je následující: 287 tis. Kč do rezervního fondu 50 tis. Kč do fondu odměn Za rok 2014 vykazuje naše organizace zisk ve výši 337 tis. Kč. Dotace KÚ byly beze zbytku vyčerpány. Finanční prostředky MÚ na provoz byly doplněny z vybraného školného MŠ a ŠD ve výši 428 tis Kč a prostředky z vedlejší hospodářské činnosti / HV +126 tis. Kč/. Celkový HV navrhujeme rozdělit do fondu rezervního a fondu odměn dle výše uvedeného návrhu.

2 III. PENĚŽNÍ FONDY NÁZEV FONDU Stav k Stav k Investiční fond Fond odměn FKSP Rezervní fond Investiční fond Počáteční stav k Tvorba v roce 2014: Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele (kanalizace, herní prvky) Dary a příspěvky od jiných subjektů Čerpání fondu v roce 2014: Financování investičních výdajů (nákup herních prvků) Odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele Konečný stav k : Fond odměn Počáteční stav k : Tvorba v roce 2014: Čerpání v roce 2014: Konečný stav k : Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč FKSP Počáteční stav k : Tvorba v roce 2014: Čerpání v roce 2014: Konečný stav k : Kč Kč Kč Kč Tvorba a čerpání: Tento fond byl tvořen 1% z hrubých mezd. Čerpání proběhlo v souladu s Plánem čerpání FKSP, který byl schválen na rok Z tohoto fondu jsou hrazeny např. příspěvky zaměstnancům organizace do penzijních fondů 183 tis. Kč, příspěvky na tělovýchovu zaměstnanců 5 tis. Kč, poplatky 2,6 tis. Kč. Rezervní fond Počáteční stav k : Tvorba v roce 2014: Zlepšený výsledek hospodaření za rok 2013 Peněžní dary účelové Čerpání fondu v roce 2014: Nákup učebních pomůcek pro MŚ z účelových darů Konečný stav k : Kč Kč Kč Kč Kč

3 IV. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Hospodářská činnost spočívá v poskytování následujících služeb: 1) Poskytování stravovacích služeb ŠJ 2) Nájmy TV a nebytových prostor 3) Nájem bytu v Bravinném HV vedlejší hospodářské činnosti ŠJ činí: HV z nájmů TV a Haly činí: HV z nájmů bytový a nebytový prostor: Celkový HV vedlejší hospodářské činnosti naší organizace činí: 90 tis. Kč 10 tis. Kč 26 tis. Kč 126 tis. Kč. V. FINANČNÍ MAJETEK Stav finančního majetku k byl následující: Pokladna.: 23,02 tis. Kč Ceniny: 16,59 tis. Kč Běžný účet: 5 969,73 tis. Kč Běžný účet FKSP: 42,06 tis. Kč Běžný účet FKSP: Rozdíl mezi zůstatkem FKSP a účtem FKSP činí 22,76 tis. Kč a byl vyrovnán příspěvkem z běžného účtu v měsíci lednu 2015 /tvorba z prosincových mezd r 2014 splatnost Ceniny: Do cenin jsou zaúčtovány čipové karty na nákup stravovacích služeb ŠJ. Běžný účet: Na běžném účtu jsou k finanční prostředky na prosincové mzdy, zákonné odvody na OSSZ, zdravotní pojištění a daně, které jsou splatné v lednu r ve výši tis. Kč, finance na neuhrazené faktury za prosinec splatné v měsíci lednu 2015, přijaté zálohy na LVVZ, zůstatek nevyčerpaného transferu na projekt Vzdělávání pro konkurence schopnost a lednové stravné sporožiro Čs. Spořitelny, finanční prostředky fondů ve výši tis. Kč. VI. SPRAVOVANÝ MAJETEK A ZÁSOBY Pojištění majetku: Movitý i nemovitý majetek, který spravuje naše PO je pojištěn u České pojišťovny v Novém Jičíně. Majetek je pojištěn pro případ živelných pohrom (jmenovitě), movitý také pro případ krádeže a loupeže, pojištění odpovědnosti podnikatele za škodu a pojištění elektronického zařízení. Zásoby: Do zásob na sklad účtuje naše organizace pouze potraviny ŠJ a jejich výše k je 294 tis. Kč Pomůcky sloužící výuce žáků nakupujeme z dotace KÚ, případně jsou hrazeny sponzory a ze školného úplata MŠ a ŠD.

4 Pořízení nového majetku: V roce 2014 byla dokončena oprava sociálního zařízení s výmalbou v Bravinném 135 tis. Kč pokládka nového koberce MŠ Zahradní 28 tis. Kč rekonstrukce podlah ve třídách hl. Budovy ZŠ Komenského v hodnotě 101 tis. Kč ZŠ Bílovec, Komenského byl zakoupen školní nábytek v hodnotě 206 tis. Kč zakoupen nábytek do MŠ Svobodova 44 tis. Kč byla pořízena do ŠJ lednička 23 tis. Kč MŠ Zahradní a ZŠ St. Ves byly vybudovány nové hrací plochy 457 tis. Kč MŠ Svobodova, MŠ Bravinné, ve ŠD Komenského byly vybaveny zahrady hracími prvky 847 tis. Kč ZŠ Stará Ves oprava schodů 116 tis. Kč přilehlá plocha 40 tis. Kč oprava okapů 64 tis Kč oprava plotu 25 tis. Kč MŠ Zahradní oprava komínu 20 tis. Kč MŠ Bravinné oprava plotu a brány 45tis.Kč MŠ Svobodova oprava okapů 61 tis. Kč komíny 20 tis. Kč ZŠ Bílovec Komenského oprava šaten 51 tis. Kč nákup bezpečnostní kamerový systém 100 tis. Kč práce kamerou- průzkum kanalizace 146 tis. Kč ZŠ Komenského B malování 87 tis. Kč elektronický zabezpečovací systém 29 tis. Kč VII. STAV POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ Celková výše závazků k činí tis. Kč a je tvořena těmito dílčími závazky: Dodavatelé 433 tis. Kč úhrada leden a únor 2015 Mzdy tis. Kč úhrada leden 2015 Odvody tis. Kč úhrada leden 2015 Daně 435 tis. Kč úhrada leden, únor 2015 Přijaté zálohy 540 tis. Kč vyúčtování únor 2015 Zůstatek zálohy na transfer 240 tis Kč vyúčtování v r Výdaje příštích období 3 tis. Kč úhrada 1. a Mzdy, odvody a daně Jedná se o prosincové platy našich zaměstnanců a související daně a zdravotní a sociální odvody. (splatné 15. ledna 2015) Přijaté zálohy: K byla vybrána záloha na LVVZ, který proběhne v měsíci lednu a únoru 2015, na běžný účet byla také Českou spořitelnou zaslána záloha na stravné na měsíc leden, které se zaměstnancům a rodičům dětí stahuje ze sporožirových účtů, záloha n projekt Investice do vzdělání nákup tabletů pro žáky Výdaje příštích období: Nevyúčtované stravné, poplatky FKSP 3 tis. Kč. Výdaje uskutečněné v lednu 2014.

5 Celková výše pohledávek k činí 138 tis. Kč a je tvořena těmito dílčími pohledávkami: - pohledávky za nájem 15 tis. Kč (Faktury splatnost v lednu 2015) - pohledávky stravné 23 tis. Kč (stravné žáci) - pohledávky stravné 17 tis. Kč (cizí) - předplatné časopisů 4 tis. Kč - uhrazena záloha na LVVZ 43 tis. Kč - pohledávka Úřad práce 36 tis. Kč

6 ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014 I. CHARAKTERISTIKA ZAŘÍZENÍ NÁZEV PO: Základní škola a Mateřská škola T. G. Masaryka Bílovec, Ostravská 658/28 ŘEDITEL: Mgr. Renáta Fialová ZPRACOVALA: J. Dubová DNE: II. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Hospodářský výsledek k činí 297 tis Kč. Hospodářský výsledek k je tvořen těmito dílčími hospodářskými výsledky: 1) hospodářský výsledek ZŠ TGM tis. Kč 2) hospodářský výsledek MŠ a ZŠ Lubojaty - 15 tis. Kč 3)hospodářský výsledek MŠ Wolkerova + 54 tis. Kč 4) hospodářský výsledek vedlejší hospodářská činnost + 57 tis. Kč HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK CELKEM 297 tis. Kč Náš návrh na rozdělení zlepšeného HV ve výši 297 tis. Kč dle zákona 250/2000 Sb. je následující: 297 tis. Kč do rezervního fondu V roce 2014 činil hospodářský výsledek z hlavní činnosti 240 tisíc Kč a z vedlejší hospodářské činnosti činil 57 tisíc Kč. Příspěvek MÚ byl použit na zabezpečení řádného chodu organizace a doplněn příjmy z hospodářské činnosti.

7 III. PENĚŽNÍ FONDY NÁZEV FONDU Stav k Stav k Investiční fond Fond odměn FKSP Rezervní fond Investiční fond Počáteční stav k Tvorba v roce 2014 Čerpání v roce 2014: Konečný stav k Kč Kč Kč Kč Čerpání v roce 2014: 669 tis. Kč Tvorba v roce 2014: 543 tis. výše odpisů HM, 126 tis. investiční dotace zřizovatele Použití v roce 2014 : 543 tis. odvod do rozpočtu zřizovatele, 126 tis. pořízení HM /hřiště Lubojaty/ Fond odměn Počáteční stav k Tvorba v roce 2014: Čerpání v roce 2014: Konečný stav k Použití: odměna zaměstnanci FKSP Počáteční stav k Tvorba v roce 2014: Čerpání v roce 2014: Konečný stav k Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Čerpání v roce 2014: ,-Kč Použití: příspěvek na penzijní pojištění zaměstnanců 65 tis. Kč Nepeněžní dary zaměstnancům, kulturní akce zaměstnanců 60 tis. Kč /Fond tvořen 1% ze mzdových prostředků přidělených KÚ/ Rezervní fond Počáteční stav k Tvorba v roce 2014: Čerpání v roce 2014: Konečný stav k Kč Kč Kč Kč Čerpání v roce 2014: ,-Kč Tvorba v roce 2014: 219 tis. z HV r Použití: 108 tis. - počítače, dataprojektory modernizace vybavení učeben

8 IV. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Hospodářská činnost spočívá v poskytování následujících služeb: - realitní činnost nájmy Hospodářská činnost je tvořena nájmy /tělocvična, byt, učebna / Celkový HV vedlejší hospodářské činnosti naší organizace činí: + 57 tis. Kč. V. FINANČNÍ MAJETEK Stav finančního majetku k byl následující: Pokladna ,- Ceniny 2 040,- Běžný účet ,46 Účet FKSP ,62 Stav na běžném účtu ZŠ činí ,46 /, finanční prostředky na mzdy a odvody zaměstnanců a zaměstnavatele za prosinec vyplacené v měsíci lednu. Rozdíl mezi FKSP a běžným účtem /KB/ FKSP činí příspěvek, poplatky a úrok /vyrovnáno /. VI. SPRAVOVANÝ MAJETEK A ZÁSOBY Pojištění majetku: Majetek je pojištěný u České pojišťovny. Zásoby: stav skladu potravin MŠ Wolkerova ,27 Kč Pořízení nového majetku: V letech je na naší škole realizován projekt Vzdělávání pro konkurenceschopnost v celkové hodnotě 517 tis. Kč. V rámci tohoto projektu byly pořízeny výukové programy a prezentační technika.

9 V roce 2014 byl pořízen z provozních prostředků tento majetek: ZŠ TGM /495 tis./ nábytek-vybavení kabinetů Přírodopisu, ČJ, chodby ZŠ-taburety, troj křesla, textilní panely, dovybavení učeben -počítače, tiskárny, dataprojektory, pylonové tabule, elektrické nářadí - dílna MŠ Wolkerova /173 tis./ dětské židličky, stoly, nábytek skříňky, dataprojektor, počítač, interaktivní tabule, kopírka, didaktické pomůcky + programy kuchyňské spotřebiče - myčka, mraznička, robot, kávovar ZŠ Lubojaty / 46 tis./ nábytek-šatnové skříňky/mš, dataprojektor, didaktické pomůcky, lednice VII. STAV POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ Celková výše závazků k činí tis. Kč a je tvořena těmito dílčími závazky: Ostatní krátkodobé přijaté zálohy-stravné 33 tis. Kč Zaměstnanci /mzda12/12/ 957 tis. Kč /1 tis tis./ Odvody soc. + zdravotní poj. 564 tis. Kč Odvod daně zaměstnanců 129 tis. Kč Doh. účet pasívní /nevyúčtované dodávky - voda, služby /43 tis. Kč Závazky týkající se mezd pracovníků ve výši tis. Kč jsou vyřízeny do , stravné ve výši 33 tis. je vyřízeno do Celková výše pohledávek k činí 211 tis. Kč a je tvořena těmito dílčími pohledávkami: odběratelé /fa nájem VHČ/ jiná pohledávka /záloha - elektrická energie/ jiné pohledávky z hlavní činnosti stravné pohledávka-projekt ÚP časově rozlišené náklady /služby/ ostatní krátkodobé pohledávky 7 tis. Kč 18 tis. Kč 1 tis. Kč 94 tis. Kč 14 tis. Kč 77 tis. Kč Pohledávky vyřízeny do Mgr. Renáta Fialová

10

11 ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014 I. CHARAKTERISTIKA ZAŘÍZENÍ NÁZEV PO: Dům dětí a mládeže, Bílovec, Tovární 188, příspěvková organizace ŘEDITEL: Bc. Tamara Knoppová ZPRACOVALA: Dagmar Švagerová DNE: II. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Hospodářský výsledek k činí ,44 Kč. Tento navrhujeme využít následujícím způsobem: ,00 Kč do fondu odměn ,44 Kč do rezervního fondu III. PENĚŽNÍ FONDY NÁZEV FONDU Stav k Stav k Investiční fond 3.434, ,10 Fond odměn ,00 625,00 FKSP 1.622, ,38 Rezervní fond , ,38 Investiční fond Počáteční stav Tvorba fondu Použití: Konečný stav 3.434,10 Kč ,00 Kč (ve výši odpisů) ,00 Kč (odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele) 3.434,10 Kč

12 Fond odměn Počáteční stav 0 Tvorba fondu ,00 Kč (ze zlepšeného HV roku 2013) Použití ,00 Kč Konečný stav 625,00 Kč FKSP Počáteční stav k Tvorba FKSP Čerpání v roce 2014 Konečný stav k Použití: Rehabilitace - masáže Kulturní akce Příspěvek na penzijní připojištění 1.622,68 Kč ,70 Kč ,00 Kč 1.486,38 Kč 3.000,00 Kč 1.000,00 Kč 9.600,00 Kč Rezervní fond Počáteční stav k Tvorba: Peněžní dary - účelové Čerpání v roce 2014 Konečný stav k ,38 Kč ,00 Kč ,00 Kč 3.162,38 Kč Použití: Dětský den ,00 Kč Olympiáda MŠ 4.000,00 Kč Florbalový turnaj 6.000,00 Kč Den dětí se představuje ,00 Kč Mažoretky - kostýmy 9.492,00 Kč Tábory a akce 6.230,00 Kč Finanční částky byly přijaty do rozpočtu DDM jako dary a jejich použití odpovídalo účelům v darovacích smlouvách.

13 IV. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Organizace hospodářskou činnost nevykonává. V. FINANČNÍ MAJETEK Stav finančního majetku k činí: Pokladna Běžný účet FKSP Ceniny 346,23 tis Kč 109,61 tis. Kč 236,19 tis. Kč 0,13 tis. Kč 0,30 tis. Kč VI. SPRAVOVANÝ MAJETEK A ZÁSOBY Organizace má svěřený majetek pojištěn u České pojišťovny. V roce 2014 jsme pořídili majetek v celkové částce ,00 Kč, jednalo se o DDHM - mobil, monitor, sekačka, tiskárna, notebook Zásoby 3.843,00 Kč VII. STAV POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ Celková výše závazků k činí 435,59 tis. Kč a je tvořena těmito dílčími závazky: Dodavatelé Mzdy Odvody Daně Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní 0,75 tis. 98,26 tis. 60,84 tis. 18,67 tis. 183,20 tis. 73,87 tis.

14 Dodavatelé - tvoří faktura, které je splatná v lednu Jedná se o fakturu za telefon. Mzdy, odvody a daně jsou závazky za zaměstnance vyplaceny ve výplatním termínu v lednu Výnosy příštích období uhrazené školné na rok 2015 v roce Dohadné účty pasivní zálohy na plyn a elektřinu od června do prosince 2014, vyrovnány při ročním zúčtování. Celková výše pohledávek k činí 248,91 tis. Kč a je tvořena těmito dílčími pohledávkami: Krátkodobé poskytnuté zálohy Ostatní pohledávky 90,87 tis. Kč 158,04 tis. Kč Krátkodobé poskytnuté zálohy - záloha na plyn a elektřinu od června do prosince 2014, vyrovnána při ročním zúčtování v roce Ostatní pohledávky - předpis školného na školní rok 2014/2015 a je splatný v červnu V Bílovci dne Bc. Tamara Knoppová, ředitelka Dagmar Švagerová, účetní

15

16 ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014 I. CHARAKTERISTIKA ZAŘÍZENÍ NÁZEV PO: Kulturní centrum Bílovec, příspěvková organizace, Zámecká 691/5, Bílovec ŘEDITEL: Mgr. Eva Ševčíková ZPRACOVALA: Mgr. Eva Ševčíková, Ing. Lenka Halászová DNE: II. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření k činí celkem ,86 Kč Výsledek hospodaření z hlavní činnosti: ,56 Kč Výsledek hospodaření z hospodářské činnosti: 1 931,30 Kč Návrh na rozdělení výsledku hospodaření: Rezervní fond: , 86 Kč Provoz Kulturního centra Bílovec (muzea a turistického informačního centra) byl zahájen dne 13. října Tomu předcházelo navýšení počtu zaměstnanců, stávající plný úvazek (1,0) ředitelky organizace byl navýšen o jeden plný (1,0) a jeden částečný úvazek (0,2) referentky správy muzea. Dne 10. října 2014 došlo rovněž k přemístění turistického informačního centra z budovy radnice na Slezském náměstí do objektu muzea včetně příslušenství. Nejvýznamnějším příjmem organizace je příspěvek zřizovatele ve výši 650 tis. Kč, výnosy z prodeje vstupenek do muzea činily 9 tis. Kč a výnosy z prodeje ostatních služeb (kopírování) a zboží v informačním centru činily 7 tis. Kč. Výsledek hospodaření navrhujeme vložit do rezervního fondu pro krytí nenadálých výdajů, neboť provoz organizace je zcela nový a její rozpočet pro rok 2015 nebylo možné opřít o relevantní informace. III. PENĚŽNÍ FONDY Kulturní centrum Bílovec má zřízen: Fond kulturních a sociálních potřeb, jehož příjmem je zákonný příděl ve výši 1% z vyplacených mezd, jeho tvorba a zároveň konečný stav za rok 2014 činí 1 735,- Kč. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření, jehož zůstatek k činí ,54 Kč, což je výsledek hospodaření roku IV. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Hospodářská činnost spočívá v poskytování následujících služeb: - prodej zboží v informačním centru

17 - prodej vstupenek do muzea 1 - prodej vstupenek cizím subjektům (provize) - kopírování Za rok 2014 byl dosažen zisk z hospodářské činnosti ve výši 1,9 tis. Kč. V. FINANČNÍ MAJETEK Stav finančního majetku k : Běžný účet: ,38,- Kč (součástí běžného účtu jsou rovněž prostředky z fondů) Pokladna: ,- Kč VI. SPRAVOVANÝ MAJETEK A ZÁSOBY Organizaci byl zřizovatelem předán dne 9. prosince 2014 movitý a nemovitý majetek, který má ve výpůjčce. V roce 2014 byl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek v celkové výši ,83 (Office, Pokladna), drobný nehmotný majetek ve výši ,40 Kč (sestava skříněk, skládací stoly, fotoaparát). Stav zboží na skladě k činí ,02 Kč. Jedná se o zboží určené k prodeji. VII. STAV POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ Pohledávky jsou k v nulové výši, krátkodobé závazky ve výši ,-, z nichž tvoří závazky za zaměstnanci a odvody s tím spojené 65 tis. Kč, dohadné účty pasivní za plyn a elektrickou energii 61 tis. Kč, závazky za prodané zboží městu ve výši 26 tis. Kč a závazky vůči dodavatelům ve výši 0,6 tis. Kč. 1 50% z celkového výnosu vybraného vstupného muzea v Bílovci se každoročně za předcházející kalendářní rok převádí na účet Muzea Novojičínska dle čl. IV. odst. 4 smlouvy o spolupráci při provozování muzea v Bílovci.