Výroční zpráva za rok 2006

Transkript

1 Výroční zpráva za rok 2006 Výroční zpráva Informačního střediska Mikuláš, o.p.s. za rok 2005 je zpracována v souladu se zákonem číslo 248/995 Sb., o obecně prospěšných společnostech (dále jen ZOPS). Obsah: I. I n f o r m a č n í č á s t 2. Informace o činnosti 2. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje 3. Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztazích 4. Informace o existenci organizační složky v zahraničí 5. Informace o změnách zakládací listiny a řídících orgánů společnosti F i n a n č n í č á s t 4. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 2. Přehled rozsahu příjmů v členění podle zdrojů 3. Vývoj a konečný stav fondů obecně prospěšné společnosti 4. Stav a pohyb majetku a závazků obecně prospěšné společnosti 5. Objem nákladů v členění dle účelu I Ú č e t n í z á v ě r k a 7. Účetní závěrka 2. Zhodnocení základních údajů z roční závěrky 3. Informace o významných skutečnostech po dni uzávěrky IV. I n f o r m a c e o p ř e d p o k l á d a n é m v ý v o j i 2 Stránka

2 I. I n f o r m a č n í č á s t I.. Informace o činnosti Obecně prospěšná společnost Informační středisko Mikuláš byla založena, aby zajišťovala informační servis v oblasti neziskového sektoru. V první fázi společnost zaměřila svoji činnost na problematiku dětí vyrůstajících mimo rámec své biologické rodiny. Pilotním projektem se v tomto směru stala Informační databáze subjektů a jejich projektových a grantových aktivit. Databáze byla sestavena metodou internetové rešerše a obsahuje identifikaci více jak 400 subjektů a jejich aktivit. Primárně se získaná data člení do pěti skupin (řešitelé, projekty, problémy, granty, zdroje) a tomu odpovídá i struktura vyhledávače, umístěného na webových stránkách společnosti. Důležitou součástí činnosti společnosti bylo zjišťování obsahu a struktury jednotlivých informačních parametrů. Jednotná klasifikace především v oblasti projektových a grantových aktivit byla základním předpokladem správné funkčnosti celého informačního systému. I. 2. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Obecně prospěšná společnost si stanovila za jeden z hlavních cílu, provést výzkumné šetření pro oblast řešení problematiky opuštěných dětí. Jedná se především o zjišťování četností různých typů aktivit, hodnocených podle připravené klasifikace. Ve spolupráci s Katedrou sociální práce UK v Praze za podpory Nadace Terezy Maxové provedla společnost šetření úrovně a dosažitelnosti sociálních služeb pro náhradní a biologické rodiny. Šetření bylo realizováno v letních měsících roku 2006 a v rolích tazatelů se ho účastnili studenti výše zmíněné VŠ. Výsledky ze všech deseti do výzkumu zahrnutých krajů ČR byly publikovány na konferenci Hradecké dny sociální práce, v časopise Kontakt, na webových stránkách Informačního střediska a v neposlední řadě poslouží jako pracovní podklad pro orgány Nadace Terezy Maxové. I. 3.a) Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí Oblast životního prostředí je a bude středem zájmu mnoha nestátních neziskových organizací. Informační středisko Mikuláš považuje problematiku životního prostředí za jednu z nejožehavějších pro současnou civilizaci. Přestože se mu, jako samostatnému tématu bude podrobněji věnovat v příštích letech, již dnes ji klasifikuje jako kompenzační prostředek v oblasti problematiky opuštěných dětí. I. 3.b) Informace o pracovněprávních vztazích Obecně prospěšná společnost zaměstnávala k jednoho pracovníka na hlavní pracovní poměr. Vedlejší pracovní poměr (využívaný především k plnění krátkodobých úkolů) byl v tomto roce sjednán především pro účely realizace projektu Analýza dostupnosti a kvality sociálních služeb. I. 4. Informace o existenci zahraniční složky v zahraničí Obecně prospěšná společnost neměla k žádnou zahraniční složku v zahraničí ani žádnou pobočku v tuzemsku. Veškerá činnost společnosti je soustředěna v jejím sídle. Stránka 2

3 I. 5.a) Informace o změnách zakládací listiny Správní rada obecně prospěšné společnosti na svém druhém zasedání shledala znění zakládací listiny za dostačující a vyvážené a konstatovala, že není důvod ji doplňovat nebo jakkoli měnit. I. 5.b) Informace o změně řídících orgánů společnosti Dnem skončilo jednoleté funkční období Kateřině Baťkové, člence správní rady obecně prospěšné společnosti. Stránka 3

4 I. F i n a n č n í č á s t. Přehled o peněžních příjmech a výdajích Pokladna-příjmy Pokladna-výdaje Text Kč Text Kč počáteční stav pokladny 5 62,50 kancelářské potřeby 70,50 dotace pokladny 6 500,00 poštovné 4 773,50 CELKEM 662,50 CELKEM 6 484,00 Banka-příjmy Banka-výdaje Text Kč Text Kč počáteční stav bankovního účtu ,59 zaměstnanci ,00 přijaté dary ,50 zdravotní a soc. pojištění 73 95,00 přijatá půjčka od NTM ,00 ostatní přímé daně ,00 připsané úroky 23,39 úrazové pojištění 805,00 omylné platby 5 525,00 závazky vůči zaměstnancům 9 500,00 CELKEM ,48 dodavatelé ,39 splátka půjčky ,00 převod do pokladny 6 500,00 ostatní náklady-poplatky bance 582,00 omylné platby 5 525,00 CELKEM ,39 2. Přehled rozsahu příjmů v členění podle zdrojů Rozsah příjmů dle zdrojů Text Kč Přijaté dary ,50 Přijatá půjčka ,00 Úroky 23,39 Celkem ,89 3. Vývoj a konečný stav fondů obecně prospěšné společnosti Číslo účtu Počáteční Obraty za Obraty za Obraty Koncový Název účtu stav období MD období D rozdíl stav Vlastní jmění 0,00 0,00 000,00 000,00 000,00 90x Vlastní jmění 0,00 0,00 000,00 000,00 000,00 Stránka 4

5 4. Stav a pohyb majetku a závazků obecně prospěšné společnosti Počáteční Obraty za Obraty za Obraty Koncový stav období MD období D rozdíl stav Aktiva 2000 Pokladna 5 62, , ,00 6, ,50 2x Peníze 5 62, , ,00 6, , ebanka , , , , ,09 22x Účty v bankách , , , , , Peníze na cestě 0, , ,00 0,00 0,00 26x Převody mezi finančními účty 0, , ,00 0,00 0,00 2xx , , , , , Poskytnuté provozní zálohy a zálohy na zásoby 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3x Pohledávky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3xx 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktiva celkem , , , , ,59 Pasiva 3200 Dodavatelé - projekt , , , ,60 023, Ostatní závazky 0, , ,00 0,00 0,00 32x Závazky , , , ,60 023, Zaměstnanci 5 322, , , , , Ostatní závazky vůči zaměstnancům 0, , ,00 0,00 0, ZP 2 75, , ,00-677,00 074, SP 6 928, , , , ,00 33x Zúčtování se zaměstnanci a institucemi 25 00, , , , , Záloha na daň z příjmů - závislá čin , , , ,00 342,00 34x Zúčtování daní, dotací a ostatní zúčtování 2 505, , , ,00 342, Jiné závazky 0, , , , ,00 37x Jiné pohledávky a závazky 0, , , , , Výnosy příštích období 7 20, ,57 0, ,57 0,00 38x Přechodné účty aktiv a pasiv 7 20, ,57 0, ,57 0,00 3xx 6 639, , , , , Vlastní jmění 000,00 0,00 0,00 0,00 000,00 90x Vlastní jmění 000,00 0,00 0,00 0,00 000, Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 62,22 62,22 0,00-62,22 0, Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 0,00 0,00 62,22 62,22 62,22 93x Výsledek hospodaření 62,22 62,22 62,22 0,00 62,22 9xx 062,22 62,22 62,22 0,00 062,22 Pasiva celkem , , , , ,92 Stránka 5

6 5. Objem nákladů v členění dle účelu Počáteční Obraty za Obraty za Obraty Koncový stav období MD období D rozdíl stav Náklady 5000 kancelářské potřeby 0,00 4 5,00 0,00 4 5,00 4 5,00 50x Spotřebované nákupy 0,00 4 5,00 0,00 4 5,00 4 5, služby granty 0, ,50 0, , , pronájem nebytových prostor 0, ,40 0, , , Služby IT 0, ,29 0, , , Poštovné 0, ,50 0, , , Internet, 0, ,00 0, , , Hovorné 0, ,0 0, ,0 32 3, účetní služby 0, ,00 0, , ,00 5x Služby 0, ,79 0, , , Mzdové náklady 0, ,00 0, , , Zákonné sociální pojištění 0, ,00 0, , ,00 52x Osobní náklady 0, ,00 0, , , Jiné ostatní náklady 0, ,00 0, , ,00 54x Ostatní náklady 0, ,00 0, , ,00 Náklady celkem 0, ,79 0, , ,79 Stránka 6

7 I I Zhodnocení základních údajů z roční závěrky. Závěrka Rozvaha podle Přílohy č. vyhlášky č. 504/2002 Sb. Rozvaha v plném rozsahu k ( v celých tisících Kč ) Název, sídlo a právní forma účetní jednotky Informační stř. Mikuláš IČO Na Florenci 020/9 Účetní jednotka doručí: Praha x příslušnému fin. orgánu 0 00 AKTIVA a A. Dlouhodobý majetek celkem Součet I.až IV. I.. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (02) Dlouhodobý 2. Software (03) nehmotný 3. Ocenitelná práva (04) majetek 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (08) celkem 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (09) 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (04) 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (05) Součet I.. až I.7.. Pozemky (03) Dlouhodobý 2. Umělecká díla, předměty a sbírky (032) hmotný 3. Stavby (02) majetek 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) celkem 5. Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 6. Základní stádo a tažná zvířata (026) 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 0. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) I Součet. až 0.. Podíly v ovládaných a řízených osobách (06) Dlouhodobý 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem (062) finanční 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti (063) majetek 4. Půjčky organizačním složkám (066) celkem 5. Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek (043) IV. Součet I. až I7.. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) Oprávky k 2. Oprávky k softwaru (073) dlouhodobému 3. Oprávky k ocenitelným právům (074) majetku 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) celkem 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 6. Oprávky ke stavbám (08) 7. Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 0. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088). Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) Součet IV.. až IV.. číslo řádku b Stav k prvnímu dni účetního období Stav k poslednímu dni účetního období 2 Stránka 7

8 číslo Stav k prvnímu dni Stav k poslednímu dni AKTIVA řádku účetního období účetního období a b 2 B. Krátkodobý majetek celkem Součet B.I. až B.IV I.. Materiál na skladě (2) 42 Zásoby 2. Materiál na cestě (9) 43 celkem 3. Nedokončená výroba (2) Polotovary vlastní výroby (22) Výrobky (23) Zvířata (24) Zboží na skladě a v prodejnách (32) Zboží na cestě (39) Poskytnuté zálohy na zásoby (34) 50 Součet I.. až I.9.. Odběratelé (3) 5 52 Pohledávky 2. Směnky k inkasu (32) 53 celkem 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry (33) Poskytnuté provozní zálohy (34) Ostatní pohledávky (35) Pohledávky za zaměstnanci (335) Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) Daň z příjmů (34) Ostatní přímé daně (342) Daň z přidané hodnoty (343) 6. Ostatní daně a poplatky (345) Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346) 3. Nároky na dotace a ost. zúčtování s rozp. orgánů územ. samospráv. (348) celků 4. Pohledávky za účastníky sdružení (358) 5. Pohledávky z pevných termínových operací (373) Pohledávky z vydaných dluhopisů (375) Jiné pohledávky (378) Dohadné účty aktivní (388) Opravná položka k pohledávkám (39) 70 I Součet. až 9.. Pokladna (2) Krátkodobý 2. Ceniny (23) 73 finanční 3. Účty v bankách (22) majetek 4. Majetkové cenné papíry k obchodování (25) 75 celkem 5. Dluhové cenné papíry k obchodování (253) Ostatní cenné papíry (256) Pořizovaný krátkodobý finanční majetek (259) Peníze na cestě (26) 79 Součet I. až I číslo Stav k prvnímu dni Stav k poslednímu dni řádku účetního období účetního období a b 2 IV.. Náklady příštích období (38) 8 Jiná aktiva 2. Příjmy příštích období (385) 82 celkem 3. Kursové rozdíly aktivní (386) 83 Součet IV.. až IV Aktiva celkem Součet A. až B Stránka 8

9 číslo Stav k prvnímu dni Stav k poslednímu dni PASIVA řádku účetního období účetního období a b 3 4 A. Vlastní zdroje celkem Součet A.I. až A I.. Vlastní jmění (90) 87 Jmění 2. Fondy (9) 88 celkem 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (92) 89 Součet I.. až I Účet výsledku hospodaření (963) 9 x -4 Výsledek 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (93) 92 x hospodaření 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (932) 93 Součet až B. Cizí zdroje celkem Součet B.I. až B.IV I.Rezervy. Rezervy (94) 96 Hodnota I... Dlouhodobé bankovní úvěry (95) Dlouhodobé 2. Vydané dluhopisy (953) 99 závazky 3. Závazky z pronájmu (954) 00 celkem 4. Přijaté dlouhodobé zálohy (955) 0 5. Dlouhodobé směnky k úhradě (958) Dohadné účty pasivní (389) Ostatní dlouhodobé závazky (959) 04 I Součet. až 7.. Dodavatelé (32) Krátkodobé 2. Směnky k úhradě (322) 07 závazky 3. Přijaté zálohy (324) 08 celkem 4. Ostatní závazky (325) Zaměstnanci (33) Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) 7. Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) Daň z příjmů (34) 3 9. Ostatní přímé daně (342) Daň z přidané hodnoty (343) 5. Ostatní daně a poplatky (345) 6 2. Závazky ve vztahu k státnímu rozpočtu (346) 7 3. Závazky ve vztahu k rozpočtu orgánů územ. samospr. celků (348) 8 4. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367) 9 5. Závazky k účastníkům sdružení (368) Závazky z pevných termínových operací (373) 2 7. Jiné závazky (379) Krátkodobé bankovní úvěry (23) Eskontní úvěry (232) Vydané krátkodobé dluhopisy (24) Vlastní dluhopisy (255) Dohadné účty pasivní (389) Ostatní krátkodobé finanční výpomoci (249) 28 Součet I. až. I IV. Jiná pasiva číslo Stav k prvnímu dni Stav k poslednímu dni řádku účetního období účetního období a b 3 4. Výdaje příštích období (383) Výnosy příštích období (384) Kursové rozdíly pasivní (387) 32 Součet IV. až IV.3. Pasiva celkem Součet A. až B Stránka 9

10 k ( v celých tisících Kč ) Název a sídlo účetní jednotky Informační stř. Mikuláš IČO Na Florenci 020/9 Účetní jednotka doručí: Praha x příslušnému finančnímu orgánu Označení Název ukazatele Číslo řádku Hlavní 5 Činnosti Hospodářská 6 Celkem 7 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem Součet I.. až I Spotřeba materiálu (50) 3 2. Spotřeba energie (502) 4 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek (503) 5 4. Prodané zboží (504) 6 Služby celkem Součet 5. až Opravy a udržování (5) 8 6. Cestovné (52) 9 7. Náklady na reprezentaci (53) 0 8. Ostatní služby (58) I Osobní náklady celkem Součet I9. až I Mzdové náklady (52) 3 0. Zákonné sociální pojištění (524) 4. Ostatní sociální pojištění (525) 5 2. Zákonné sociální náklady (527) 6 3. Ostatní sociální náklady (528) 7 IV. Daně a poplatky celkem Součet IV.4. až IV Daň silniční (53) 9 5. Daň z nemovitostí (532) Ostatní daně a poplatky (538) 2 V. Ostatní náklady celkem Součet V.7. až V Smluvní pokuty a úroky z prodlení (54) Ostatní pokuty a penále (542) Odpis nedobytné pohledávky (543) Úroky (544) Kursové ztráty (545) Dary (546) Manka a škody (548) Jiné ostatní náklady (549) 30 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek Součet celkem VI.25. až VI Odpis dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (55) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku (552) Prodané cenné papíry a podíly (553) Prodaný materiál (554) Tvorba rezerv (556) Tvorba opravných položek (559) 37 V Poskytnuté příspěvky celkem Součet V3. až V Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organ. složkami (58) Poskytnuté členské příspěvky (582) 40 VI Daň z příjmů celkem Hodnota VI Dodatečné odvody daně z příjmů (595) 42 Náklady celkem Součet I. až VI Stránka 0

11 B. Výnosy 44 I. Tržby za vlastní výkony a zboží celkem Součet I.. až I Tržby za vlastní výrobky (60) Tržby z prodeje služeb (602) Tržby za prodané zboží (604) 48 Změna stavu vnitroorganizačních zásob celkem Součet 4. až Změna stavu zásob nedokončené výroby (6) Změna stavu zásob polotovarů (62) 5 6. Změna stavu zásob výrobků (63) Změna stavu zvířat (64) 53 I Aktivace celkem Součet I8. až I Aktivace materiálu a zboží (62) Aktivace vnitroorganizačních služeb (622) Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku (623) 57. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku (624) 58 IV. Ostatní výnosy celkem Součet IV.2. až IV Smluvní pokuty a úroky z prodlení (64) Ostatní pokuty a penále (642) 6 4. Platby za odepsané pohledávky (643) Úroky (644) Kursové zisky (645) Zúčtování fondů (648) Jiné ostatní výnosy (649) 66 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek Součet celkem V.9. až V VI. V 9. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku (652) Tržby z prodeje cenných papírů a podílů (653) Tržby z prodeje materiálu (654) Výnosy z krátkodobého finančního majetku (655) Zúčtování rezerv (656) Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (657) Zúčtování opravných položek (659) 74 Přijaté příspěvky celkem Součet VI.26. až VI Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami (68) Přijaté příspěvky (dary) (682) Přijaté členské příspěvky (684) 78 Provozní dotace celkem Hodnota V Provozní dotace (69) 80 Výnosy celkem Součet I. až V C. Výsledek hospodaření před zdaněním Výnosy - Náklady Daň z příjmů (59) 83 D. Výsledek hospodaření po zdanění C Příloha k účetní závěrce k Informační středisko Mikuláš, o.p.s. v roce 2006 obdrželo dary od Nadace Terezy Maxové na výzkumné projekty ve výši Kč ,50. Dále byla přijata od Nadace Terezy Maxové půjčka ve výši Kč ,-, která byla částečně splacena a to ve výši Kč ,-. Půjčka bude plně splacena v roce Stránka

12 I 2. Zhodnocení Obecně prospěšná společnost vykázala za rok 2006 vyrovnané hospodaření, což dokládá vykazovaná mírná hospodářská ztráta způsobená především zcela nesplacenou půjčkou od Nadace Terezy Maxové plně splatné v následujícím roce. Důvodem je fakt, že společnost žádá o financování na základě projektových záměrů a plánů rozpočtů. I 3. Informace o významných skutečnostech po dni uzávěrky Po dni závěrky nedošlo k žádným významným skutečnostem IV. I n f o r m a c e o p ř e d p o k l á d a n é m v ý v o j i Společnost bude dále v souladu se svou zakládací listinou vyvíjet činnost podporující všeobecnou informovanost v oblasti problematiky opuštěných dětí. V budoucnu se společnost hodlá ubírat třemi směry: Stávající projekt databáze transformovat na projekt hodnotící transparentnost NNO. V první fázi projektu budou nastavena kritéria pro hodnocení transparentnosti neziskových organizací. Pro tuto aktivitu je plánováno spojení s autoritou z oblasti ekonomie a výzkumu. Dále bude společnost pokračovat v úspěšné spolupráci s Katedrou sociální práce FF UK v Praze. Výzkum OSPOD naváže na projekt Šetření služeb pro rodiny, realizovaný v létě roku Zaměření úsilí na změnu legislativy v oblasti problematiky dětí vyrůstajících mimo rámec biologické rodiny je dalším ze záměrů společnosti pro nastávající období. Stránka 2