Výroční zpráva společnosti VHS plus, s.r.o. za rok 2004 ( )

Transkript

1 Výroční zpráva společnosti VHS plus, s.r.o. za rok 2004 ( )

2 Vážení společníci, předkládám Vám k vyhodnocení výsledky činnosti naší společnosti v roce Obsah: 1. Úvodní slovo ředitele společnosti Ekonomické údaje Rozvaha a výkaz zisků a ztrát za období Vývoj vybraných ukazatelů rozvahy a výsledovky Tržby a subdodávky Mzdy a produktivita práce Krátkodobé pohledávky - Odběratelé Krátkodobé závazky - Dodavatelé Struktura aktiv a pasiv Obrat společnosti Výsledky středisek Dokončené stavby v r Obchodní politika Vyhodnocení účasti společnosti ve výběrových řízeních v roce Oblast pozemního stavitelství Oblast vodohospodářských staveb Obchodní podmínky na trhu Personální vývoj Stav a struktura zaměstnanců Fluktuace zaměstnanců ve společnosti Hmotný a finanční majetek Úbytek investičního majetku z důvodu prodeje, vyřazení a krádeže v roce Nákupy hmotného a nehmotného majetku v roce Stav Leasingových smluv Finanční majetek Dceřinné společnosti Building, s.r.o Družstvo plus, družstvo VHS Brno, a.s Výsledky dceřinných společností Rozdělení zisku za rok Zpráva auditora o účetní závěrce za rok

3 1. Úvodní slovo ředitele společnosti Vážení společníci, Rok 2004 se stal pro naši společnost dosud nejúspěšnějším rokem v její, dnes již dvanáctileté historii a potvrdil pokračování jejího růstového trendu a zlepšení pozice firmy na trhu stavebních prací. To ostatně dokládají hospodářské výsledky. Společnost dosáhla výkonů ve výši 268 milionů Kč a zisku 15,848 milionů Kč. Za tyto vynikající výsledky bych chtěl poděkovat Vám i Vašim spolupracovníkům, Těchto výsledků bychom nedosáhli bez nezměrné energie a vůle a také bez podpory Vašich rodin, takže velké poděkování patří i jim. Ing. Stanislav Hahn. 2

4 2. Ekonomické údaje 2.1. Rozvaha a výkaz zisků a ztrát za období znač. AKTIVA č.ř AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehm. majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hm. majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládaným a řízeným osobám a účetním jednotkám pod podstatným vlivem Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva C. I. Zásoby C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky za účetními jednotkami pod pod.vlivem Pohledávky za společníky,členy družstva a za účastníky sdružení Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky za účetními jednotkami pod pod.vlivem Pohledávky za společníky,členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Ostaní poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek C. IV.1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. Časové rozlišení D. I. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

5 označ. PASIVA č.ř PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu A. II. Kapitálové fondy A. II. 1. Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A. III. Rezervní fondy,nedělit. fond a ost. fondy ze zisku A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let A. IV.1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období B. Cizí zdroje B. I. Rezervy B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky k ovládaným a řízeným osobám Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek B. III. Krátkodobé závazky B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky k ovládaným a řízeným osobám Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdrav. pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci B. IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci C. I. Časové rozlišení C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období

6 Výkaz zisků a ztrát č.r I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba B. 1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C. 1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodob. nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v prov..oblasti a kompl. nákladů příštích G. období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v úč. jednotkách pod podst. VII. 1. vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti S splatná odložená * Mimořádný výsledek hospodaření T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

7 2.2. Vývoj vybraných ukazatelů rozvahy a výsledovky Všechny údaje uvedené v této výroční zprávě týkající se roku 2004 mají časovou hodnotu od do Firma tímto rokem dle účetních a daňových předpisů přešla na kalendářní zúčtovací období, tzn. že účetním rokem bude od tohoto okamžiku období od 1.4. do následujícího roku. Z tohoto důvodu je období do nazváno účetním obdobím Je důležité si uvědomit, že všechny výsledky, kromě údajů rozvahy - aktiv a pasiv, zahrnují 15 měsíců a tak je vypovídací schopnost číselně správná, ale zároveň v porovnání s údaji předcházejících let nadstavbou tří měsíců zkreslená. Případy, kdy je skutečnost přepočtená na 12 měsíců kvůli přesnějšímu srovnání jsou popsány v jednotlivých komentářích Tržby a subdodávky Vývoj několika důležitých ukazatelů jako jsou výkony, subdodávky, mzdy, krátkodobé pohledávky, krátkodobé závazky a bankovní úvěry ukazují následující grafy: Celkové tržby v roce 2004 oproti roku 2003 vzrostly o tis. Kč. Objem prací provedených vlastními pracovníky se vzrostl z tis. Kč na tis Kč. Trend vývoje objemu práce provedené vlastními pracovníky (ZSV) se již od roku 1997 významně nemění. Graf č. 1 Tržby a subdodávky v tis. Kč Rok Tržby za prodej výr. a služeb Subdodávky 6

8 Graf č. 2 Tržby bez subdodávek tis.kč rok Tržby bez subdodávek Mzdy a produktivita práce Existuje mnoho různých propočtů produktivity práce, které obvykle poměří nějakou veličinu celkovým počtem pracovníků a ukážou podíl na jednoho pracovníka. V naší analýze je použitá produktivita práce dle tržeb společnosti očištěných od subdodávek k průměrnému evidenčnímu počtu pracovníků. Rok 2004 je přepočten na 12 měsíců, což ovšem není zcela vypovídající, neboť ve výpočtech jsou zahrnuty dvě zimy a ty významně produktivitu práce ovlivňují. Graf č. 3 Produktivita práce Tržby bez sudod./počet prac Rok Produktivita práce Z grafu vyplývá, že trend u produktivity práce má vzrůstající charakter. 7

9 Zajímavou informací se jeví výkonnost mezd. Udává poměr mezi tržbami očištěnými o subdodávky a vyplacenými mzdami. Z grafu je patrné, že nárůst mezd není dostatečně kompenzován tržbami (bez subdodávek) přestože produktivita práce z dlouhodobého hlediska roste. Ziskovost posledních dvou let 2003 a 2004 je tedy výsledkem snížení nákladů v jiných druzích nákladových položek než jsou mzdy spotřeba materiálu a služeb. Trend je dlouhodobě klesající a jeho vývoj lze jen obtížně měnit. Proto je nutné snižovat variabilní náklady. Graf č. 4 Výkonnost mezd tržby bez sub./mzdy rok Výkonnost mezd Vývoj mezd za poslední čtyři účetní období ukazuje tabulka. Jsou v ní zahrnuty mzdy vyplacené, nikoli nákladové. V nákladových mzdách je posun v naúčtovaných ale nevyplacených prémiích za 4. čtvrtletí a v roce 2004 za 1. čtvrtletí Tabulka č. 1 Průměrná mzda dle kategorií pracovníků Vyplacené mzdy celkem Průměrný evidenční počet pracovníků Průměrná mzda celkem Vyplacené mzdy THP Průměrný evidenční počet THP Průměrná mzda THP Vyplacené mzdy dělníků Průměrný evidenční počet dělníků Průměrná mzda dělníků Vyplacené mzdy POP Průměrný evidenční počet POP Průměrná mzda POP

10 Krátkodobé pohledávky - Odběratelé Přehled o struktuře krátkodobých pohledávek od roku 1995 ukazuje následující tabulka s grafem Tabulka č. 2 Struktura krátkodobých pohledávek (Odběratelů) Krátkodobé pohledávky odběratelé (SÚ 311) z toho: pohledávky do lhůty splatnosti pohledávky po lhůtě splatnosti do 30 dní po LS do 60 dní po LS do 90 dní po LS do 180 dní po LS do 270 dní po LS do 360 dní po LS nad 360 dní po LS Graf č. 4 Krátkodobé pohledávky tis. Kč Rok Krátkodobé pohledávky do splatnosti Krátkodobé pohledávky po splatnosti Z tabulky je patrné, že se podařilo korigovat pohledávky 360 a více dnů po splatnosti ze tis. V roce 2003 na tis. Kč v roce Převážně se tak nestalo úhradou vydaných faktur, ale odepsáním nevymahatelných pohledávek do nákladů firmy. Jde především o tyto pohledávky: Steindorfer, s.r.o ,- Kč GKS International ,- Kč PSJ, s.r.o ,- Kč 9

11 Je zřejmé, že během účetního období objem pohledávek kolísá. V období duben až prosinec je stav pohledávek obecně vyšší než v ostatních měsících. Také z toho důvodu je stav pohledávek k nižší než k Krátkodobé závazky - Dodavatelé Přehled o struktuře krátkodobých závazků od roku 1995 ukazuje následující tabulka s grafem Tabulka č. 3 Struktura krátkodobých závazků ( Dodavatelů) Krátkodobé závazky dodavatelé (SÚ 321) z toho: závazky do lhůty splatnosti závazky po lhůtě splatnosti do 30 dní po LS do 60 dní po LS do 90 dní po LS do 180 dní po LS do 270 dní po LS do 360 dní po LS nad 360 dní po LS Graf č. 5 Krátkodobé závazky tis. Kč rok Krátkodobé závazky do splatnosti Krátkodobé závazky po splatnosti Naše platební disciplína se meziročně zlepšuje. Rok 2004 byl v tomto ohledu mimořádný, neboť došlo ke snížení závazků po splatnosti na tis. Kč a dostaly se tak téměř na úroveň roku

12 Struktura aktiv a pasiv Strukturu firemních aktiv ukazuje graf č. 7 Graf č. 7 Struktura aktiv 9,04% 0,16% 26,01% 32,03% 12,26% 20,50% Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Zásoby Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Strukturu firemních pasiv ukazuje graf č. 8 Graf č. 8 Struktura pasiv 18,73% 3,64% 4,97% 6,60% 32,43% 33,64% Vlastní kapitál Rezervy Konečný stav úvěru Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Závazky celkem 11

13 Obrat společnosti V následující tabulce lze vidět nárůst výnosů ze základní stavební výroby na úroveň roku Zajímavý je také nárůst obratu u mechanizace, neboť zpočátku roku byly stroje využívány pro externích odběratelů. Tabulka č.4 Obrat společnosti Ukazatel základní stavební výroba vč. NV a subdod základní stavební výroba vč. NV bez subdod mechanizace doprava betony pronájmy opravy prodej materiálu prodej hmotného majetku ostatní výkony aktivace vnitropodnikových služeb aktivace dlouhodobého majetku celkem bez subdod. - pol. 2 až celkem včetně subdod. pol. 1, 3 až

14 Výsledky středisek Tabulka č.5 Náklady a výnosy dle středisek za rok 2004 HS/ NS Materiál Mzdy Mechanizace OPN Výrobní režie Správní režie Subdodávky nekalkulované náklady Náklady celkem ZSV bez SUB ZSV včetně SUB Výnosy externí Výnosy interní Výnosy celkem HV HS 01 - Divize Pozemní stavby - Ing. Emanuel Vlček celkem HS 02 - Divize - Inženýrské sítě - Ing. Jan Nerad celkem HS 03 - Středisko dopravy a mechanizace - Stanislav Řehák celkem HS 04 - Středisko MTZ - Jiří Gruna celkem HS 05 - Středisko správy - Ing. Krčál celkem Firma CELKEM

15 3. Dokončené stavby v r 2004 Interní 4. Obchodní politika 4.1. Vyhodnocení účasti společnosti ve výběrových řízeních v roce 2004 Tabulka č. 7 Výběrová řízení % % % % % % % % Počet účastí na výběrových řízeních Počet získaných zakázek 29 41, , , , , , , ,2 Celková hodnota nabídek v tis. Kč Hodnota získaných nabídek v tis. Kč , , , , , , , , Oblast pozemního stavitelství - mezi největší zakázky získané v roce 2004 v oblasti pozemního stavitelství patří : Kaufland Znojmo na Jarošově ulici - cena ,- Kč bez DPH 4.3. Oblast vodohospodářských staveb - k nosným zakázkám získaným v roce 2004 v oblasti vodohospodářských staveb patří: Čistá Dyje Třebíčsko Čistá Dyje Rekonstrukce kanalizace Znojmo - cena ,- Kč bez DPH - cena ,- Kč bez DPH Akce Čistá Dyje Třebíčsko byla získána ve sdružení s firmou Přemysl Veselý, s.r.o. a firmou VHS Břeclav s. r. o., podíl prací pro VHS plus Znojmo včetně dod. strojních částí ČOV činí asi 130 mil. Kč. Akce Čistá Dyje Rekonstrukce kanalizační sítě Znojmo byla získána ve sdružení s firmou Strabag a.s. Brno, podíl prací na této zakázce pro VHS plus Znojmo bude činit asi 120 mil. Kč Obchodní podmínky na trhu Záruční podmínky jsou objednateli požadovány dle druhu zakázky, průměrná lhůta na stavební část dodávek se pohybuje kolem 60 měsíců, z doručených reklamací lze vysledovat, jejich časové podání vesměs v prvním a druhém roce po předání staveb, technologické dodávky jsou dlouhodobě ustáleny ve lhůtách záruk 36 měsíců 14

16 Finanční pozastávky, bankovní garance finanční pozastávky dlouhodobě zůstávají v oblasti 10 % z ceny, s jejich uvolněním po odstranění nedodělků z předávacího řízení, bankovní garance na zdárné dokončení stavby a záruční lhůty jsou žádány privátními investory, stále častěji se objevují požadavky na poskytnutí bankovních záruk po záruční dobu stavby Oblast sankcí za neplnění smluvních podmínek individuální u komunálních investorů přiměřené požadavky, u privátních investorů několikanásobně vyšší komunálních, oblast sankcí je při předkládání nabídek formulována individuelně dle druhu zakázky a požadavků odběratele, v poslední době nedošlo k uplatnění sankcí ze strany našich odběratelů, z čehož vyplývá, že jsou naší firmou plněny dané smluvní závazky Platební podmínky splatnost faktur - lhůty splatnosti se značně z požadavků odběratelů prodloužily, a to až na 60 dnů Úroveň podkladů pro výběrová řízení stav odpovídá předchozím rokům Platnost ceny a cenové nabídky vzhledem k doposud nízké inflaci a pečlivému sledování cenových pohybů u dodávek materiálů a prací nenastal v poslední době z titulu nabízených lhůt platnosti ceny u cenových nabídek žádný problém Z hlediska naplněnosti stavebních kapacit naší firmy byl rok 2004 úspěšný, rovněž z pohledu ekonomických výsledků realizovaných staveb. 5. Personální vývoj 5.1. Stav a struktura zaměstnanců Tabulka č. 8 Stav a struktura zaměstnanců podle věku k věk do důchodci celkem profese skladník údržbář 1 1 vrátný elektrikář vod montér. 3 3 zedník tesař řidič, strojník automechanik stav. dělník THP výrobní ostat.thp pomocní prac uklízečka. celkem

17 5.2. Fluktuace zaměstnanců ve společnosti V roce 2004 došlo k největší obměně pracovníků za poslední 3 roky Tabulka č. 9 Fluktuace zaměstnanců příchody odchody příchody odchody příchody o odchody THP stav.dělník pomocný pracovník Hmotný a finanční majetek 6.1. Úbytek investičního majetku z důvodu prodeje, vyřazení a krádeže v roce 2004 Úbytek hmotného majetku v roce 2004 ukazuje tabulka: Tabulka č. 10 Úbytek hmotného majetku Evidenční číslo Název Pořizovací cena hmotného majetku Pořizovací cena nehmotného majetku Obyt.přívěs 21-ZN Mobilní buňka Mobilní buňka Škoda 120L ZNH Nivelač.příst.PENTAX Rozbruš.pila Bourací kladivo Vibrační pěch Wacker Návěs fekálový Čistící zař. WAP B Pozem. 333/37 164, Husqvarna 55 m.pila Vibrač.pěch Vibrační pěch Ponorné čerpadlo Mobilní buňka Účetnictví Finanční evidence Mzdy MTZ HaNIM software MEVA ST-prvek MEVA ST Židle zahradní Bepatech Extra KT Kompresor EK Kotel vodní litinový

18 Evidenční číslo Název Pořizovací cena hmotného majetku Pořizovací cena nehmotného majetku Kotel teplovodní Kotel teplovodní Hořák plynový DZ Výtah stolový SV KLADIVO BOURACI STANDARD R STANDART BED. MEVA AS Rozbr.pila Husquarna Tiskárna HP Notebook ACER Počítač celeron Počítač Compaq C Pent.PIII server-síť Windows NTserver Windows NTserver Účetnictví Účetnictví Finanční evidence Finanční evidence AVG 6.0-antivir.prog Tiskárna HP Počítač Počítač Tiskárna HP LJ Kladivo vrtací+bourací Tepelné rozvody CELKEM Kromě výše uvedeného hmotného majetku byl vyřazen ještě drobný hmotný majetek odepisovaný dva roky ve výši ,- Kč 6.2. Nákupy hmotného a nehmotného majetku v roce 2004 Přírůstek hmotného majetku ukazuje tabulka: Tabulka č. 11 Přírůstek hmotného majetku Evidenční číslo Název Movitý majetek Nehmotný majetek Nemovitý majetek 8033 Favorit 135 LX ZND Program Faust Vibrační pěch Wacker Vibrační pěch Wacker Vibrační pěch Wacker FAUST-modul majetek FAUST-mechanizace AVIA 30N SPOM FIAT DUCATO valník Favorit 13 LX ZND Nivelační lať + stativ Menzi Muck 6000 T Odvlhčovače vzduchu

19 Evidenční číslo Název Movitý majetek Nehmotný majetek Nemovitý majetek Rozbrušovací pila Bourací kladivo HILTI Přívěs 2B Vibrační pěch Wacker Tlakové mycí zařízení Počítač - PROFI Počítač - PROFI Počítač - PROFI Kontejner - buňka Kontejner - buńka Kontejner - buňka Kontejner - buňka Kontejner - buňka Pila Alig na porobeton Nivelační přístroj Nivelační přístroj Favorit ZND Multicar M25 sklápěč Pažnice Rozbruš.pila Partner Morotová pila Počítač s aplikací Vysavač SOLUVAC Kuchyně DORIS Kopírka SHARP AR Bednění ST-prvek Bednění ST-prvek Bednění ST-prvek Bednění ST-prvek Bednění ST-prvek Bednění ST-prvek Bednění ST-vnitřní díl Bednění AS-bednící Wacker RT 82 SC Wacker RT 82 SC Laser potrubní Laser potrubní Elektrocentrála Elektrocentrála Elektrocentrála Vibrační pěch Wacker Venkovní rozvody plynu Rekonstrukce kotelen Regulační stanice CELKEM Kromě výše uvedeného hmotného majetku společnost nakoupila drobný hmotný majetek odepisovaný dva roky za ,- Kč 18

20 6.3. Stav Leasingových smluv Účetní jednotka má v podrozvahové evidenci tento najatý majetek: Tabulka č. 12 Leasing Předmět leasingu Základní cena vč. leas. marže zůstatek k splátka v roce 2004 zůstatek k Bobcat VW Passat 2B VW Passat 2B VW Touran 2B Celkem Finanční majetek V roce 2004 společnost zaplatila ,- Kč dceřinné společnosti Družstvo plus, družstvo a upravila tak svoje finanční investice v této společnosti na ,- jako další vklad do základního kapitálu. Celkem tedy včetně základního vkladu finanční investice v Družstvu Plus činí ,- Kč. Finanční prostředky byly použity na doplacení pozemku 2092/1 v lokalitě bývalých Žižkových kasáren. 7. Dceřinné společnosti Dceřinnými společnostmii VHS plus, s.r.o jsou Building, s.r.o., Družstvo Plus, družstvo a VHS Brno, a.s Building, s.r.o. Společnost nevykazuje žádnou činnost. Je 50 % spolumajitelem společně s VHS plus, s.r.o. Družstva plus, družstva 7.2. Družstvo plus, družstvo Tržby družstva jsou z nájmů bytů (regulovaných) a pronájmu garáží. Podstatnou část nákladů tvoří odpisy hmotného majetku. Prostřednictvím navýšení základního kapitálu formou dalšího vkladu nezapisovaného do obchodního rejstříku realizovala nákup pozemku (třetinového podílu) v lokalitě Jarošovy ulice. V současné době probíhají prodeje. Tabulka č. 13 Dlouhodobý majetek Družstva Plus, družstva Název Pořízovací cena Bytový dům Přímětice BD A Bytový dům Přímětice BD B Garáže Přímětice BD A Pozemky Zižkovy kasárna Celkem Očekává se prodej pozemků na rodinné domky, pro byty a supermarket. 19

21 7.3. VHS Brno, a.s. Ve společnosti má firma VHS plus, s.r.o. zastoupení 12,5 %. Její činnost je směřovaná na zajišťování práce pro zakladatelské společnosti především v teritoriu Brněnska. Valnou hromadou bylo schváleno za rok 2004 rozdělení zisku. Na dividendách bylo vyplaceno ,- Kč. Podíl pro VHS plus, s.r.o. činil ,- Kč Výsledky dceřinných společností Tabulka č. 14 Výsledky dceřinných společností Building, s.r.o. Družstvo plus, družstvo VHS Brno, a.s. Rok závěrky Tržby za prodej zboží, výrobků a služeb Přidaná hodnota Osobní náklady Odpisy Provozní výsledek hospodaření Výsl.hosp. za běž.činnost před zdaněním Výsledek hospodaření za účetní období Aktiva celkem Pohledávky za upsané vlastní jmění Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky 750 Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Časové rozlišení Pasiva celkem Vlastní kapitál Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky 818 Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci z toho: bankovní úvěry dlouhodobé Časové rozlišení Znojmo dne Zpracoval Ing. Jaroslav Krčál Ing. Roman Jiříček Ing. Pavel Beneš 20

22 8. Rozdělení zisku za rok 2004 Účet stav k HV rozdělen v 2004 po rozdělení HV k HV rozdělen v r 2005 Po rozdělení k Základní kapitál , , ,00 Ing. Beneš , , ,00 Ing. Nerad , , ,00 Ing. Krčál , , ,00 Ing. Luska , , ,00 Řehák , , ,00 Ing. Jiříček , , ,00 Ing. Vlček , , ,00 Ing. Hahn , , ,00 Výplaty společníkům 0, , ,00 Rezervní fond , , ,00 Sociální fond , , ,00 Nerozdělený zisk z minulých let , , , , ,28 oceňovací rozdíly , , , ,00 HV rok , ,00 0,00 0,00 HV běžného období , ,12 0,00 Vlastní kapitál , ,28 0, ,28 21

23 9. Zpráva auditora o účetní závěrce za rok