% pineni skutecnosti V tis. Kc upr. rozpocet skutecnost upr. rozpocet skutecnost

Transkript

1 Vzor a osnova "Hodnotici zpravy za rok 2014 pro wpracovani podkladu k navrhu statniho zaverecneho uctu" za obec -^Hestvs mcsto DSO...JiH.iiii.>..J'AM Jihoceskeho kraie Podkladem pro vypracovdni ciselne cdsti "zprdvy" jsou rocni ucetni a financni vykazy, doplnene a strucne, ale vystizne zhodnoceni ostatnich oblasti, ktere z Metnich vykazu nelze zjistit. 1. Souhrnne vysledky financniho hospodafeni, dosazene v pfijmove a vydajove cast! rozpoctu v hodnocenem roce v porovnani s vysledky roku pfedchazejiciho Rozdil Ukazatel rozpoctu % pineni skutecnosti V tis. Kc upr. rozpocet skutecnost upr. rozpocet skutecnost 2014/ Nekonsolidovane pfijmy im lit ihm i«i n Pnjmy po konsolidaci It nh-!h Hi Nekonsolidovane vydaje <f C4 iii.i-il ni.ic Vydaje po konsolidaci h c. n nmc Financovani - tfida 8 kca Hh^H -lis-in. - li QIC Saldo-HV pfed konsolidaci - Hti ClSJlf Saldo-HV po konsolidaci hcti a SIC Vkomentdfi k tomuto bodu se uvedou dalsi podrobnosti, ktere je nutno zduraznit ve vztahu k uvedenym vysledkum, jako napf. duvody zapojeni tfidy 8 - financovani, duvody navyseni schvaleneho rozpoctu na upraveny rozpocet, vyznamne vlivy na pfijmy a vydaje apod. 2. Provedena rozpoctova opatf eni v prubehu roku. Pocet zmen rozpoctu...^u... a provedenych rozpoctovych opatfeni. Objem RO v Kc v pfijmech k^xai'. a objem RO v Kc ve vydajich.".it!f.i Rozdil mezi schvalenym a upravenym rozpoctem v pfijmech I'fit..'.'! a vydajich... L".". Vkomentdfi budou uvedeny vyznamne vlivy, ktere vyvolaly nutnostprovddet zmeny rozpoctu. 3. Zhodnoceni rozpoctovych vysledku po konsolidaci (pf ebytku; v pf ipade schodku vysvetlit duvody jeho vzniku, stay peneznich prostfedku). Dosazeny pfebytek Kc.If/?.,.'.'.i/. Uvest duvody dosazeni pf ebytku. Vznikly schodek Kc Uvest pficiny jeho vzniku (napf. nedosazenipfijmu proc a kde, pfekroceni vydaju proc a kde, vlivpujcky ci uveru proc a kde). Zustatek na vsech lictech celkem Kc.I'ih. 9. ztohonazbu J..H?,.f^.,.... najinych lictech a kterych yrajci n a r Ho If^; ii nafondechakterych i?afci H'^ir lii^^i/sc 4. Zapojeni mimorozpoctovych zdroju (uvery, pujcky, vypomoci, prostfedky fondu), porovnani jejich vyse s pfedchozimi roky a jejich podil na celkovych vysledcich. Pouziti rezervniho fondu (objem na co ), fondu socialnich potfeb rozvoje bydleni, dalsiho fondu (jakeho) Pouziti liveru: objem l.v.<^...{fl na co pujcek: objem na co navratnych vypomoci: objem na co Soucasne uvest i zustatek celkoveho uveroveho zatizeni k Vkomentdfi uvest u jednotlivych titulu porovnani s minulym rokem - zvyseni, snizeni a proc.

2 5. Tvorba vlastnich pfijmu po konsolidaci a rozhodujicich polozek v mezirocnim porovnani Rozdil Vlastni pfijmy po % pineni skutecnosti konsolidaci v tis. Kc upr. rozpocet skutecnost upr. rozpocet skutecnost 2014/ Daiiove 1 Ci'i liih Vlastni nedanove m m Vlastni kapitalove t a!h ihc Celkem vlastni pfijmy cm Vkomentdfi uvest blizsi vlivy a zduvodneni ndrustu cipoklesu jednotlivych objemu. Uvest pfipadne i rozhodujici objemy uvnitfjednotlivych pfijmu. 6. Srovnani dynamiky pfijmu obce po konsolidaci s rokem minulym, Rozdil Ukazatel rozpoctu po % pineni skutecnosti konsolidaci v tis. Kc upr. rozpocet skutecnost upr. rozpocet skutecnost 2014/ Vlastni pfijmy celkem Neinvest. dotace celkem 'iti ;U - en hi / III Investicni dotace celkem r y Ostatni, jine pfijmy celkem Celkem pfijmy po konsolid.!i Urn- th ill Vkomentdfi uvest podrobnosti, konkretni vlivy a zduvodneni ndrustu cipoklesu jednotlivych objemu. Uvest pfipadne i dalsi rozhodujici objemy uvnitf jednotlivych pfijmu, ktere nebyly uvedeny v pfedchozim bode. 7. Pfehled dotaci poskytnutych od jinych rozpoctu a ze statnich fondu vkc uz Oznaceni licelove dotace Pfideleno Vycerpano Rozdil li h i i1 Hi > } ict m ii tie 11 ICi h H Itl Ci Hi Ct HI, Y X Celkem ze statniho rozpoctu v Kc Pfehled dotaci pfidelenych od Jihoceskeho kraje podle ucelu v roce 2014 vkc UZ Oznaceni licelove dotace Pfideleno Vycerpano Rozdil ' " X Celkem z rozpoctu Jihoceskeho kraje v Kc Pfehled dotaci pfidelenych od statnich fondu podle ucelu v roce 2014 vkc UZ Oznaceni licelove dotace Pfideleno Vycerpano Rozdil I tcf 'leii.4' la sih C kq4 l^n c hm mi Si s-ff Ui ht X Celkem ze statnich fondu v Kc i -lie UI-! r

3 8. Vyuziti prostfedku pfidelenycli z rozpoctu jednotlivych kapitol statniho rozpoctu, ze statnich fondu a z rozpoctu kraje. V komentafi popsat a rozvest blizsi podrobnosti tykajicise konkretniho vyuziti jednotlivych dotaci uvedenych v pfedchozim bode. 9. Analyza vydajove stranky rozpoctu zvlasf za bezne a kapitalove vydaje Rozdil Ukazatel rozpoctu po skutecnosti konsolidaci v tis. Kc upr. rozpocet skutecnost upr. rozpocet skutecnost % pineni 2014/2013 Bezne vydaje celkem hull hilt - H i 'iciih 1 fir I) Kapitalove vydaje celkem - H, i ) V komentafi popsat a rozvest blizsi podrobnosti tykajicise beznych a kapitdlovych vydaju, zejmena konkretni vlivy a zduvodneni ndrustu cipoklesu jednotlivych objemu. Uvest pfipadne i dalsi rozhodujici objemy ovlivnujici dosazenou skutecnost kapitdlovych a beznych vydaju. Analyza kapitalovych vydaju v Kc Polozka Kapitalovy vydaj upr. rozpocet skutecnost rozdil 61 Cil fu X Kapitalove vydaje celkem Cti ni 10. Podrobna informace o cerpani prostfedku poskytnutych na feseni nasledku zivelnich katastrof a mimofadnych situaci, vcetne pfevodu nevycerpanych ucelovych prostfedku do roku nasledujiciho. Objem poskytnutych dotaci ^^^^^.^^ r! Pouzito na nasledujici licely.^^^^j^^^^rrrrt^t^. Nevycerpany objem ^^.^. rt r., duvod proc 11. Rozbor hospodafeni zfizovanych pfispevkovych organizaci sumarizovanych die odvetvi. Podil pf ispevkovych organizaci hospodaricich v hodnocenem roce se ziskem ci hospodaf icich se ztratou na celkovem poctu pfispevkovych organizaci, vcetne komentafe k feseni ztratovosti. Odvetvi Pocet Pocet Celkovy zisk v Kc ziskovych ztratovych Celkova ztrata v Kc Skolstvi f Kultura Zdravotnic. Socialni Ostatni Celkem 12, Vyznamne vykyvy v hospodafeni v prubehu hodnoceneho roku. Vkomentdfi uvest zejmena odchylky od schvaleneho rozpoctu, vyrazne zmeny vporovnani spfedchozimi roky. Soustfedit pozornost na zadluzenost, zvldst' uvest % dluhove sluzby a podrobne rozvest zpusoby jejiho feseni.

4 Komentar k Hodnotici zprave za rok 2014 pro vypracovani podkladu k navrhu statniho zaverecneho lictu" za obec Hlincova Hora Vyznamne vlivy na pfijmy a vydaje, nutnost provedeni zmen rozpoctu : Rozpoctove pfijmy - odchylky od schvaleneho rozpoctu : (nad Kc ,--) pol daii z pfijmu FO zav.cinnost + Kc ,32 poi.l211-dph + Kc ,- Rozpoctove vydaje - odchylky od schvaleneho rozpoctu : (nad Kc , ) par pol rekonstrukce kaple + Kc ,85 par pol hfiste Kodetka + Kc ,30 Kapitalove vydaje (skutecnost): Rekonstrukce kaple Kc ,85 Hfiste Kodetka Kc ,30 Transfery pfijate : pol neinv. pfijate transfery ze SR UZ volby do EP Kc ,- UZ volby do obecnich zastupitelstev Kc ,- pol neinv. pfijate transfery ze SR vykon vefejne spravy Kc , pol neinv.pfij.transfery ze SF UZ viceucelove zafizeni Kc ,- UZ viceucelove zaf izeni Kc ,- UZ rekonstrukce kaple Kc ,-- UZ rekosntrukce kaple Kc ,- pol ost. neinv. pfijate transfery UZ lifad prace - VPP Kc ,- Transfery poskytnute : par pol dopravni lizemni obsluznost Kc ,- par pol neinv.pfispevky zfizenym PO (MS) Kc ,- par pol neinv. transfery - Alf+Eda,ZS Kc ,- par pol neinv.transfery - SK Hlincovka,ZS Kc ,- par pol neinv.transfery - LED A X o.p.s. Kc 3 000,-

5 par, 5512 pol neinv. transfery obcim - SDH Kc ,-- par pol ost. neinv. transfery nezisk. org. (SMO) Kc 2 936,20 par pol neinv.transfery -pfestupkova agenda Kc 3 000,-- par pol ost.neinv.transfery (Budejovicko-sever) Kc ,-- Dlouhodobe livery : Uver pfijaty 12/2009 v celkove vysi Kc ,-- (cyklostezka), k splaceno Kc ,-, k uhrade zbyva Kc ,-. Uver pfijaty 8/2012 v celkove vysi Kc , (viceucelove zafizeni),dodatkem c. 2 snizen na Kc ,20, (nevycerpano), k splaceno Kc ,-, k uhrade zbyva Kc ,20. Uver pfijaty 9/2012 v celkove vysi Kc , (detske hfiste), dodatkem c. 1 liver snizen na Kc ,- (mimofadna splatka ve vysi Kc ,-), k splaceno Kc ,-, k uhrade zbyva Kc ,-. Uver pfijaty 9/2012 v celkove vysi Kc ,- (opravy mistnich komunikaci), k splaceno Kc ,40, k uhrade zbyva Kc ,60. Uver pfijaty 8/2013 v celkove vysi Kc ,- (DACIA Dokker), k splaceno Kc ,-, k uhrade zbyva Kc ,-. IJdaJe 0 pineni rozpoctu pfijmu a vydaju v plnem cleneni podle rozpoctove skladby - pfiloha : Vykaz pro hodnoceni pineni rozpoctu USC" obec Hlincova Hora k Rozpoctove pfijmy : Kc ,76 Rozpoctove vydaje : Kc ,40 Financovani: - Kc ,36 Udaje 0 hospodafeni s majetkem obce - pfiloha : Rozvaha USC" obec Hlincova Hora k Aktiva celkem : Kc ,77 Pasiva celkem : Kc ,77 Vykaz zisku a ztraty Naklady celkem : Kc ,51 Vynosy celkem : Kc ,66 Vysledek hospodafeni: - Kc ,85 Pfiloha k ucetni uzaverce Vypocet pomerovych ukazatelu

6 Podrobne lidaje (Pfilohy) jsou ulozeny na OU Hlincova Hora k nahlednuti v ufednich hodinach. VHlincove Hofe Vyveseno : Sejmuto : Zvefejneno na elektronicke ufedni desce :

7 Obec Hlincova Hora KEO-W 1,9.83/UcUCOl a Vypocet pomerovych ukazatelu za 12/2014 zpracovano 12^2015 s t r a n a : I / O VypoCet pomerovych ukazatelu die ustanoveni 10 odst.4 pism. b) zakona 420/2004 Sb. I. Podil pohledavek na rozpoctu A1. DIouhodobe pohledavky DIouhodobe pohledavky do vyse spl^tek stanovenych smiouvou resp.spl^t.kalend^fem v nasi.roce A2. Kratkodobe pohledavky odb ratele 8 2n, sm^nky k inkasu pohledavky za eskontovanfe cenn6 papiry 315 -jin6 pohledavky z hiavnl einnosti 2i 697, poskytnute nsvratns financnl vypomoci kratkodobe kratkodobe pohledsvky z postoupenych uveru pohledavky za zamestnanci zoetovsni s institucemi socialniho zabezpeceni a zdravotniho pojisteni 342-jine pfimedane daft z pi'idane hodnoty o,oo Jine dane a poplatky pohledavky za vybranymi ustfednlmi vl^dnlmi institucemi pohledavky za vybranymi mistnimi visdnimi institucemi krmkodobe pohledavky z rueeni pevne terminove operace a obce pohledavky z financnich zaji teni pohledavky z vydanych diuhopisu ~ kratkodobe pohledavky z nastroju spolufinancovanych ze zahraniei o,oo ostatni kratkodobe pohledavky B1. Rozpoctove pfijmy celkem po konsolidaci i i ,76 B2. Zisk po zdaneni z hospodafske einnosti A. Vymezeni pohledavek ,68 B. Vymezeni rozpoctovych pi'ijmu ,76 Vypocet A/B'100% I. Podil pohledavek na rozpoctu 0,66

8 Obec Hlincova Hora KEO-W 1,9,83 / UcUCOIa Vypocet pomerovych ukazatelu za 12/2014 zpracovano: 1,2,2015.trana: 2 / 3 Vypocet pomerovych ukazatelu die ustanoveni 10 odst.4 pism. b) zakona 420/2004 Sb. II. Podil zavazkii na rozpoctu C1. DIouiiodobe zavazky DIouhodobe zsvazky do vyse splstek stanovenych smiouvou resp.splst.kalendsrem v nssl.roce C2. Kratkodobe zavazky kratkodobe uvsry eskontovane kratkodobe diuhopisy (smenky) kratkodobe zavazky z vydanych diuhopisu jine kratkodobe pujcky 321-dodavatelu smenky k inkasu zavazky z deiene spravy a kauci pi'ljate nsvratne finanfini vypomoci kratkodobe zamestnanci jine zavazky vu4i zamestnancijm zuctovani s institucemi socislnlho zabezpeceni a zdravotniho pojisteni jine pfime dane dart z pi'idane hodnoty Jine dane a poplatky zavazky k osob^m mimo vybrane vlsdnl instituce zavazky k vybranym usti'ednim viadnim institucim zavazky k vybranym mistnim vlsdnim institucim kratkodobe zavazky z ruceni pevne terminovane operace a opce zavazky z financniho zajistsni zavazky z upsanych nesplacenych cennych papiru a podllu kratkodobe zavazky z nastroju spolufinancovanych ze zahraniil ostatni kratkodobe zavazky B1. Rozpoctove pi'ijmy celkem po konsolidaci 82. Zisk po zdaneni z hospodai'ske einnosti C. Vymezeni zavazkii B. Vymezeni rozpoctovycti pfijmu VypoCet II. Podil zavazkii na rozpoctu , , , , , , ,76 C/B-100% 1,71

9 Obec Hlincova Hora KEO-W /UcUCOIa Vypocet pomerovych ukazatelu za 12/2014 zpracovano: trana; 3 / 3 Vypofiet pomerovych ukazatelo die ustanoveni 10 odst.4 pism. b) zakona 420/2004 Sb. D. Vymezeni zastavenehio majetku E. Vymezeni majetku celkem (stala aktiva) Komentaf k pom rovym ukazatelum: DIouhodobe z a v a z k y c e l k e m DIouhodobe p o h l e d a v k y c e l k e m , , 0 0 D. Vymezeni zastaveneho majetku E. Vymezeni majetku celkem Vypocet III. Podil zastavenehio majetku , ,21 D / E %

10 Obec Hlincova Hora Monitoring hospodai'eni obci Sestavenyk vkc KEO-W / UcOOO SI o u p e c U k a z a t e l H o d n O t a 1 Po6et obyvatel obce 2 Prijem celkenn (po konsolidaci) ,76 3 Uroky ,04 4 Uhrazen spl^tky diuhopisu a puj6enych prostfedku ,00 5 DIuhova sluzba celkem ,04 6 Ukazatel dluhove sluzby (v%) 63,66 7 Aktiva celkem ,12 8 CizI zdroje ,84 9 Stav na bankovnich Cifitech celkem ,63 10 Uvery a komunainf diuhopisy ,80 11 PNFV a ostatni diuhy 12 Zadluzenost celkem ,80 13 Podil cizich zdroju k celkovym aktivum (v%) 11,62 14 Podil zadluzenosti na cizich zdrojich (v%) 85, let6 saldo 16 Obezna aktiva ,51 17 Kratkodobe zavazky ,04 18 Celkova likvidita 2.01