Hodnotící zpráva za rok 2012 pro vypracování podkladů k návrhu státního závěrečného účtu

Transkript

1 Odeslat do 15. února 2013 na KrÚ Pk, odbor finanční Hodnotící zpráva za rok 2012 pro vypracování podkladů k návrhu státního závěrečného účtu Obec : Okres: SEBRANICE Svitavy Podkladem pro vypracování číselné části hodnotící zprávy jsou roční účetní a finanční výkazy, případně stavy na podrozvahových účtech doplněné o stručné, ale výstižné zhodnocení ostatních oblastí, které z účetních výkazů nelze zjistit. 1. Souhrnné výsledky finančního hospodaření, dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího. Ukazatel rozpočtu v tis.kč Příjmy po konsolidaci řádek č Výdaje po konsolidaci řádek č Saldo po konsolidaci řádek č Financování třída 8 řádek č Upravený Upravený Rozdíl. skuteč , , , ,77 Komentář (uveďte další podrobnosti, které je nutno zdůraznit ve vztahu k uvedeným výsledkům, zejména zapojení tř. 8 financování, důvody zvýšení (snížení) rozpočtu, významné vlivy na příjmy a výdaje apod.): Vyšší výdaje než příjmy jsou způsobeny zapojením finančních prostředků na bankovním účtu do rozpočtu. Financování je ovlivněno novým přijatým úvěrem ve výši 1144 tis. Kč na zřízení fotovoltaické elektrárny. 2. Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku Počet provedených rozpočtových opatření (RO) 4 Objem RO v příjmech Kč a objem RO ve výdajích Kč Komentář (uveďte vlivy, které vyvolaly nutnost provádět změny rozpočtu): RO byly z důvodu rozpuštění nerozpočtované částky na investiční akce roku 2012, čerpání úvěru fotovoltaiky, přijetí dotací(např. VPP, požární ochrana, volby), koupě pozemků, dotace jiným subjektům. 1

2 3. Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci (vysvětlit důvody vzniku přebytku, schodku, stav peněžních prostředků). Vzniklý schodek : Kč Uvést příčiny jeho vzniku: Rozpuštění stavu fin. prostředků na účtu do výdajů Zůstatek prostředků na bankovních účtech k : ZBÚ 1454,67 Ostatní účty hospodářská činnost: ,12 Zůstatek : ,79 4. Zapojení dalších zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů), porovnání jejich výše s předchozími roky a jejich podíl na celkových výsledcích. Přijaté a dosud nesplacené úvěry v jednotlivých letech ( v tis. Kč) Účel jejich čerpání Dosud nesplacená výše k (v tis. Kč) ČSpořitelna 8000 Výstavba 16 BJ 5440 ČSpořitelna 1144 Fotovoltaická elektrárna 1070 Zůstatek celkového úvěrového zatížení k : 6510 Fondy Účel jejich použití K použito (v tis. Kč) Sociální fond Příspěvky zaměstnancům 12 Zůstatek k : 0 Komentář: Sociální fond poskytuje příspěvky zaměstnancům na obědy, důchodové pojištění.tvoří se 1% z hrubých mezd. Tvorba v roce 2012 : Kč, čerpání 12206Kč. 5. Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání. Vlastní příjmy po konsolidaci v tis. Kč Rozdíl. skut. Upr. Upr Daňové řádek č ,90 Nedaňové řádek č ,93 Kapitálové řádek č ,35 Celkem vlastní příjmy ,76 Neinvestiční dotace ,69 2

3 Investiční dotace Celkem příjmy po konsolidaci řádek č ,91 Komentář : Nižší příjmy jsou způsobeny zavedením hospodářské činnosti od , která se neprojevuje v rozpočtu. 6. Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce Veřejně prospěšné práce Veřejně prospěšné práce X Celkem ze státního rozpočtu Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2012 X Celkem ze SF Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce Volby PK Spolupráce se zahraničím PK POV úroky PK- požární ochrana PK- POV územní plánování PK- výstavba parkoviště X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje Komentář (okomentovat rozsah a strukturu těchto prostředků, případně i v porovnání s předchozími roky): Přijaté dotace byly čerpány v plné výši. Výstavba parkoviště je přesunuta na rok

4 7. Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje. Komentář (okomentujte především důvody nevyužití účelových dotací apod.): Přijaté dotace byly čerpány v plné výši na účel, na který byly schváleny. Výstavba parkoviště je přesunuta na rok Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje. Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis. Kč Upr Upr. Rozdíl. skut Běžné výdaje ,40 Kapitálové výdaje Výdaje , ,04 řádek č Komentář : Nižší běžné výdaje jsou způsobeny zavedením hospodářské činnosti. Vyšší výdaje způsobeny zavedením zůstatku fin. Prostředků minulého roku do rozpočtu a pořízením fotovoltaické elektrárny Analýza kapitálových výdajů Seskup. položek 61 Kapitálový výdaj Upr Rozdíl X Kapitálové výdaje Rozbor hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací sumarizovaných dle odvětví. Podíl příspěvkových organizací hospodařících v hodnoceném roce se ziskem či hospodařících se ztrátou na celkovém počtu příspěvkových organizací, včetně komentáře k řešení ztrátovosti. Odvětví: Počet ziskových Celkový zisk Počet ztrátových Celková ztráta Školství ,51 Kultura Zdravotnictví Sociální Ostatní 4

5 Celkem ,51 Komentář důvodu a řešení ztrátovosti: 10. Posouzení výsledků hospodářské činnosti, pokud ji ÚSC provozuje Obec provozuje hospodářskou činnost: Ano ano Ne Hospodářský výsledek za rok ,96 Komentář: Hospodářská činnost je vedena: hostinská činnost, fotovoltaická elektrárna,vodné Vysoký Les, lesní hospodářství 11. Významné výkyvy v hospodaření v průběhu hodnoceného roku a odchylky od záměrů schváleného rozpočtu, hospodaření s majetkem ÚSC apod. Komentář: Byly nakoupeny pozemky na výstavbu domů. Vypracovala:Ing. Lenka Kmošková Datum: (jméno a příjmení, telefon, podpis) Starostka: Lenka Karalová (jméno a příjmení, telefon, podpis) kulaté razítko 5