Příloha číslo 3. Výroční zpráva za rok 2011 Družstevní záložna Kredit

Transkript

1 Příloha číslo 3 Výroční zpráva za rok 2011 Družstevní záložna Kredit

2 výroční zpráva Úvod Vážené členky, vážení členové, Jak již jsme Vás dříve informovali euronovela z roku 2004 vyústila v jasné rozdělení sektoru na perspektivní záložny a ostatní, které podmínky této novely nesplnily a jsou v likvidaci. Naše záložna se plně přizpůsobila novým legislativním podmínkám a může tak pokračovat ve své činnosti. Představenstvo družstevní záložny tímto děkuje všem členům za projevenou důvěru a využívání poskytovaných služeb. V roce 2012 se vynasnažíme pracovat na rozvoji naší záložny a jejích peněžních služeb. Jednou z možností zkvalitňování služeb se jeví vstup do zúčtovacího centra ČNB, který záložna plánuje uskutečnit v dlouhodobém horizontu na základě vyhodnocení požadavků a potřeb členů. Nadále se budeme snažit pokračovat v úspěšné hospodářské politice družstevní záložny a poskytovat svým členům odpovídající služby. V Praze dne Mgr. Jana Marsová, v.r. předseda 1

3 Výroční zpráva A) Základní údaje Obchodní firma: Družstevní záložna Kredit IČO: Sídlo družstva: V Celnici 1028/10, Praha 1 Úřadovny družstva: V Celnici 1028/10, Praha 1 (dříve Senovážné nám. 24, Praha 1) B) Základní statistické údaje Ustavující členská schůze družstva: Počet zakládajících členů družstva: 35 Členský vklad (podíl): 1,- Kč Datum zápisu družstva do obchodního rejstříku: Zapsaný (zapisovaný) základní kapitál: ,- Kč Údaje o Družstevní záložně k a k Datum k k počet členů výše členského podílu 1,- Kč 1,- Kč Základní kapitál tis. Kč tis. Kč Zapisovaný základní kapitál 500 tis. Kč 500 tis. Kč Nesplacené členské podíly 0 Kč 0 Kč Vlastní kapitál základní kapitál fondy ze zisku kapitálové fondy hospodářský výsledek min. let hospodářský výsledek běžného účetního období Celkový objem vkladů vklady členů vklady družstevních záložen vklady jiných právnických osob tis. Kč tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč tis. Kč 514 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč 0 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč 0 tis. Kč kapitálová přiměřenost 169,78% 221,26% C) Majetková struktura záložny Družstevní záložna v současné době nemá a v roce 2011 ani neměla žádnou dceřinnou společnost. 2

4 výroční zpráva D) Organizační struktura družstevní záložny Členská schůze Kontrolní komise Představenstvo Úvěrová komise Vedoucí úřadoven Personální obsazení volených orgánů družstevní záložny a její vedoucí pracovníci: Statutární orgán: představenstvo předseda družstva: Mgr. Jana Marsová člen představenstva: Ing. Zdeněk Rumler člen představenstva: Ing. Miroslava Stoklasová Kontrolní komise: člen: Ing. Marek Polka člen: Mgr. Karel Drášil člen: Mgr. Ivana Majerechová Úvěrová komise: člen: Ing. Roman Výborný člen: Ing. Jakub Schmid člen: Ing. Šárka Tvrdíková Prokurista: Dr. Petr Marsa E) Roční účetní závěrka viz příloha F) Úvěry Družstevní záložna neevidovala k datu žádný poskytnutý úvěr. 3

5 Výroční zpráva G) Údaje o odborné způsobilosti a podnikatelské činnosti členů volených orgánů a vedoucích pracovníků Představenstvo Mgr. Jana Marsová je zakládající členkou družstevní záložny a členkou představenstva je od Mgr. Jana Marsová je dále členkou dozorčích a statutárních orgánů několika právnických osob. Podrobnosti lze zjistit z obchodního rejstříku, který je veřejný a lze do něj nahlédnou např. prostřednictvím sítě INTERNET. Ing. Zdeněk Rumler je zakládajícím členem družstevní záložny. Je dlouholetým ekonomickým managerem společnosti VARIEL a.s. Zruč nad Sázavou. Miroslava Stoklasová je zakládající členkou družstevní záložny. V současné době jakož i po mnoho let působí ve funkci osobní asistentky ředitele strojírenského podniku. Kontrolní komise Mgr. Ivana Majerechová je členkou družstevní záložny od roku Od června 2000 je členkou kontrolní komise. Pracuje v pojišťovnictví a je členkou statutárních a dozorčích orgánů dalších právnických osob. Podrobnosti lze zjistit z obchodního rejstříku, který je veřejný a lze do něj nahlédnou např. prostřednictvím sítě INTERNET. Mgr. Karel Drášil je zakládajícím členem družstevní záložny. Mgr. Karel Drášil je ve statutárních a dozorčích orgánech mnoha právnických osob. Podrobnosti lze zjistit z obchodního rejstříku, který je veřejný a lze do něj nahlédnou např. prostřednictvím sítě INTERNET. Ing. Marek Polka je členem záložny od roku 2006 a vykonává manažerskou funkci ve Fio bance, a.s. Úvěrová komise Ing. Šárka Tvrdíková Ing. Roman Výborný Ing. Jakub Schmid Prokurista: Dr. Petr Marsa je členskou družstevní záložny od roku 1996 a členem úvěrové komise je od června Pracuje v manažerské funkci v oděvním průmyslu a je ve statutárních a dozorčích orgánech několika právnických osob. Podrobnosti lze zjistit z obchodního rejstříku, který je veřejný a lze do něj nahlédnou např. prostřednictvím sítě INTERNET. je členem družstevní záložny od jejího vzniku roku 1996 a členem úvěrové komise od dubna Ing. Roman Výborný vykonává manažerskou funkci ve strojírenském průmyslu a je ve statutárních a dozorčích orgánech několika právnických osob. Podrobnosti lze zjistit z obchodního rejstříku, který je veřejný a lze do něj nahlédnou např. prostřednictvím sítě INTERNET. je členem záložny od roku V současné době pracuje jako vedoucí pracovník ve Fio bance a.s. je zakládajícím členem družstevní záložny a předsedou družstva je od vzniku záložny. Dr. Petr Marsa je ve statutárních a dozorčích orgánech mnoha právnických osob. Podrobnosti lze zjistit z obchodního rejstříku, který je veřejný a lze do něj nahlédnou např. prostřednictvím sítě INTERNET. Další údaje: Žádný z členů volených orgánů družstevní záložny a z řad vedoucích pracovníků záložny nebyl v minulosti odsouzen pro trestný čin majetkové či jiné povahy a jsou tedy dle zákona o spořitelních a úvěrních družstvech bezúhonnými osobami. Všichni členové volených orgánů družstevní záložny byli nově či opětovně zvoleni shromážděním delegátů družstevní záložny, které se konalo dne Odbornou způsobilost všech členů volených orgánů družstevní záložny posoudila Česká národní banka a shledala je odborně způsobilými dle zák. č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech. 4

6 výroční zpráva H) Příjmy volených orgánů a vedoucích představitelů Družstevní záložna v daném roce nevyplatila peněžité ani jiné odměny členům volených orgánů družstevní záložny a vedoucím pracovníkům záložny. I) Stav úvěrů přijatých družstevní záložnou Družstevní záložna neevidovala k datu žádný přijatý úvěr. 5

7 Výroční zpráva J) Zpráva představenstva za rok 2011 Činnost představenstva Představenstvo družstevní záložny jednalo a zasedalo pravidelně v souladu se stanovami družstva. Na svých jednáních se zabývalo aktuálními otázkami souvisejícími s činnostmi a službami poskytovanými družstevní záložnou. Na základě platného povolení k činnosti může družstevní záložna provádět fakticky všechny činnosti uvedené v zákoně. Stávající povolení k činnosti bylo vydáno družstevní záložně na dobu neurčitou. Aktivity a hospodaření družstevní záložny 1) Aktivity družstevní záložny Dne se konalo shromáždění delegátů družstevní záložny, které schválilo roční účetní závěrku družstevní záložny za rok 2010, návrh představenstva na rozdělení zisku za rok 2010 a výroční zprávu družstevní záložny za rok Družstevní záložna poskytovala svým členům v roce 2011 stejně jako v letech předchozích standardní služby jakými jsou zejména vedení účtů, zajišťování platebního styku či vydávání platebních karet. Platební karty poskytuje družstevní záložna k běžným účtům svým členům i právnickým osobám. Jedná se o platební karty Československé obchodní banky, a. s. Družstevní záložna v roce 2011 vedla účty a prováděla platební styk i pro své členy - právnické osoby. Na základě platné legislativy mohou být členy družstevní záložny rovněž právnické osoby. Družstevní záložna tudíž vede těmto osobám účty a poskytuje další služby na základě této skutečnosti, aniž by k tomu potřebovala jakékoliv další speciální povolení. 2) Vývoj objemu vkladů Vývoj objemu vkladů plyne z vybraných účetních ukazatelů obsažených ve výroční zprávě a dále z přiložených účetních výkazů. 3) Hospodaření a stav majetku družstevní záložny Hospodaření družstevní záložny bylo v roce 2011, v souladu s dlouhodobou obchodní politikou záložny, ziskové viz vybrané ekonomické údaje obsažené ve výroční zprávě. Nejvýznamnější výnosovou položkou byly úroky z vkladů u bank. Podrobnosti o hospodaření a majetku družstevní záložny jsou obsaženy ve vybraných účetních ukazatelích citovaných ve výroční zprávě a v přiložených účetních výkazech. 4) Důležité skutečnosti nastalé v roce 2011 V roce 2011 došlo v důsledku legislativních změn a v souvislosti s dále probíhající integrací dozoru nad finančním trhem ke změně některých regulatorních opatření. Tyto legislativní a regulatorní změny dále pokračují. Záložna rovněž úspěšně prošla v roce 2011 testováním v systému vyplácení náhrad pojištěných vkladů, které dle zákona provádí Fond pojištění vkladů. 6

8 výroční zpráva K) Návrh představenstva na rozdělení zisku za rok 2011 I. Představenstvo navrhuje dosažený zisk po zdanění za rok 2011 rozdělit takto: a) 10 % dosaženého zisku převést do rezervního fondu družstevní záložny. b) 90 % dosaženého zisku ponechat na nerozděleném zisku minulých let. V Praze dne Ing. Zdeněk Rumler, v.r. člen představenstva Mgr. Jana Marsová, v.r. předseda družstva 7

9 Výroční zpráva L) Zpráva kontrolní komise za rok 2011 O činnosti kontrolní komise, zprávě představenstva družstevní záložny za rok 2011 a návrhu představenstva na způsob rozdělení a užití zisku družstevní záložny za rok Kontrolní komise se scházela nejméně jednou za čtvrt roku, v souladu se stanovami družstva na svých zasedáních projednávala činnost představenstva a jeho jednotlivých členů a dalších orgánů družstevní záložny. Kontrolní komise byla na svých zasedáních seznamována s hospodařením družstevní záložny. Kontrolní komisi byly každé čtvrtletí předávány představenstvem informace o plnění ukazatelů stanovených platnou legislativou či opatřeními regulátora. Kontrolní komise v této oblasti nezaznamenala žádné nedostatky. Kontrolní komise byla seznámena se zprávou představenstva družstevní záložny za rok Kontrolní komise konstatuje, že ve zprávě představenstva byl podán věrný obraz aktivit a hospodaření družstevní záložny a nemá k této zprávě výhrady. Kontrolní komise byla seznámena s roční účetní závěrkou družstevní záložny a s návrhem představenstva na rozdělení zisku za rok V uvedených návrzích neshledala kontrolní komise žádné závažné nedostatky ani pochybení. V Praze dne Mgr. Ivana Majerechová, v. r. Mgr. Karel Drášil, v. r. členka kontrolní komise člen kontrolní komise 8

10 výroční zpráva M) Zpráva úvěrové komise za rok 2011 Úvěrová komise se v průběhu roku 2011 scházela v souladu se stanovami družstevní záložny. S ohledem na minimální aktivity družstevní záložny v úvěrové oblasti projednávala úvěrová komise situační zprávy o stavu a hospodaření družstevní záložny. V Praze dne Ing. Šárka Tvrdíková, v. r. Ing. Roman Výborný, v. r. členka úvěrové komise člen úvěrové komise N) Upozornění a rozhodnutí České národní banky vůči družstevní záložně V roce 2011 záložně nebylo uloženo žádné opatření ani požadavek ke zjednání nápravy. O) Výčet finančních investic a krátkodobého finančního majetku K neměla družstevní záložna žádné finanční investice a žádný krátkodobý finanční majetek. P) Závazky družstevní záložny po lhůtě splatnosti k K neměla družstevní záložna žádné závazky po lhůtě splatnosti. Q) Pohledávky družstevní záložny po lhůtě splatnosti k K neměla družstevní záložna žádné pohledávky po lhůtě splatnosti. R) Záruky poskytnuté záložnou Záložna neevidovala k datu žádnou poskytnutou záruku. 9

11 Výroční zpráva S) Podnikatelský záměr Vyhodnocení podnikatelského záměru na rok 2011 Úkoly stanovené v podnikatelském záměru na rok 2011 byly v podstatě splněny, v některých směrech byly dokonce překonány. S ohledem na současné požadavky členů a rozsah činnosti družstevní záložny se představenstvo rozhodlo přehodnotit rychlost zapojení záložny do zúčtovacího systému ČNB a odložilo tento záměr na pozdější dobu s tím, že bude uskutečněn v dlouhodobém horizontu dle aktuálních potřeb členů záložny. Družstevní záložna pokračovala ve své dosavadní činnosti a dosáhla i předpokládaných hospodářských výsledků. Záložna představuje stabilní bezpečnou finanční instituci, která je schopna plnit požadavky svých členů při současném bezvýhradném respektování a dodržování všech právních předpisů i regulativů. Družstevní záložna již tradičně svojí obezřetností nejenom řádně plní, ale i vysoce překračuje finanční ukazatele (kapitálovou přiměřenost, likviditu apod.) dané platnými právními předpisy. Podnikatelský záměr na rok 2011 Vzhledem k legislativním změnám a změnám v regulatorních předpisech předpokládá v roce 2011 družstevní záložna další přizpůsobení své činnosti těmto změnám. Hlavním způsobem využití finančních zdrojů družstevní záložny zůstanou i nadále vklady u bank a poboček zahraničních bank, které budou doplněny o bezpečné dluhopisy, zejména státní. V oblasti tvorby zisku předpokládáme neztrátové hospodaření, s výjimkou možného vlivu zúčtování kurzových rozdílů. Naším hlavním cílem vždy bylo, je a bude poskytování služeb, které by svoji kvalitou co nejvíce odpovídaly potřebám našich členů a dalších osob, kterým jsou tyto služby poskytovány. 10

12 výroční zpráva Obecné informace Jsou uvedeny v zápisu družstevní záložny do obchodního rejstříku. Informace o uplatněných účetních metodách 1. Oproti předcházejícímu účetnímu období nedošlo u účetní jednotky k použití jiných či nových účetních metod, které by měly vliv na hospodářský výsledek a vlastní kapitál účetní jednotky. 2. Majetek a závazky jsou oceňovány v souladu se zákonem o účetnictví. Cenné papíry se oceňují pořizovací cenou. Účetní jednotka používá pro přepočet cizích měn na Kč denní kurz vyhlášený Českou národní bankou. 3. Společnost nevlastní žádný hmotný ani nehmotný dlouhodobý majetek. 4. Kurzové rozdíly jsou účtovány rozvahově. 5. Úrokové výnosy a náklady účtuje záložna ke dni uskutečnění účetního případu. 6. Družstevní záložna nevytvářela rezervy ani opravné položky. Informace o použitých finančních nástrojích 1. úvěrové riziko družstevní záložna s ohledem na rozsah a character své činnosti nese minimální úvěrové riziko, které je ve svém maximu dáno úvěrovým rizikem spojeným s vklady v ČSOB a.s. a KB a.s. ČS a.s. a aktivech uložených ve státních dluhopisech. S ohledem na velikost a renomovanost těchto finančních institucí a České republiky se družstevní záložna domnívá, že toto úvěrové riziko je minimální. 2. tržní riziko Družstevní záložna se snaží minimalizovat tržní riziko. Pokud již družstevní záložna vstoupí do operace z níž může tržní riziko vzniknout, je to výlučně v rámci zajišťování služeb pro členy nebo klienty družstevní záložny. Družstevní záložna se v těchto případech logicky snaží přenést toto tržní riziko na ty členy pro něž je příslušná služba zajišťována. Družstevní záložna historicky podstupuje tržní riziko související s tím, že část jejích aktiv je denominována v cizích měnách. 11

13 Výroční zpráva Informace o účastech s rozhodujícím a podstatným vlivem Družstevní záložna nemá žádné účasti s podstatným ani s rozhodujícím vlivem. Informace o významných položkách uvedených v rozvaze, výkazu zisku a ztrát a přehledu o změnách ve vlastním kapitálu, návrhu na rozdělení zisku nebo vypořádání ztráty 1. Družstevní záložně v letošním roce nevznikne náklad na splatnou ani na odloženou daň. 2. Družstevní záložna nemá žádná podřízená aktiva ani podřízené závazky. 3. Družstevní záložna nevykazuje ani neeviduje žádné úroky z prodlení. 4. Družstevní záložna nevlastní žádné cenné papíry. 5. Družstevní záložna nevytváří žádné opravné položky. 6. Družstevní záložna nevlastní žádný hmotný ani nehmotný investiční majetek. 7. Družstevní záložna v průběhu daného období nenakoupila žádný majetek na základě smlouvy o pronájmu s následnou koupí. Jiné informace uváděné družstevními záložnami 1. Účetní jednotka nevydala žádné záruky jako ručení za úvěry členům poskytnuté jinými osobami. 2. Družstevní záložna nemá k rozvahovému dni žádné závazky ani pohledávky po splatnosti. Informace o událostech za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky V tomto období k žádným podstatným či mimořádným událostem nedošlo. Družstevní záložna prováděla svoji činnost standardně bez výrazných změn či výkyvů. Hospodaření družstevní záložny bylo dle předpokladů ziskové. Informace o případných opravách zásadních chyb minulých let a vliv těchto změn na vlastní kapitál k rozvahovému dni Účetní jednotka neprováděla v účetním roce 2011 žádné opravy zásadních chyb minulých let, které by měly vliv na změnu vlastního kapitálu vykázanému k rozvahovému dni. 12

14 výroční zpráva Informace o dalších okolnostech ovlivňující výsledek hospodaření a finanční situaci účetní jednotky, které jsou významné pro uživatele účetní závěrky Všechny podstatné informace o okolnostech ovlivňující výsledek hospodaření a finanční situaci účetní jednotky, které jsou významné pro uživatele účetní závěrky jsou popsány v této výroční zprávě a jejích přílohách. V Praze dne Ing. Zdeněk Rumler, v.r. člen představenstva Mgr. Jana Marsová, v.r. předseda družstva Přehled o změnách ve vlastním kapitálu Změny vlastního kapitálu vyplývají z přiložených účetních výkazů. 13

15 Výroční zpráva Výrok auditora Viz příloha číslo 5. Přílohy: 1. Rozvaha 2. Výkaz zisků a ztrát 3. Přehled o změnách ve vlastním kapitálu 4. Příloha k účetní závěrce 5. Zpráva nezávislého auditora 6. Zpráva dle 66a odst. 9 obch. zákoníku 14

16 Rozvaha v plném rozsahu ( v celých tisících K ) Název a sídlo ú etní jednotky I O Družstevní záložna Kredit V Celnici 1028/10, Praha 1 hrubá ástka úpravy istá ástka minulé období p edminulé období 1. Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry p ijímané centrální bankou k refinancování Aktiva b žné období v tom: a) vydané vládními institucemi b) ostatní Pohledávky za bankami a družstevními záložnami v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za klienty - leny družstevních záložen v tom: a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry v tom: a) vydané vládními institucemi b) vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Ú asti s podstatním vlivem z toho: a) v bankách Ú asti s rozhodujícím vlivem z toho: a) v bankách Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: a) z izovací výdaje b) goodwill Dlouhodobý hmotný majetek z toho: a) pozemky a budovy pro provozní innost Ostatní aktiva Pohledávky z upsaného základního kapitálu Náklady a p íjmy p íštích období A K T I V A C E L K E M

17 Pasiva b žné období minulé období p edminulé období 1. Závazky v i bankám a družstevním záložnám v tom: a) splatné na požádání b) ostatní závazky Závazky v i klient m - len m družstevních záložen v tom: a) splatné na požádání b) ostatní závazky Závazky z dluhových cenných papír v tom: a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhových cenných papír Ostatní pasiva Výnosy a výdaje p íštích období Rezervy v tom: a) na d chody a podobné závazky b) na dan c) ostatní Pod ízené závazky Základní kapitál z toho: a) splacený základní kapitál b) zrušeno Emisní ažio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku v tom: a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy b) ostatní rezervní fondy c) ostatní fondy ze zisku Rezervní fond na nové ocen ní Kapitálové fondy Oce ovací rozdíly z toho: a) z majetku a závazk b) ze zajiš ovacích derivát c) z p epo tu ú astí Nerozd lený zisk nebo neuhrazená ztráta z p edchozích období Zisk nebo ztráta za ú etní období P A S I V A C E L K E M Vyhotoveno Osoba odpov dná Osoba odpov dná dne: za ú etnictví za ú etní záv rku telefon:

18 Výkaz zisk a ztrát ( v celých tisících K ) Název a sídlo ú etní jednotky I O Družstevní záložna Kredit V Celnici 1028/10, Praha 1 b žné období minulé období p edminulé období 1. Výnosy z úrok a podobné výnosy z toho: úroky z dluhových cenních papír Náklady na úroky a podobné náklady z toho: náklady na úroky z dluhových CP Výnosy z akcií a podíl v tom: a) výnosy z ú astí a podstatním vlivem b) výnosy z ú astí s rozhodujícím vlivem c) ostatní výnosy z akcií a podíl Výnosy z poplatk a provizí Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finan ních operací Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady v tom: a) náklady na zam stnance z toho: aa) sociální a zdravotní pojišt ní b) ostatní správní náklady Rozpušt ní rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku Rozpušt ní opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z d íve odepsaných pohledávek Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám Rozpušt ní opravných položek k ú astem s rozhodujícím a podstatným vlivem Ztráty z p evodu ú astí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek k ú astem s rozhodujícím a podstatným vlivem Rozpušt ní ostatních rezerv Tvorba a použití ostatních rezerv Podíl na ziscích nebo ztrátách ú astí s rozhodujícím nebo podstatným vlivem Zisk nebo ztráta za ú etní období z b žné innosti p ed zdan ním Mimo ádné výnosy Mimo ádné náklady Zisk nebo ztráta za ú etní období z mimo ádné innosti p ed zdan ním Da z p íjm Zisk nebo ztráta za ú etní období po zdan ní Vyhotoveno Osoba odpov dná Osoba odpov dná dne: za ú etnictví za ú etní záv rku telefon: 0

19 P ehled o zm nách ve vlastním kapitálu ( v celých tisících K ) Název a sídlo ú etní jednotky I O Družstevní záložna Kredit V Celnici 1028/10, Praha 1 b žné období minulé období p edminulé období 1. Základní kapitál Po áte ní z statek zvýšení snížení p em na konvertibilních dluhopis na akcie uplatn ní opcí a warrant Kone ný z statek Vlastní akcie Emisní ážio Po áte ní z statek zvýšení snížení Kone ný z statek Rezervní fondy Po áte ní z statek povinný p íd l jiné zvýšení snížení Kone ný z statek Ostatní fondy ze zisku Po áte ní z statek zvýšení snížení Kone ný z statek Kapitálové fondy Oce ovací rozdíly nezahrnuté do hospodá ského výsledku Po áte ní z statek zvýšení snížení Kone ný z statek Nerozd lený zisk Po áte ní z statek zvýšení snížení Kone ný z statek Neuhrazená ztráta Po áte ní z statek zvýšení snížení Kone ný z statek Zisk / ztráta za ú etní období po zdan ní Dividendy Vyhotoveno Osoba odpov dná Osoba odpov dná dne: za ú etnictví za ú etní záv rku telefon: 0

20 P íloha k ú etní záv rce Rozvahový den Družstvo: Družstevní záložna Kredit, V Celnici 1028/10, Praha 1, I O: , dále jen družstvo. Družstvo je zapsáno v obchodním rejst íku vedeném M stským soudem v Praze, oddíl Dr., vložka 2620 I. Obecné údaje: 1. Družstvo, jeho název, obor innosti, statutární orgány a sídlo je zapsáno v obchodním rejst íku. Družstvo provozuje svou innost na území R. 2. Družstvo má 114 len, výše lenského podílu iní 1,- K. Výše nesplacených lenských podíl je 0,- K. 3. Výše zapisovaného základního kapitálu je 500 tis. K a výše základního kapitálu celkem je tis. K. 4. Družstvo neuzav elo žádné dohody, které by zakládaly jeho rozhodovací práva v jiných subjektech. 5. Družstvo nezam stnávalo v roce 2011 žádné zam stnance. 6. Družstvo má 3 leny p edstavenstva, 3 leny úv rové komise a 3 leny kontrolní komise. 7. Družstvo nevyplácelo v roce 2011 žádné odm ny statutárním orgán m. 8. Družstvo v roce 2011 neposkytlo žádné p j ky, záruky i ostatní pln ní len m statutárním i ídících orgán. 9. Družstvo nemá žádné vztahy s propojenými osobami nebo osobami se zvláštním vztahem k finan ní instituci, s výjimkou vedení b žných ú t za zcela standardních podmínek (tj. shodných jako pro jakékoli jiné osoby). 10. Osoby, jejichž výše podílu na základním kapitálu nebo hlasovacích právech ú etní jednotky p esáhla v roce 2011 deset procent jsou Petr Marsa, bytem Krynická 504/27, Praha 8. II. Ú etní metody a ú etní zásady 1. Družstvo oce ovalo zásoby, hmotný a nehmotný majetek po izovacími cenami. Družstvo p i zpracování evidence a ú etnictví postupovalo v souladu s obecn platnými právními p edpisy. 2. Družstvo v pr b hu roku 2011 nem nilo zp soby oce ování ani odepisování. Družstvo rovn ž nem nilo postupy ú tování. 3. Družstvo v roce 2011 neprovád lo žádné odepisování majetku. 4. Pro p epo et cizí m ny používá družstvo pro ú ely ú etnictví kurzy vyhlášené NB. 5. P i ú tování o devizových obchodech. v etn zp sobu ú tování kurzových rozdíl a p i ú tování úrokových výnos postupuje družstvo v souladu s platnými ú etními standardy, p i emž je používán kurz NB. 6. Družstvo v roce 2011 neobchodovalo s cennými papíry, deriváty, nevyužívalo repo obchod, finan ního leasingu, sekuritizovaného majetku a dalších nástroj používaných k realokaci úv rového rizika, penzijních plán a odložené dan. 7. Družstvo v roce 2011 nem lo žádné ohrožené pohledávky ani klasifikovaný majetek. 8. Družstvo nevytvá elo v roce 2011 žádné rezervy ani opravné položky. III. Dopl ující informace 1. Majetek družstva odpovídá majetku uvedenému v rozvaze. 2. Družstvo nevlastní žádný majetek zatížený zástavním právem. 3. Družstvo nemá majetek, jehož ocen ní by bylo výrazn vyšší než je ocen ní uvedené v ú etnictví. 4. Družstvo nemá žádné pohledávky k podnik m ve skupin, krom pohledávek z titulu vedení b žných ú t (za zcela standardních podmínek), které jsou promítnuty v ú etnictví. 5. Družstvo nemá žádné závazky k podnik m ve skupin krom, závazk z titulu vedení b žných ú t (za zcela standardních podmínek), které jsou promítnuty v ú etnictví. 6. Družstvo nemá žádné pohledávky zajišt né zástavním právem. 7. Družstvo nezm nilo v pr b hu roku 2011 základní kapitál zapisovaný do obchodního rejst íku. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejst íku je zcela splacen. 8. Družstvo v roce 2011 vyvíjelo innost v souladu se zvláštním zákonem zákonem o spo itelních a úv rních družstvech. Družstvo bude se svými hospodá skými výsledky nakládat v souladu s tímto zákonem a rozhodnutím lenské sch ze družstva. 9. Družstvo nemá žádné pohledávky po lh t splatnosti. 9. Družstvo nemá žádné závazky po lh t splatnosti. 10. Závazky družstva jsou promítnuty v ú etnictví.

21

22

23 P ř í l o h a k výroční zprávě družstevní záložny za rok 2011 Družstvo: Družstevní záložna Kredit, V Celnici 1028/10, Praha 1, IČO: , dále jen družstvo. Družstvo je zapsáno v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl Dr., vložka 2620 Zpráva dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2011 Družstevní záložna byla v průběhu roku 2011 osobou ovládanou členem RNDr. Petrem Marsou. Vzhledem k výše uvedenému patřila v průběhu roku 2011 družstevní záložna do koncernu s těmito osobami: Fio banka, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ RM-SYSTÉM, česká burza cenných papírů a.s., IČO: , Praha 1, Nové Město, V Celnici 1028/10, PSČ Fio Slovakia, a.s., IČO: , Kollárovo nám. 15, Bratislava Fio holding, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ Fio o.c.p., a.s., IČO , Kollárovo nám. 15, Bratislava , SR RM-S FINANCE, s.r.o., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ Midleton a.s., IČO: , Kollárovo nám. 15, Bratislava , SR Družstevní záložna PSD, IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ FPSROG, spol. s r.o., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ Fio Polska spółka z o.o, IČO: , Szpitalna 1/17, Warszawa, PR Fio, družstevní záložna v likvidaci, IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ NOBLIGE a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ CFT, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ DZ KREDIT a.s., IČ: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ ELLIAD a.s., IČ: , Praha 1, V Celnici 1028/10, PSČ Variel a.s., IČO: , Zruč nad Sázavou, Průmyslová 1034, PSČ AGRO-VARIEL, spol. s r.o., IČ: , Praha 9, Nad rybníkem 134 Fio záruční, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ CZUS spol. s r.o., IČ: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ DZUS spol. s r.o., IČ: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ EZUS spol. s r.o., IČ: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ AFUS, spol. s r.o., IČ: , Senovážné náměstí 977/24, PSČ: , ČR ATLANTA SAFE, spol. s r.o. v likvidaci, IČ: , Praha 2, Vocelova 3, PSČ Finanční skupina Fio, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ Místní jednotka, spol. s r.o., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ GENT CZ spol. s r.o., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ Čtyřka, spol. s r.o., IČO: , Krynická 504, Praha 9 AASRK, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ BASRK, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ CASRK, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ DASRK, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ EASRK, a.s., IČO: , Praha 1, V Celnici 1028/10 PSČ Přehled smluv uzavřených mezi družstevní záložnou a ostatními osobami s ní propojenými v roce 2011 nebo v dřívějších letech, které byly v roce 2011 stále v platnosti: Jednotlivé shora uvedené osoby (resp. některé z nich) uzavřeli či mají uzavřeny s družstevní záložnou smlouvy o vedení účtů, a to ve standardní podobě. Na základě těchto smluv neproběhlo v roce 2011 mezi družstevní záložnou a druhou smluvní stranou žádné plnění (pozn. vklady, výběry a dispozice s běžným účtem se nepovažují za plnění). Jiné než výše uvedené smlouvy s propojenými osobami uzavřeny nebyly a ani jim nebyla poskytnuta žádná plnění. Stejně tak nedošlo k žádnému plnění ani ve vztahu k ovládajícím osobám. Rovněž nedošlo k žádnému převodu zisku ve prospěch ovládajících osob, ani ve prospěch jiné propojené osoby. V Praze dne Mgr. Jana Marsová, v.r. Ing. Zdeněk Rumler, v.r. Ing. Miroslava Stoklasová, v.r. předseda představenstva člen představenstva člen představenstva