Závěrečný účet města Rotava za rok 2015

Transkript

1 Vyvěšeno na úřední desce dne: Sejmuto z úřední desky dne: Závěrečný účet města Rotava za rok 2015 I. Údaje o plnění rozpočtu města Rotava za rok 2015 I. 1. PŘÍJMY MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 PŘÍJMY = veškeré inkasované prostředky přijaté v daném roce. Za příjem v daném roce se nepovažují návratné zdroje, tzn. přijaté úvěry, ani použití vlastních finančních prostředků z minulých let (jsou součástí financování). tis Ukazatele rozpočtu Schváleno Upraveno Plnění Daňové příjmy 29 31, , ,60 Nedaňové příjmy 1 361, , ,12 Kapitálové příjmy 11,00 11,00 150,99 Přijaté transfery 3 15, , ,56 Příjmy celkem , , ,2 Min. v uvedené výši Min. v uvedené výši Min. v uvedené výši V uvedené výši závazný ukazatel Min. v uvedené výši závazný ukazatel Příjmy jsou členěny podle tříd rozpočtové skladby - rámcové ukazatele minimálně v uvedené výši. U třídy přijaté transfery je závazným ukazatelem uvedená výše (rozpis viz další tabulka na str. 2). Závazným ukazatelem rozpočtu jsou příjmy celkem minimálně v uvedené výši (splněno na 105 %). Daňové příjmy zahrnují příjmy z rozpočtového určení daní a z místních poplatků. Nedaňové příjmy jsou zejména z bytového hospodářství (plnění 12,2 mil. ), z provozování vodního hospodářství (plnění,5 mil. ), z pronájmu dalšího majetku a příjmy z poskytování služeb. Odvody příspěvkových organizací (z jejich investičních fondů) byly stanoveny podle odpisů majetku na rok 2015 (dle předložených plánů nákladů). Odvody příspěvkových organizací jsou součástí vztahu ke zřizovateli, tedy městu Rotava, jsou proto závazným ukazatelem rozpočtu města Rotava. odvod v plnění Mateřská škola Rotava, okres Sokolov ,- Základní škola Rotava, okres Sokolov 000,- 000,- 1

2 U Mateřské školy Rotava je v plnění i odvod nařízený pro rok 2014, který v daném roce nebyl odveden a byl uskutečněn až dodatečně v roce 2015 (25 883,- ). Kapitálové příjmy zahrnují příjmy z prodeje pozemků a ostatních nemovitostí včetně splátek z prodejů v min. letech. Přijaté transfery (dotace) jsou tvořeny dle rozpisu v následující tabulce: Účel ÚZ položka Rozpočet Plnění Souhrnný dotační vztah , ,00 Přijaté transfery od obcí , ,00 Přijaté transfery od krajů dotace PS , ,00 Přijaté transfery od krajů dotace ZŠ , ,00 Přijaté transfery od krajů dotace SDH , ,00 Přijaté transfery od krajů dotace SDH , ,00 Přijaté inv. transfery od krajů územ. plán , ,00 Přijaté neinv. transf. ze stát. rozp. - ZŠ , ,00 ÚP - dotace na VPP OP LZZ , ,00 ÚP - dotace na VPP (mimo OP) , ,00 ÚP - dotace na VPP OP Z , ,00 ÚP společensky účelná prac. místa , ,00 ÚP společen. účelná prac. místa OP Z , ,00 ÚP společ. účelná prac. místa OP LZZ , ,00 Asistent prevence kriminality II , ,06 Přijaté inv. transf. ze stát.fondů. Svoz , ,00 Přijaté inv. transf. ze stát.rozp. Svoz , ,15 Přijaté transfery celkem , ,21 Zkratky uvedené v tabulce: ÚZ účelový znak, PS pečovatelská služba města Rotavy, ZŠ Základní škola Rotava, SDH Sbor dobrovolných hasičů Rotava, ÚP Úřad práce ČR, VPP veřejně prospěšné práce (uklízeči veřejného prostranství), OP operační program (LZZ Lidské zdroje a zaměstnanost, Z Zaměstnanost), Svoz akce Svoz biologicky rozložitelného odpadu pro město Rotava. Přijaté dotace byly využity na 100%, pouze u dotace na požární ochranu - pro SDH (ÚZ 14014) bylo čerpání nižší o 50 tis., vratka nevyčerpané dotace se uskutečnila v lednu 2016 v rámci finančního vypořádání dotací za rok I. 2. VÝDAJE MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 VÝDAJE = nenávratné platby na běžné i kapitálové účely. Do výdajů v daném roce nejsou zahrnuty platby charakteru splátek jistin úvěrů ani převod finančních prostředků do vlastních účelových fondů (tvorba fondů), které jsou součástí financování. 2

3 tis Ukazatele rozpočtu Schváleno Upraveno Plnění Běžné výdaje , , ,49 Kapitálové výdaje 0,00 238,66 65,00 Výdaje celkem , , ,49 Max. v uvedené výši Max. v uvedené výši Max. v uvedené výši závazný ukazatel Výdaje jsou členěny podle tříd rozpočtové skladby a byly schváleny jako rámcové ukazatele maximálně v uvedené výši. Závazným ukazatelem rozpočtu jsou výdaje celkem maximálně v uvedené výši. Rámcový ukazatel kapitálových výdajů byl mírně překročen, ale závazný ukazatel výdajů celkem byl splněn na 94 % s úsporou cca 4 mil.. V následující tabulce jsou uvedeny výdaje určené ke spolufinancovaným projektům a účelově určené výdaje k jiným dotačním titulům či jiným transferům (závazné ukazatele). Jedná se o výdaje kryté přijatými dotacemi. Rozpočet byl upraven dle skutečného čerpání dotací na 100 %. Odpa Pol. Projekt, účel Rozpočet Plnění xxx Platy a odvody uklízečů VP (Úřad práce ČR) , , xxx Platy a odvody pečovatelek aj. výdaje na sociál. služby , , xxx Běžné výdaje na sociální služby 300,00 300, xxx Platy, odvody aj.výd. asistentů prevence kriminality II. 58,85 58, xxx Platy a odvody společensky účelná prac. místa (ÚP) , , xxx Platy aj. výdaje sboru dobrovolných hasičů , ,00 5xxx Běžné výdaje účelové celkem , , Územní plán města Rotava , , Svoz biologicky rozložitelného odpadu pro město , ,15 6xxx Kapitálové výdaje účelové celkem , ,15 Finanční vztahy ke zřízeným příspěvkovým organizacím a finanční vztahy k jiným osobám jsou uvedeny v následující tabulce. MŠ Rotava obdržela z loterií 15 tis., ale koncem roku 2015 vrátila 213,- (vratka nevyčerpané dotace), proto byl rozpočet upraven dle skutečného plnění. Ostatní organizace vyúčtovaly všechny přidělené prostředky. Odpa Pol. Organizace účel příspěvku Rozpočet Plnění MŠ Rotava příspěvek na provoz organizace , , MŠ Rotava příspěvek na provoz z loterií 14 8,- 14 8, ZŠ Rotava příspěvek na provoz organizace , , ZŠ Rotava příspěvek na provoz z loterií ZŠ Rotava neinv. transfery (dotace) , , Svazek měst a obcí Kraslicka (SMOK) člen. přísp , , SMOK příspěvek do Euroregia Egrensis , , SMOK příspěvek pro Polikliniku Kraslice , , SMOK příspěvek na dopravní obslužnost , , SMOK příspěvek na managera , ,2 Pokračování tabulky na další straně 3

4 Pokračování tabulky Odpa Pol. Organizace účel příspěvku xxx Příspěvky a dotace na podporu neziskové činnosti 3330 v uvedených odvětvích (dle č. odpa), které přiděluje 3419 Rada města Rotava žadatelům o příspěvek (příspěvky jednotlivým subjektům do 50 tis. /rok) viz rozpis Rozpis příspěvků přidělených RM: Základní umělecká škola Kraslice Římskokatolická farnost Kraslice SK Shotokan Ryu karate Rotava Tělovýchovná unie Sokolov Český svaz včelařů Rotavský avantgardní klub ROTAVAK Divadelní ochotnický spolek Komedia Rotava ZO Českého zahrádkářského svazu Rotava Fyzická osoba Rozpočet Plnění , , , , , , , , , , , , , ,- Kulturní sdružení občanů německé národnosti v ČR SH ČMS - Sbor dobrovolných hasičů Rotava 8 000,- 000, ,- 000, MAS Sokolovsko, o.p.s , , SK Shotokan Ryu příspěvek z výtěžku loterií TJ Rotas příspěvek z výtěžku loterií , , TJ Rotas fotbal , , TJ Rotas tenis , , TJ Rotas vzpírání , , TJ Rotas činnost s mládeží , , TJ Rotas provoz (energie sportovní hala) , ,- Běžné výdaje příspěvky organizacím celkem , ,60 Následující tabulka upravuje mzdové výdaje na platy a odvody zaměstnanců města (mimo platy a odvody hrazené z dotačních projektů výše uvedené) včetně ostatních osobních výdajů (dohody mimo prac. poměr, odměny členům výborů a komisí rady), náhrad v době nemoci, odstupného a refundací platů. Nejsou zde zahrnuty odměny a odvody členům zastupitelstva. Uvedená částka celkem je závazným ukazatelem v max. výši a byla splněna na 93 %. Odpa Pol. Rozpočet Plnění 1036 Lesní hospodářství 23xx Vodní hospodářství 3314 Činnosti knihovnické 3319 Ostatní záležitosti kultury (KIC) 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3612 Bytové hospodaření 3632 Pohřebnictví 3639 Komunální služby a úz. rozvoj. j.n Osob.asist.,pečovat.služba a podp.sam.byd Bezpečnost a veřejný pořádek 5399 Ostatní záležitosti bezpečnosti a veř. pořád Požární ochrana dobrovolná část 6112 Zastupitelstva obcí (výbory, komise) 611 Činnost místní správy 501x - Platy 502x Ostatní platby za provedenou práci (mimo 5023) 503x Pov. pojist. placené zaměstnavatele m 5424 Náhrady mezd v době nemoci , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0 683, , , ,86 Celkem závazný ukazatel , ,39 4

5 Výdaje rozpočtu města Rotava na rok 2015 v odvětvovém členění (po odečtení výdajů, které jsou jako závazný ukazatel stanoveny odděleně v předchozích tabulkách) jsou uvedeny v následující tabulce. Závazným ukazatelem je dodržení účelu v uvedeném odvětvovém členění (Odpa) celkem v součtu za běžné a kapitálové výdaje max. v uvedené výši (splněno). Je zde zahrnuto také čerpání prostředků města na investiční akce schvalované rozpočtovým opatřením č. 3 včetně dalšího doplnění akcí. Finanční přehled čerpání finančních prostředků dle jednotlivých akcí je uveden v příloze č. 1. Odvětvové členění dle rozpočtové skladby účel Výdaje max. v tis. Odpa Název Rozpočet Plnění 221x Pozemní komunikace 3 0,5 3 42,56 23xx Vodní hospodářství 5 411, , Předškolní zařízení 80,00 25, Základní školy 100,00 0,2 331x Kultura (Městská knihovna a kulturní a inf. centrum -KIC) 988,60 98,8 334x Sdělovací prostředky 156,00 145, Ostat. zálež. kult., církví a sděl. prost. (SPOZ) 99,00 5,01 341x Tělovýchova 20,00 154,25 342x Zájmová činnost a rekreace 625,00 488,16 361x Rozvoj bydlení a bytové hospodářství 8 592, , Veřejné osvětlení 1 020,00 82, Pohřebnictví 20,60 20, Územní plánování 92,00 92, Územní rozvoj 230,00 10, Komunální služby a územ. rozvoj jinde nezařaz , ,09 32x Nakládání s odpady 2 236, ,22 34x Ochrana přírody a krajiny 0,50 0, Osobní asist., pečovatel. služba a podp. sam.byd. 42,30 42,11 52xx Civilní připravenost na krizové stavy - rezerva 30,00 0, Bezpečnost a veřejný pořádek 163,20 160, Ostatní zál. bezpečnosti a veřejného pořádku 0,50 0, Požární ochrana dobrovolná část 520,60 45, Zastupitelstva obcí 1 344, , Činnost místní správy 4 032, ,09 63xx - 64xx Finanční operace, Ostatní činnosti 3 903, ,8 Celkem , ,64 Mezi výdaje rozpočtu města patří také výdaje hrazené z peněžních fondů. Město má zřízen pouze Sociální fond. Stav na účtu Sociálního fondu k činil ,8, stav k činil ,13. Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a směrnicí č. 6/2014 Statut sociálního fondu a zásady čerpání sociálního fondu schválenou zastupitelstvem města dne č. usn. 155/14. V rozpočtu bylo počítáno s čerpáním fondu v rámci činnosti místní správy ve výši 425,14 tis.. Přehled tvorby a čerpání fondu je uveden v následujících tabulkách v tis.. Zdroje Sociálního fondu Rozpočet Skutečnost Stav k ,14 305,14 Roční příděl 325,00 323,3 Zdroje celkem 630,14 628,8 5

6 Použití Sociálního fondu Rozpočet Skutečnost Příspěvek na stravování 110,00 94,99 Nenávrat. výpomoci a peněžité dary 10,00 2,50 Čerpání osobních účtů 305,14 222,33 Použití celkem 425,14 319,82 Zůstatek k ,00 309,05 I. 3. SOUHRNNÁ BILANCE ROZPOČTU MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 A FINANCOVÁNÍ Základní vztah jednotlivých okruhů rozpočtu města (příjmy v daném roce, výdaje v daném roce, ± financování) lze vyjádřit následující rovnicí: PŘÍJMY v daném roce VÝDAJE v daném roce ± FINANCOVÁNÍ = 0 tis. % Schváleno Upraveno Plnění % Plnění Příjmy celkem , , ,2 105,1 Výdaje celkem , , ,49 93,8 Saldo příjmů a výdajů (P-V) 8 391, , ,8 -- Financování , , ,8 -- Rozpočet města byl schválen jako přebytkový (saldo bylo kladné), byl upraven celkem 28 rozpočtovými opatřeními na schodkový (saldo upraveného rozpočtu je záporné), ale díky vyššímu plnění příjmů a úsporou výdajů skončilo hospodaření roku 2015 přebytkem 5 131,8 tis.. Přebytek byl použit na splátky úvěrů, zbývající prostředky navyšují zůstatek na bankovních účtech. Počáteční stav na bankovních účtech činil ,46 tis. a konečný stav k je 23 90,6 tis.. Město v roce 2015 splácelo celkem 2 úvěry (od Českomoravské rozvojové a záruční banky a od ČS, a.s.). Splátky byly realizovány inkasem bank dle řádných splátkových kalendářů jednotlivých úvěrových smluv a činily celkem tis. (= financování tis. ). Zbývající část financování (-2 601,29 tis. ) představuje změnu stavu na bankovních účtech (zvýšení rezerv) a opravné položky (11,51 tis. ). Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 2 (výkaz FIN 2-12), která je dostupná dálkovým přístupem na v sekci Městský úřad - Významné dokumenty anebo je k nahlédnutí na MěÚ Rotava v sekretariátu (č. dv. 03). II. Hospodářská činnost města Město neprovozuje hospodářskou činnost. 6

7 III. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích Výkaz Rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na v sekci Městský úřad - Významné dokumenty. K nahlédnutí jsou na MěÚ Rotava v sekretariátu. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok. IV. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem V následující tabulce je přehled stavu fondů k a hospodářských výsledků zřízených příspěvkových organizací za rok tis. Příspěvkové organizace Rezervní fond Fond odměn Investiční fond FKSP Zisk / Ztráta +/- Základní škola Rotava 363,5 0,3 5,80 1,82 +45,65 Mateřská škola Rotava 63,93 191,38 40,6, ,9 FKSP fond kulturních a sociálních potřeb Roční účetní závěrky zřizovaných příspěvkových organizací jsou k nahlédnutí na MěÚ Rotava v sekretariátu. V. Hospodaření ostatních organizací založených městem Město nezaložilo žádné organizace s významným vlivem. Město je členem Svazku měst a obcí Kraslicka, jehož hospodaření je zveřejňováno samostatně. Město vlastní akcie Komunální odpadové společnosti, a.s. IČ v hodnotě 65 tis. (podíl 1 %). VI. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2015 Přezkoumání hospodaření provedli pracovníci Krajského úřadu Karlovarského kraje a zpráva je přílohou č. 3. Závěr zprávy: I. Při přezkoumání hospodaření města Rotava za rok 2015: byl zjištěn nedostatek ( 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb.): c4 porušení povinnosti územního celku stanovenou zvláštním právním předpisem Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce II. Upozornění na případná rizika dovozená na základě zjištěných chyb a nedostatků ( 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření města Rotava za daný rok se neuvádí žádná rizika. III. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k ( 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.)

8 a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 6,66 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku,49 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % VII. Závěr a informace o možnosti uplatnění připomínek Na základě uvedených výsledků hospodaření města v roce 2015 bude předložen návrh na schválení celoročního hospodaření města za rok 2015 s výhradou nedostatku uvedeného ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané města Rotavy uplatnit, buď písemně ve lhůtě do nebo ústně na zasedání zastupitelstva města Rotavy dne , kdy bude návrh projednáván. OBSAH strana I. ÚDAJE O PLNĚNÍ ROZPOČTU MĚSTA ROTAVA ZA ROK I. 1. PŘÍJMY MĚSTA ROTAVA V ROCE I. 2. VÝDAJE MĚSTA ROTAVA V ROCE I. 3. SOUHRNNÁ BILANCE ROZPOČTU MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 A FINANCOVÁNÍ 6 II. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST MĚSTA 6 III. IV. ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM A DALŠÍCH FINANČNÍCH OPERACÍCH HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM V. HOSPODAŘENÍ OSTATNÍCH ORGANIZACÍ ZALOŽENÝCH MĚSTEM VI. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTA ZA ROK 2015 VII. ZÁVĚR A INFORMACE O MOŽNOSTI UPLATNĚNÍ PŘIPOMÍNEK 8 Přílohy: 1. Přehled investičních akcí (dle rozpočtového opatření č. 3/2015 vč. doplnění akcí) 2. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu města Rotava k (výkaz FIN 2-12) 3. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok