Návrh - Závěrečný účet Jihočeského kraje za rok 2018

Transkript

1 Návrh - Závěrečný účet Jihočeského kraje za rok 2018 Č e r v e n

2 O B S A H : Textová část strana I. Základní charakteristiky finančního hospodaření kraje... 3 II. Příjmy, výdaje a financování kraje... 5 III. Výsledek hospodaření a návrh užití IV. Dotace poskytnuté kraji V. Mimorozpočtové zdroje účelové fondy kraje VI. Provedená rozpočtová opatření VII. Prostředky poskytnuté obcím a DSO z rozpočtu kraje VIII. Hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací IX. Hospodaření založených obchodních společností X. Evropské projekty XI. Majetek Jihočeského kraje XII. Významné vlivy působící na finanční hospodaření kraje XIII. Přezkoumání hospodaření kraje XIV. Seznam použitých zkratek Přílohy počet stran Příloha č. 1 Podrobný přehled o plnění a čerpání rozpočtu Příloha č. 2 Přehled hospodářských výsledků zřizovaných organizací... 3 Příloha č. 3 Přehled o fondech kraje... 2 Příloha č. 4 Zpráva o majetku kraje... 2 Příloha č. 5 Příloha k účetní závěrce a účetní výkazy včetně přílohy Příloha č. 6 Prostředky poskytnuté v rámci dotační politiky kraje... 4 Příloha č. 7 Informace o hospodaření nemocnic Jihočeského kraje Příloha č. 8 Informace o hospodaření dalších osob s majetkovou účastí kraje Příloha č. 9 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Jihočeského kraje za rok Poznámka: Publikované součtové údaje v tabulkách jsou v některých případech zatíženy nepřesností na posledním desetinném místě vzhledem k zaokrouhlování. STRANA 2/31

3 I. Základní charakteristiky finančního hospodaření kraje Rozpočet na rok 2018 byl schválen usnesením Zastupitelstva Jihočeského kraje č. 429/2017/ZK-10 ze dne jako schodkový s celkovými příjmy Kč, celkovými výdaji Kč a schodkem ve výši Kč. Ke krytí schodku bylo spolu s financováním přitom schváleno zapojení finančních prostředků z minulých let, deponovaných na účtech účelových fondů kraje v úhrnném objemu Kč (z toho zapojení části zůstatku Fondu rezerv a rozvoje Jihočeského kraje ve výši Kč). V průběhu rozpočtového roku byly příjmy a výdaje schváleného rozpočtu průběžně upravovány rozpočtovými opatřeními, evidovanými v časové posloupnosti. Mezi hlavní důvody provedených rozpočtových opatření patřily zejména převody nevyčerpaných prostředků z rozpočtu roku 2017 do rozpočtu roku 2018, realizované počátkem roku, a zapojování průběžně přijímaných dotací ze státního rozpočtu, státních fondů a ostatních veřejných rozpočtů. Kromě toho byly v průběhu roku prováděny i další změny rozpočtu, např. z důvodu řešení, v době schvalování rozpočtu, neznámých skutečností. Nezbytné byly také úpravy ve vazbě na financování evropských projektů a v neposlední řadě rovněž operativní přesuny mezi položkami a paragrafy v rámci schválených závazných ukazatelů. Ve druhém pololetí roku pak byly schváleny především úpravy parametrů související se sestavováním rozpočtu na další období. Povolený schodek rozpočtu schváleného na rok 2018 ve výši ,30 tis. Kč byl upraveným rozpočtem změněn na objem ,76 tis. Kč. Výsledkem hospodaření za rok 2018 je vykázaný schodek ve výši ,57 tis. Kč. Rozdíl oproti schodku schváleného rozpočtu tak činí ,73 tis. Kč, resp ,18 tis. Kč proti upravenému rozpočtu. Tabulka č. 1: Bilance příjmů a výdajů k (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost % plnění UR Příjmy po konsolidaci , , ,11 101,34 Výdaje po konsolidaci , , ,68 94,95 Saldo příjmů a výdajů , , ,57 8,21 Skutečně dosažený schodek za rok 2018 ve výši ,57 tis. Kč tedy představuje významné zlepšení oproti parametrům upraveného rozpočtu, a to o ,18 tis. Kč. Tato skutečnost byla ovlivněna jednak překročením upraveného rozpočtu celkových příjmů o ,01 tis. Kč (překročení o 1,3 %) při současném nižším čerpání upraveného rozpočtu běžných i kapitálových výdajů o ,17 tis. Kč (nedočerpání o 5,1 %). Část nedočerpaných výdajů byla přitom na základě principu převoditelnosti (prostředky potvrzené smluvně či přidělené rozhodnutím samosprávy) převedena rozpočtovými opatřeními v celkovém objemu ,12 tis. Kč do rozpočtu roku Tabulka č. 2: Financování k (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Rozdíl skutečnost minus UR Změna stavu na bankovních účtech , , , ,28 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity +0,00 +0, , ,00 Operace nemající charakter P a V +0,00 +0, , ,19 Nerealizované kurzové rozdíly +0,00 +0, , ,91 Financování celkem , , , ,18 STRANA 3/31

4 Výsledný schodek hospodaření má přímý dopad do kategorie Financování, ve které se na položce Změna stavu na bankovních účtech projevuje jako snížení stavu finančních prostředků kraje na bankovních účtech ve výši ,47 tis. Kč. Po vzájemné kompenzaci na položce Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity je vykazován objem termínovaného vkladu u PPF Banky, a. s., na kterém byly deponovány dočasně volné prostředky Fondu rezerv a rozvoje Jihočeského kraje v objemu ,00 tis. Kč. Měsíční vývoj plnění příjmů, výdajů a salda přírůstkově v průběhu roku 2018 je zřejmý z následující tabulky a grafu. Tabulka č. 3: Příjmy, výdaje a saldo k (nápočtem, v tis. Kč) Měsíc Příjmy Výdaje Saldo příjmů a výdajů leden , , ,62 únor , , ,75 březen , , ,79 duben , , ,15 květen , , ,68 červen , , ,22 červenec , , ,66 srpen , , ,34 září , , ,80 říjen , , ,50 listopad , , ,39 prosinec , , ,57 Graf č. 1: Měsíční vývoj salda příjmů a výdajů v letech 2017 a 2018 (v tis. Kč) STRANA 4/31

5 K byly na peněžních účtech kraje vykázány tyto zůstatky: základní běžný účet ,80 Kč, z toho účty projektů ,17 Kč (snížení o ,23 Kč oproti ,03 Kč v roce 2017), běžné účty fondů ,83 Kč (snížení o ,01 Kč oproti ,84 Kč v roce 2017), pokladna ,29 Kč (zvýšení o ,23 Kč oproti ,06 Kč v roce 2017). Jihočeský kraj tak na konci roku 2018 disponoval celkovým zůstatkem prostředků na účtech, fondech a pokladně ve výši ,92 Kč (snížení o ,01 Kč oproti ,93 Kč v roce 2017). Ke stejnému datu bylo na termínovaných vkladech deponováno celkem ,00 Kč a na depozitním účtu byla vykazována částka ,47 Kč, takže celkový zůstatek veškerých finanční prostředků kraje činil ,39 Kč. II. Příjmy, výdaje a financování kraje Údaje o plnění rozpočtu kraje vycházejí z účetních a rozpočtových výkazů k datu V následujících tabulkách jsou uvedeny údaje o meziročním porovnání příjmů a výdajů a dále jejich vývoj v rámci roku 2018, a to v členění dle jednotlivých rozpočtových tříd a po provedené konsolidaci. Tabulka č. 4: Struktura a plnění příjmů a výdajů v meziročním porovnání (v tis. Kč) Ukazatel Skutečnost 2017 Skutečnost 2018 Rozdíl Meziroční index (%) Daňové příjmy , , ,60 107,15 Nedaňové příjmy , , ,02 340,52 Kapitálové příjmy , , ,88 35,49 Přijaté transfery , , ,29 116,79 Příjmy celkem , , ,03 115,17 Běžné výdaje , , ,71 111,61 Kapitálové výdaje , , ,20 186,01 Výdaje celkem , , ,91 121,60 Tabulka č. 5: Vývoj a plnění rozpočtu příjmů a výdajů v roce 2018 (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost % plnění UR Daňové příjmy , , ,28 103,60 Nedaňové příjmy , , ,83 100,14 Kapitálové příjmy 4 000, , ,37 126,95 Přijaté transfery , , ,64 100,00 Příjmy celkem , , ,11 101,34 Běžné výdaje , , ,49 96,96 Kapitálové výdaje , , ,19 87,88 Výdaje celkem , , ,68 94,95 Daňové příjmy, vyplývající ze zákona o rozpočtovém určení daní a ze správní činnosti (tzn. včetně správních poplatků a licencí), byly původně rozpočtovány na základě predikce MF a rozpočtového výhledu kraje v objemu ,00 tis. Kč. V průběhu roku došlo k celkovému navýšení schváleného rozpočtu o ,73 tis. Kč, přičemž navýšení se týkalo pouze daně z příjmů právnických osob za kraj v objemu ,00 tis. Kč dle daňového přiznání za rok 2017, současně byl snížen rozpočet příjmů STRANA 5/31

6 ze správních poplatků o 412,27 tis. Kč na základě očekávané skutečnosti. K byly daňové příjmy naplněny na 103,60 % v celkové výši ,28 tis. Kč. Nedaňové příjmy dosáhly objemu ,83 tis. Kč. Jejich výše byla dána zejména: splátkami půjčených prostředků od podnikatelských subjektů ,76 tis. Kč, splátkami půjčených prostředků od příspěvkových organizací ,44 tis. Kč, ostatními přijatými vratkami transferů (z finančního vypořádání) ,63 tis. Kč, platbami za odběr podzemních vod ,64 tis. Kč, přijatými úroky ,63 tis. Kč, příjmy z finančního vypořádání mezi krajem a obcemi ,58 tis. Kč, přijatými sankčními platbami ,32 tis. Kč, přijatými nekapitálovými příspěvky a náhradami 5 975,03 tis. Kč, odvody příspěvkových organizací 5 544,25 tis. Kč, příjmy z pronájmu majetku 4 454,94 tis. Kč, příjmy z finančního vypořádání mezi regionální radou a kraji, obcemi a DSO 2 422,88 tis. Kč, přijatými pojistnými náhradami 2 133,75 tis. Kč. K byly nedaňové příjmy naplněny na 100,14 %. Tato skutečnost byla ovlivněna zejména vyšším plněním v položkách příjmy z úroků, platby za odběr podzemních vod a příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi. Kapitálové příjmy ve výši 8 874,37 tis. Kč tvořily příjmy z prodeje pozemků, ostatních nemovitostí a jejich částí, přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku a příjmy z prodeje ostatního hmotného majetku. K byly kapitálové příjmy naplněny na 126,95 %. Přijaté transfery (po konsolidaci) v objemu ,64 tis. Kč byly k naplněny na 100,00 %. Absolutně rozhodující objem tvoří ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v objemu ,80 tis. Kč, tj. 88,46 % z veškerých dotací. Největší podíl z nich představují dotace MŠMT na přímé náklady na vzdělávání a rozvojové programy ve školství (celkem ,92 tis. Kč). K dalším významným neinvestičním dotacím, přijatým v roce 2018, patří zejména příspěvek na výkon sociální práce ( ,71 tis. Kč), dotace ze SFDI na opravy komunikací ( ,86 tis. Kč) a příspěvek z MD na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy ( ,57 tis. Kč). Z investičních dotací představovaly největší podíl transfery z MMR na projekty v rámci programu IROP Integrovaný regionální operační program ( ,37 tis. Kč). Souhrn daňových, nedaňových a kapitálových příjmů tvoří vlastní příjmy kraje, které k představují objem ,47 tis. Kč. Výrazně převažující částí (91,64 %) těchto vlastních příjmů jsou příjmy ze sdílených daní (bez správních poplatků), které kraj inkasuje dle zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů, a které k uvedenému datu činily ,64 tis. Kč. Přehled o příjmech z jednotlivých daní za rok 2018 je zřejmý z následující tabulky: Tabulka č. 6: Příjmy z daní k (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost DP fyzických osob placená plátci , , ,53 DP fyzických osob placená poplatníky , , ,60 DP fyzických osob vybíraná srážkou , , ,60 DP právnických osob , , ,00 DP právnických osob za kraj , , ,00 Daň z přidané hodnoty , , ,90 Celkem příjmy z daní , , ,64 STRANA 6/31

7 Graf č. 2: Podíl jednotlivých daní dle skutečnosti roku 2018 Z výše uvedené tabulky a grafu jsou patrná porovnání rozpočtu se skutečností roku 2018 a podíl jednotlivých druhů daní na jejich celkovém objemu. Meziroční porovnání příjmů ze sdílených daní v období let dokumentuje vzrůstající trend. V roce 2018 bylo v součtu za všechny sdílené daně dosaženo ve srovnání s předešlým rokem 2017 meziročního navýšení o cca 7 % s tím, že pozitivní vývoj plnění byl registrován ve druhém pololetí roku, zejména pak v jeho samém závěru. Zvýšený příjem proti roku 2017 vykazovaly především, z hlediska podílu na celkových příjmech, rozhodující sdílené daně (DPH a DPFO placená plátci). Nižší příjem oproti minulému roku byl zaznamenán u daně z příjmů právnických osob. Zcela zásadní vliv na růst příjmů ze sdílených daní měl dopad novely zákona o rozpočtovém určení daní, podle které došlo s účinností od k navýšení podílu krajů na celostátním inkasu některých sdílených daní (u DPH zvýšení ze 7,86 % na 8,92 %, u DPFO placené plátci zvýšení z 8,65 % na 8,92 %). Teprve v roce 2016 byla legislativní úpravou dosažena předchozí úroveň podílu krajů na sdílených daních z roku Tabulka č. 7: Srovnání příjmů podle jednotlivých sdílených daní v letech 2015 až 2018 (v tis. Kč) Ukazatel DP fyzických osob placená plátci , , , ,53 DP fyzických osob placená poplatníky 8 819, , , ,60 DP fyzických osob vybíraná srážkou , , , ,60 DP právnických osob , , , ,01 Daň z přidané hodnoty , , , ,90 Celkem příjmy ze sdílených daní , , , ,64 STRANA 7/31

8 Jak vyplývá z následujícího grafického srovnání, celkové příjmy ze sdílených daní teprve až po roce 2015, tedy až po 7 letech, dosáhly úrovně z roku V následujících letech tento pozitivní trend stále pokračuje. Graf č. 3: Srovnání celkových příjmů ze sdílených daní v letech 2002 až 2018 (v mld. Kč) Běžné výdaje (po konsolidaci) v objemu ,49 tis. Kč byly k čerpány na 96,96 % platného rozpočtu. Nejvýznamnějšími výdajovými položkami byly zejména: transfery zřízeným příspěvkovým organizacím kraje ,33 tis. Kč, transfery obcím a jejich zřizovaným organizacím ,61 tis. Kč, dopravní územní obslužnost ,56 tis. Kč, transfery soukromoprávním subjektům (právnické osoby, spolky, obecně prospěšné společnosti, neziskové organizace, apod.) ,85 tis. Kč, platy, odměny a povinné pojistné odvody ,73 tis. Kč, opravy a udržování ,71 tis. Kč, nákup služeb ,81 tis. Kč, půjčené prostředky ,00 tis. Kč, ostatní transfery veřejným rozpočtům (vyjma obcí) ,80 tis. Kč, poskytnuté náhrady (zejména škod způsobených zvláště chráněnými živočichy)16 924,67 tis. Kč, nákup materiálu ,42 tis. Kč, ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu ,10 tis. Kč, nákup vody, paliv a energie 8 461,08 tis. Kč, vratky přeplatků na zálohově vybraných poplatcích za odběr podzemních vod 4 366,96 tis. Kč, cestovné 2 951,37 tis. Kč, pohoštění 2 950,73 tis. Kč. STRANA 8/31

9 Kapitálové výdaje ve výši ,19 tis. Kč byly k čerpány na 87,88 % platného rozpočtu, přičemž se jednalo o následující výdaje: budovy, haly a stavby ,68 tis. Kč, půjčené prostředky ,66 tis. Kč, transfery zřízeným příspěvkovým organizacím ,79 tis. Kč, transfery nepodnikajícím fyzickým osobám ,63 tis. Kč, nákup akcií ,00 tis. Kč, pozemky ,15 tis. Kč, transfery veřejným rozpočtům územní úrovně (obce, DSO, Regionální rada) ,78 tis. Kč, dopravní prostředky, stroje, přístroje a zařízení, výpočetní technika ,60 tis. Kč, transfery neziskovým a podobným organizacím a právnickým osobám ,53 tis. Kč, pořízení dlouhodobého nehmotného majetku 8 022,37 tis. Kč. Nedočerpané kapitálové výdaje v celkovém objemu ,57 tis. Kč přestavují 12,12 % platného rozpočtu. S využitím principu převoditelnosti bylo z tohoto objemu převedeno do rozpočtu roku 2019 celkem ,77 tis. Kč. Zbývající prostředky v celkovém objemu ,80 tis. Kč nebyly realizovány. K nejvýznamnější nedočerpaným a nepřevedeným kapitálovým výdajům patří zejména tyto: úspora při realizaci projektu Nemocnice Písek, a.s. Modernizace přístrojového vybavení a z toho vyplývající nevyužití všech rozpočtovaných prostředků pro předfinancování podílů EU a předfinancování podílu Jihočeského kraje u SMUK ,19 tis. Kč, nevyčerpaná část rezervy na realizaci nových projektů spolufinancovaných EU ,15 tis. Kč, úspory při realizaci investičních akcí financovaných z vlastních prostředků kraje (včetně úspor z VŘ) ,90 tis. Kč, úspory při realizaci investičních akcí financovaných v rámci evropských projektů 7 998,37 tis. Kč FRSO - Domov pro osoby se zdravotním postižením Osek, akce Modernizace otopného systému (bude rozpočtově zapojeno a vyčerpáno v roce 2019) 5 462,57 tis. Kč, investiční dotace obcím na POV 3 995,24 tis. Kč, úspory z důvodu nezasmluvněných výdajů OVZI 3 896,00 tis. Kč, úspory z VŘ pro PO kraje v sociální oblasti (DS Dačice, Empatie, Libnič, DUHA Písek) 3 823,39 tis. Kč, nevyužité prostředky pro předfinancování projektu Implementace Krajského akčního plánu v Jihočeském kraji z přijaté zálohy na realizaci projektu od poskytovatele 3 000,07 tis. Kč, nákup nehmotného majetku na územním plánování (územní studie, územní plány a podkladové studie v souvislosti s aktualizací Zásad územního rozvoje JčK) 2 919,20 tis. Kč, rezerva FRSO na havárie a na jiné neočekávané investiční výdaje příspěvkových organizací 2 342,00 tis. Kč. STRANA 9/31

10 S využitím druhového a odvětvového třídění podle platné rozpočtové skladby lze výdaje Jihočeského kraje, realizované v roce 2018, rozčlenit do oblastí podle následujícího přehledu: Tabulka č. 8: Druhové a odvětvové třídění výdajů k (v tis. Kč) Oddíl rozpočtové skladby Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 3 366,67 0, ,67 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby , , ,80 Doprava , , ,89 Vodní hospodářství , , ,68 Všeobecné hospodářské záležitosti a ostatní ekonomické funkce 2 000,00 0, ,00 Vzdělávání a školské služby , , ,80 Kultura, církve a sdělovací prostředky , , ,21 Tělovýchova a zájmová činnost , , ,32 Zdravotnictví , , ,62 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj , , ,08 Ochrana životního prostředí , , ,59 Sociální věci a politika zaměstnanosti , , ,27 Civilní připravenost na krizové stavy 6 191,09 938, ,44 Požární ochrana a integrovaný záchranný systém Státní moc, státní správa, územní samospráva a politické strany 7 704, , , , , ,74 Jiné veřejné služby a činnosti 732,21 0,00 732,21 Finanční operace ,78 0, ,78 Ostatní činnosti ,77 0, ,77 Výdaje celkem , , ,68 Dle celkových výdajů jsou nosnými oblastmi vzdělávání a školské služby a doprava, u kterých však jde v případě běžných výdajů současně o použití dotací ze státního rozpočtu. STRANA 10/31

11 III. Výsledek hospodaření a návrh užití 1. Porovnání účetního výsledku hospodaření se saldem příjmů a výdajů 2018 Účetní výsledek hospodaření za rok 2018 je odlišný od vykazovaného salda příjmů a výdajů. Pro jejich vzájemné porovnání byla použita tzv. nepřímá metoda, kdy je účetní výsledek hospodaření korigován o náklady, výnosy a další položky, které neměly vztah k finančním operacím roku Pro rozbor porovnání účetního výsledku byl použit Výkaz zisku a ztráty za 12/2018 a Přehled o peněžních tocích za 12/2018. Níže je uveden rozbor porovnání účetního výsledku hospodaření před zdaněním (viz Příloha č. 5 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ÚSC za období 12/2018 v Kč ) se saldem příjmů a výdajů za rok 2018 (ve vykázané výši ,79 Kč - výkaz FIN ř. 4440). Účetní výsledek hospodaření před zdaněním za rok ,20 Kč Úpravy o nepeněžní operace (odpisy, oprav. položky, rezervy, VH z prodeje DM) ,31 Kč Peněžní toky ze změny oběž. aktiv (zásob, pohledávek, FM) a krátk. závazků ,34 Kč Zaplacená daň z příjmů ,00 Kč Výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv ,79 Kč Příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv ,90 Kč Ostatní peněžní toky z dlouhodobých aktiv ,65 Kč Peněžní toky vyplývající ze změny vlastního kapitálu ,68 Kč Změna stavu dlouhodobých závazků ,90 Kč Změna stavu dlouhodobých pohledávek ,84 Kč Nerozpočtované operace - změna depozitního účtu ,68 Kč Nerozpočtované operace - změna účtu a cenin ,00 Kč Nerozpočtované operace - změna stavu účtu - termínovaný vklad ,00 Kč Nerealizované kurzové rozdíly - nejde o operaci výdajovou ale o financování ,82 Kč Revers charge - DPH - dopad na položku ,96 Kč Celkové korekce účetního výsledku hospodaření za rok ,99 Kč Rozpočtový výsledek hospodaření (VH) po korekcích za rok ,79 Kč Saldo příjmů a výdajů za rok ,79 Kč Rozdíl mezi účetním VH po korekcích a saldem příjmů a výdajů 0,00 Kč 2. Výsledek hospodaření za rozpočtovou činnost za rok 2018 Rozpočtový výsledek hospodaření za rok ,79 Kč Očištění o saldo příjmů a výdajů z poskytnutých půjček a NFV ,77 Kč Očištění o nerealizované kurzové rozdíly, revers chargé a změnu stavu TV *) ,78 Kč Výsledek hospodaření za rok ,76 Kč Kumulovaný výsledek hospodaření za předchozí roky ,25 Kč Kumulovaný výsledek hospodaření kraje k ,01 Kč Poznámka: *) TV se rozumí termínovaný vklad Celkem přijaté úvěry 0,00 Kč Celkem poskytnuté půjčky a návratné finanční výpomoci ,09 Kč v tom: Jiné dlouhodobé půjčky ze ZBÚ ,92 Kč Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé ze ZBÚ ,17 Kč Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé z FRŠ ,00 Kč Konečný stav peněžních prostředků na účtech kraje k ,92 Kč z toho: běžné účty (231) ,80 Kč pokladna (261) ,29 Kč bankovní účty fondů (236) ,83 Kč Termínované vklady (244) ,00 Kč (Dle metodiky vykazování nejsou od roku 2016 termínované vklady zahrnuty v celkovém objemu zůstatku finančních prostředků na účtu kraje). STRANA 11/31

12 Poznámky k výsledku hospodaření za rozpočtovou činnost: (1) Při souhrnu všech výsledků hospodaření za roky 2001 až 2010 celkem ve výši ,59 Kč a se zahrnutím výsledků hospodaření za jednotlivé roky: ,86 Kč za rok 2011, ,20 Kč za rok 2012, ,75 Kč za rok 2013, ,34 Kč za rok 2014, ,31 Kč za rok 2015, ,00 Kč za rok 2016, ,10 Kč za rok 2017, činil kumulovaný výsledek hospodaření k celkem ,25 Kč. (2) Konečný zůstatek peněžních prostředků na ZBÚ (231), běžných účtech fondů (236), termínovaných účtech (244) kraje a v pokladně (261) k v objemu ,92 Kč vyplývá z údajů uvedených v účetním výkaze ROZVAHA BILANCE ÚSC za období 12/2018 v Kč (viz Příloha č. 5). 3. Výsledek hospodaření za účelové fondy kraje Konečný stav účelových fondů na účtech kraje k v tom: Fond rezerv a rozvoje (dále jen FRR ) Fond sociálních potřeb Fond vodního hospodářství Fond zastupitelů Fond rozvoje školství Fond stavebního řádu Fond rozvoje sociální oblasti u ČSOB Fond rozvoje sociální oblasti u PPF banky Fond rozvoje dopravní infrastruktury ,83 Kč ,49 Kč ,68 Kč ,80 Kč ,09 Kč ,59 Kč ,10 Kč 3 090,40 Kč ,15 Kč ,53 Kč Dlouhodobá NFV poskytnutá z FRŠ Termínovaný vklad z FRR Kumulovaný výsledek hospodaření za účelové fondy k ,00 Kč ,00 Kč ,83 Kč 4. Návrh rozdělení výsledku hospodaření kraje Kumulovaný účetní výsledek hospodaření za předchozí roky ,25 Kč Výsledek hospodaření za rok ,76 Kč Kumulovaný výsledek hospodaření kraje k ,01 Kč Celkem zůstatky krajem přijatých úvěrů k ,00 Kč Poskytnuté půjčky a návratné finanční výpomoci k ,09 Kč Mezisoučet (kryto zůstatky na všech účtech kraje) ,92 Kč z toho: běžné účty (231) ,80 Kč pokladna (261) ,29 Kč termínované vklady (244) ,00 Kč bankovní účty fondů (236) ,83 Kč Zapojené prostředky fondů do schváleného rozpočtu ,00 Kč Nezapojené zůstatky účtů fondů do rozpočtu ,83 Kč Disponibilní zdroje hospodářského výsledku k ,09 Kč Prostředky z roku 2018 zapojené do upraveného rozpočtu 2019 (princip převoditelnosti) ,40 Kč Prostředky z minulých let na finanční zajištění zvýšených výdajů v roce 2019 (schváleno rozhodnutím samosprávy v roce 2019) ,00 Kč Zůstatek disponibilních prostředků hospodářského výsledku k rozhodnutí samosprávy ,69 Kč STRANA 12/31

13 Komentář k výše uvedenému dopočtu disponibilních zdrojů k rozhodnutí samosprávy: (1) Kumulovaný účetní výsledek hospodaření kraje za předchozí roky ( ) činí ,25 Kč, vykázaným výsledkem hospodaření kraje za rok 2018 je zisk ve výši ,76 Kč. Kumulovaný výsledek hospodaření kraje k tak činí celkem ,01 Kč. (2) Na propočet disponibilních zdrojů kraje mají vliv zejména: plně splacený úvěr EIB k , krajem poskytnuté půjčky a návratné finanční výpomoci, které jsou k vykázané v účetnictví v celkovém objemu ,09 Kč (z toho dlouhodobé půjčky ze ZBÚ ve výši ,92 Kč, poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé ze ZBÚ ve výši ,17 Kč a poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé z Fondu rozvoje školství ve výši ,00 Kč), celkový objem finančních prostředků na všech účtech kraje k činí celkem ,92 Kč, přičemž část prostředků v celkovém objemu ,00 Kč je deponována na termínovaných vkladech (dle změny metodiky vykazování není termínovaný vklad od roku 2016 zahrnut v celkovém objemu zůstatku finančních prostředků na účtech kraje), z toho zůstatky na jednotlivých účtech jsou následující: bankovní účty fondů: ,83 Kč, běžné účty: ,80 Kč (z toho účty projektů: ,17 Kč), pokladna: ,29 Kč. Proti upravenému rozpočtu roku 2018 (po konsolidaci) nebyly dočerpány skutečně dosažené celkové výdaje o ,84 Kč (nedočerpání o 5,1 %) při současném překročení celkových příjmů o ,95 Kč (překročení o 1,3 %). Tyto skutečnosti se na úrovni salda celkových příjmů a výdajů projevily výsledkem o ,79 Kč příznivějším, než jaký byl stanoven upraveným rozpočtem. Část finančních prostředků v roce 2018 byla přitom převedena do FRR, a to ve výši ,92 Kč. Rozpočtovými opatřeními na úrovni jednotlivých akcí tak došlo ke snížení výdajů rozpočtu 2018 při současném finančním zajištění jejich realizace v budoucích rozpočtových letech prostřednictvím zapojení FRR. (3) Pro vyčíslení disponibilních prostředků hospodářského výsledku je nutné odečíst veškeré prostředky účelových fondů vázané jejich statuty. Jedná se o zůstatky fondů, které byly zapojeny v rámci přípravy rozpočtu 2019 ve výši ,00 Kč (z toho FRR ve výši Kč) a nezapojené části zůstatků na účtech účelových fondů vykázané k (včetně TV založenému k FRR ve výši Kč) v celkovém objemu ,83 Kč. Poznámka: V rámci schválených rozpočtových opatření došlo v roce 2019 k dílčím úpravám na straně zdrojů a použití některých fondů, a to včetně zapojení zvýšených zůstatků jejich účtů z roku Dopad těchto opatření do celkového salda hospodaření roku 2019 ve vazbě na rok 2018 činí celkem ,09 Kč. Konkrétně se jedná o finanční operace v případě následujících fondů: FVH zapojení zůstatku finančních prostředků ve výši ,00 Kč na akce, na které byly uzavřeny smlouvy o poskytnutí dotace z Ministerstva zemědělství (prostředky nebyly vyplaceny z důvodu zpoždění v realizaci akcí a nepředložení kompletního vyúčtování), FVH zapojení zůstatku finančních prostředků ve výši ,00 Kč v souvislosti se změnou vodního zákona č. 113/2018 Sb., v jejímž důsledku dochází ke zvýšení výdajů ve výši ,00 Kč (poplatek za odběr podzemních vod na základě rozhodnutí celních úřadů) a dále k výpadku příjmů ve výši ,00 Kč (nově nebude vybírán tento poplatek zálohově, ale až zpětně), FZ zapojení zůstatku finančních prostředků ve výši ,09 Kč z důvodu přijatých změn v čerpání příspěvků pro členy zastupitelstva kraje. (4) Rovněž byly na základě schválených rozpočtových opatření převedeny z roku 2018 do rozpočtu roku 2019 finanční prostředky ve výši ,40 Kč, které bylo nutné krýt prostředky hospodářského výsledku. V rámci tohoto objemu se jedná o: STRANA 13/31

14 finanční vypořádání dotací za rok 2018 ve výši ,57 Kč, nedočerpané výdaje z roku 2018 převáděné do roku 2019 dle principu převoditelnosti prostředků ve výši ,17 Kč: - zapojení zůstatků na zvláštních účtech projektů ve výši ,49 Kč - pokračující realizace projektů ze SF EU a použití ostatních přijatých dotačních titulů ve výši ,55 Kč s financováním prostřednictvím běžných účtů kraje - doplatky dotačních programů a individuálních dotací 2018 ve výši ,00 Kč - ostatní převody (uzavřené smlouvy a objednávky) ve výši ,13 Kč, nerozpočtované příjmy v roce 2018 s použitím v roce 2019 v celkové výši ,66 Kč: - přijatá pojistná plnění určená zřízeným PO ve výši 5 078,00 Kč - přijatá návratná finanční výpomoc z předfinancování různých projektů krajských zařízení (SŠ, Nemocnice Prachatice a JIKORD) v celkovém objemu ,66 Kč zapojená na snížení příjmů v rozpočtu (5) Z celkových disponibilních zdrojů hospodářského výsledku k , vzniklých mimo jiné také na základě prokazatelně vyšších příjmů ze sdílených daní, jsou dále odečteny nově zvýšené výdaje v roce Jejich rozpočtové krytí v celkovém objemu ,00 Kč bylo na základě předložených rozpočtových opatření schváleno zastupitelstvem kraje dne usnesením č. 47/2019/ZK-19. Jedná se o tyto výdaje: poskytnutí dotace ve výši ,00 Kč pro Jihočeské divadlo z důvodu realizace divadelních představení před otáčivým hledištěm v Českém Krumlově v roce 2019 navýšení výdajů realizovaných v rámci dotačních programů: Podpora sportu o ,00 Kč a investiční dotace pro jednotky SDH o ,00 Kč. (6) S ohledem na výše uvedené skutečnosti lze konstatovat, že celkový objem disponibilních prostředků, o jejichž užití bude rozhodovat samospráva při schvalování závěrečného účtu, činí ,69 Kč. (7) Návrh na použití zůstatku disponibilních prostředků: Disponibilní prostředky v celkovém objemu ,69 Kč předkladatel navrhuje převést ve prospěch Fondu rezerv a rozvoje Jihočeského kraje za účelem jeho následného použití v budoucích rozpočtových obdobích v souladu s jeho statutem. STRANA 14/31

15 Tabulka č. 9: Provedené převody nedočerpaných prostředků z rozpočtu 2018 do rozpočtu 2019 ORJ Důvod č. RO Částka v Kč zapojení zvýšeného zůstatku účtu Fondu vodního hospodářství na akce, na které byly uzavřeny smlouvy o poskytnutí dotace z MZe zapojení zvýšeného zůstatku účtu Fondu vodního hospodářství v souvislosti se změnou vodního zákona č. 113/2018 Sb. (změna ve způsobu úhrady poplatku za odběr podzemních vod) 40/R ,00 92/Z ,00 21 zapojení zůstatku účtu Fondu zastupitelů na zvýšené příspěvky pro ZK 74/R ,09 Zapojení zůstatků fondů nad rámec schváleného rozpočtu ,09 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu práce a sociálních věcí 5 50/R ,00 ČR vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu školství, mládeže 54/R ,00 5 a tělovýchovy ČR (včetně GG OP VK) 55/R ,11 5 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu dopravy ČR 51/R ,08 5 vratky v rámci finančního vypořádání Úřadu vlády ČR 49/R ,00 5 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu vnitra ČR 73/R 3 885,00 5 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu financí ČR 52/R ,65 53/R ,73 Finanční vypořádání dotací za rok , nedočerpané prostředky na financování "Programu prevence kriminality 2018" nedočerpané prostředky na projekt Europe Direct - evropské informační středisko KÚ JčK 3/R ,40 30/R ,43 4 nedočerpané prostředky na nákup terénního automobilu 4/R ,00 4 nedočerpané výdaje dle uzavřených smluv 5/R ,00 6 nedočerpané výdaje dle objednávek nebo uzavřených smluv 25/Z ,57 nedočerpané prostředky na projekt "Optimalizace zajišťování 6/R ,70 7 managementu lokalit soustavy NATURA 2000 v Jihočeském kraji a na jižním Slovensku" 33/R ,62 7 nedočerpané výdaje dle objednávek nebo uzavřených smluv 31/R , nedočerpané prostředky na projekt "Regenerace hrázových porostů na vybraných rybničních soustavách JčK - etapa Sudoměř" nedočerpané prostředky na projekt "Krajský akční plán rozvoje vzdělávání v Jihočeském kraji" 32/R ,00 34/R ,34 9 nedočerpané prostředky na projekt "Modernizace technického a technologického vybavení vzdělávacího a výcvikového střediska ZZS 7/R ,00 JčK" 10 nedokončené nebo nevyfakturované akce v gesci ODSH 26/Z ,92 12 výběrová řízení odboru informatiky konaná ve 4. čtvrtletí roku /Z , nedočerpané prostředky na vyplacení individuálních dotací na výměnu kotlů ATMOS C18S, C20S a C30S 8/R ,00 9/R , /R , /R ,00 nedočerpané prostředky v rámci DP vyhlášených pro rok /R , /R , /R ,00 STRANA 15/31

16 ORJ Důvod č. RO Částka v Kč 14 15/R , /R , /R , /R , /R , nedočerpané prostředky na projekt "Implementace Krajského akčního plánu Jihočeského kraje I" nedočerpané prostředky na projekt "Smart Akcelerátor v Jihočeském kraji" nedočerpané prostředky na projekt "Snížení emisí z lokálního vytápění domácností (kotlíkové dotace) v Jihočeském kraji " (přijaté úroky) nedočerpané prostředky na projekt "Snížení emisí z lokálního vytápění domácností (kotlíkové dotace) v Jihočeském kraji II" 38/R ,89 39/R ,01 41/R ,87 44/R , /R ,45 realizace projektů EU 20 45/R ,00 30 nedočerpané prostředky na projekt "Podpora sociálních služeb v JčK IV" 19/R ,60 30 nedočerpané prostředky na projekt "Plánování sociálních služeb v JčK II" 20/R ,39 30 nedočerpané prostředky na projekt "Podpora sociálních služeb v JčK V" 46/R ,39 31 nedočerpané výdaje na akce dle objednávek nebo uzavřených smluv 29/Z ,64 91 nedočerpané prostředky na individuální dotace 2/R ,00 Nedočerpané výdaje z roku 2018 převáděné do roku 2019 dle principu převoditelnosti ,17 8 přijaté pojistné plnění v závěru roku 2018 (pro školy a školská zařízení) 16/R 5 078,00 20 předčasně přijaté návratné finanční výpomoci (NFV) poskytnuté na předfinancování projektů 42/R ,66 Nerozpočtované příjmy v roce 2018 s použitím v roce ,66 Převoditelnost prostředků bez dopadu účelových fondů ,40 STRANA 16/31

17 IV. Dotace poskytnuté kraji Na účet kraje byly v roce 2018 poukázány dotační prostředky v úhrnné výši ,64 tis. Kč, z toho ,86 tis. Kč na neinvestiční účely a ,78 tis. Kč na investice. Jednalo se o následující dotační tituly. Tabulka č. 10: Přehled dotací poskytnutých kraji k Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace v Kč Položka 4111: VPS Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta ČR ,00 VPS Účelové dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Parlamentu ČR a zastupitelstev v obcích ,00 VPS Náhrady škod způsobených vybranými zvláště chráněnými živočichy ,00 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR - celkem ,00 Položka 4112: xxxxx Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu - celkem ,00 Položka 4113: SFŽP Národní program Životní prostředí - NIV ,00 SFDI Financování dopravní infrastruktury - neinvestice ,00 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů - celkem ,00 Položka 4116: Úřad vlády Podpora koordinátorů romských poradců ,00 MPSV OP Zaměstnanost ,32 MPSV Příspěvek na výkon sociální práce (s výjimkou sociálně právní ochrany dětí) ,00 MPSV Neinvestiční nedávkové transfery podle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách ,13 MPSV Transfery na státní příspěvky zřizovatelům zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc ,00 MPSV Řešení naléhavých potřeb při zabezpečení provozu sociálních služeb zřízených a provozovaných obcemi ,00 MV Neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně 3 885,00 MV Program prevence kriminality na místní úrovni - program č neinvestice ,00 MŽP Operační program životní prostředí program č prostředky EU - neinvestice ,00 MŽP Programy přeshraniční spolupráce ,70 MŽP Účelové neinvestiční dotace zoologickým a botanickým zahradám ,00 MMR IROP - Integrovaný regionální OP - program č SR - NIV ,73 MMR IROP - Integrovaný regionální OP - program č EU - NIV ,22 MMR OPTP Operační program TP program č SR - NIV ,15 MMR OPTP Operační program TP program č EU - NIV ,46 MMR Programy přeshraniční spolupráce NIV - SR ,63 MMR Marketingové aktivity v CR - podprogram č. 117D NEINV ,00 MD Příspěvek na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy ,00 MZE Příspěvek na obnovu, zajištění a výchovu porostů, podle písm. B prav ,00 MZE Agrokomplex - podpůrné programy APK - NIV ,00 STRANA 17/31

18 Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace v Kč MŠMT Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze třetích zemí ,00 Podpora organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní MŠMT ,00 zkouškou na vybraných školách v podzimním zkušebním období MŠMT Dotace dvojjazyčným gymnáziím s výukou francouzštiny ,00 MŠMT Excelence středních škol ,00 MŠMT Podpora zavádění diagnostických nástrojů ,00 MŠMT Podpora odborného vzdělávání ,00 MŠMT OP VVV - PO2 neinvestice ,00 MŠMT OP VVV - PO3 neinvestice ,47 MŠMT Naplňování Koncepce podpory mládeže na krajské úrovni ,00 MŠMT Excelence základních škol ,00 MŠMT Podpora navýšení kapacit ve školských poradenských zařízeních ,00 MŠMT Podpora výuky plavání v ZŠ ,60 MŠMT Vzdělávací programy paměťových institucí do škol ,43 MŠMT Dotace pro soukromé školy ,00 MŠMT Projekty romské komunity ,00 MŠMT Soutěže ,00 MŠMT Asistenti pedagogů v soukromých a církevních speciálních školách ,00 MŠMT Přímé náklady na vzdělávání ,00 MŠMT Přímé náklady na vzdělávání - sportovní gymnázia ,00 Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a osob MŠMT se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění ,00 do základního vzdělávání MŠMT Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním ,00 MK ISO D Preventivní ochrana před vlivy prostředí - podprogram č neinvestiční ,00 MK Veřejné informační služby knihoven - neinvestice ,00 MK Kulturní aktivity ,00 MK Program státní podpory profesionálních divadel a stálých profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů ,00 MZ Připravenost poskytovatele ZZS na řešení mimořádných událostí a krizových situací ,00 xxxxx Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - celkem ,84 Kraj Vysočina Položka 4122: Příjem dotace z projektu Connecting Region AT-CZ (INERREG V-A Rakousko) ,89 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery od krajů - celkem ,89 Položka 4152: Programy přeshraniční spolupráce (Bavorsko,Rakousko) - podíl EU ,05 ERDF - Projekt Integrated Heavy Rain Risk Management - podíl EU ,05 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery od mezinárodních institucí - celkem ,10 Položka 4153: Vyúčtování neinvest. zálohy s přijatým doplatkem od Evropské komise ,32 Přijatá záloha na projekt Europe Direct ,13 xxxxx Neinvestiční transfery přijaté od Evropské unie - celkem ,45 Položka 4211: STRANA 18/31

19 Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace v Kč VPS Výkupy pozemků pod krajskými komunikacemi ,50 xxxxx Investiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR - celkem Položka 4213: ,50 SFDI Financování dopravní infrastruktury - investice ,41 Investiční přijaté transfery ze státních fondů - celkem ,41 Položka 4216: MPSV Pořízení a technická obnova investičního majetku ve správě ústavů sociální péče ,00 MPSV Operační program Zaměstnanost ,50 MZE Centra odborné přípravy - program č ,00 MŠMT OP VVV - PO3 investice ,00 MK Veřejné informační služby knihoven - investice ,00 MK ISO A Zabezpečení objektů - podprogram č investiční ,00 Operační program životní prostředí program č MŽP ,74 prostředky EU - investice (tzv. kotlíkové dotace) MMR IROP - Integrovaný regionální OP - program č SR - INV ,17 MMR IROP - Integrovaný regionální OP - program č EU - INV ,63 xxxxx Ostatní investiční přijaté transfery ze SR - celkem ,04 Dotace poskytnuté kraji v roce celkem ,23 STRANA 19/31

20 Při finančním vypořádání za rok 2018 vrátil kraj z účelově určených prostředků pro vlastní kraj i obce státnímu rozpočtu nevyužité prostředky v objemu celkem ,33 tis. Kč. Tabulka č. 11: Přehled nevyužitých dotací vrácených do státního rozpočtu Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace Vratka v Kč Úřad vlády 4001 Podpora koordinátorů romských poradců ,00 MPSV Neinvestiční nedávkové transfery na podporu rodiny 8 678,00 MPSV Dotace na výkon činnosti ORP v oblasti sociálně-právní ochrany dětí ,12 MPSV OP Zaměstnanost ,99 MPSV Příspěvek na výkon sociální práce (s výjimkou sociálně-právní ochrany dětí) MPSV Neinvestiční nedávkové transfery podle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách MV Neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně MV Program prevence kriminality na místní úrovni - program č neinvestice , , , ,40 MD Příspěvek na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy ,28 MŠMT Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze třetích zemí 1 600,00 MŠMT Podpora organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou na vybraných školách v podzimním zkouškovém období ,00 MŠMT Podpora zavádění diagnostických nástrojů 3 564,00 MŠMT Naplňování Koncepce podpory mládeže na krajské úrovni ,00 MŠMT Podpora navýšení kapacit ve školských poradenských zařízeních ,00 MŠMT Podpora výuky plavání v ZŠ ,00 MŠMT Vzdělávací programy paměťových institucí do škol ,37 MŠMT Dotace pro soukromé školy ,00 MŠMT Projekty romské komunity ,00 MŠMT Soutěže ,00 MŠMT Přímé náklady na vzdělávání ,66 MŠMT Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním 2 239,00 MK Veřejné informační služby knihoven - neinvestice 2 000,00 MK Kulturní aktivity ,00 VPS Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta ČR ,26 VPS Účelové dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Parlamentu ČR a zastupitelstev v obcích ,59 Celkem v roce 2018 nepoužito a vráceno při finančním vypořádání ,33 STRANA 20/31

21 V. Mimorozpočtové zdroje - účelové fondy kraje Kraj zřizuje 8 peněžních fondů pro konkrétní účely. Jejich celkový konečný zůstatek k činil celkem ,83 Kč, přičemž část finančních prostředků FRR v celkovém objemu ,00 Kč byla deponována na termínovaném vkladu (dle metodiky vykazování není tento vklad zahrnut v celkovém objemu zůstatku na účtech fondů). Při jeho zahrnutí by k uvedenému datu činil objem finančních prostředků na účtech fondů kraje celkem ,83 Kč. Příjmy a výdaje jednotlivých fondů jsou uváděny včetně konsolidace. Fond sociálních potřeb (FSP) je vytvářen 3,4% přídělem ze skutečně vyplacených mezd zaměstnanců KÚ počáteční stav ,41 Kč, příjmy ,72 Kč, výdaje ,45 Kč, konečný zůstatek ,68 Kč. Fond vodního hospodářství (FVH) počáteční stav ,23 Kč, příjmy ,57 Kč, výdaje ,00 Kč, konečný zůstatek ,80 Kč ( ,00 Kč je zákonem stanovená částka pro minimální zůstatek na účtu). Fond rozvoje školství Jihočeského kraje (FRŠ) počáteční stav ,78 Kč, příjmy ,37 Kč, výdaje ,56 Kč, konečný zůstatek ,59 Kč. Fond zastupitelů Jihočeského kraje (FZ) počáteční stav ,10 Kč, příjmy ,99 Kč, výdaje ,00 Kč, konečný zůstatek ,09 Kč. Fond stavebního řádu (FSŘ) počáteční stav ,32 Kč, příjmy 5 343,78 Kč, výdaje 0,00 Kč, konečný zůstatek ,10 Kč. Fond rozvoje sociální oblasti (FRSO) počáteční stav ,87 Kč, příjmy ,54 Kč, výdaje ,86 Kč, konečný zůstatek ,55 Kč. Fond rezerv a rozvoje Jihočeského kraje (FRR) počáteční stav ,53 Kč, příjmy ,86 Kč, výdaje ,90 Kč, konečný zůstatek ,49 Kč. Fond rozvoje dopravní infrastruktury Jihočeského kraje (FRDI) počáteční stav ,60 Kč, příjmy ,93 Kč, výdaje 0,00 Kč, konečný zůstatek ,53 Kč. V následující tabulce je uvedená rekapitulace hospodaření fondů kraje v průběhu roku 2018 a zapojení jejich prostředků do rozpočtu roku Tabulka č. 12: Hospodaření fondů kraje v roce 2018 (v Kč) Název fondu Stav k Výsledek hospodaření za rok 2018 Konečný stav k Zapojeno do schváleného rozpočtu 2019 Nezapojeno do schváleného rozpočtu 2019 FSP , , ,68 0, ,68 FVH , , , , ,80 FRŠ , , , , ,59 FZ , , ,09 0, ,09 FSŘ , , ,10 0, ,10 FRSO , , , , ,55 FRR *) , , , , ,49 FRDI , , ,53 0, ,53 Celkem , , , , ,83 *) Při zahrnutí zůstatku termínovaného vkladu u FRR ve výši ,00 Kč by výsledek hospodaření za rok 2018 u tohoto fondu činil ,96 Kč a konečný stav k by dosáhl úrovně ,49 Kč. STRANA 21/31

22 VI. Provedená rozpočtová opatření Rozpočet kraje byl upraven 443 rozpočtovými opatřeními, jimiž došlo (po konsolidaci) ke zvýšení schváleného rozpočtu výdajů o ,75 tis. Kč a schváleného rozpočtu příjmů o ,30 tis. Kč. Mezi nejpodstatnější důvody patřilo zejména zapojení v roce 2017 nespotřebovaných prostředků, které byly převedeny do rozpočtu roku 2018 na základě principu meziroční převoditelnosti výdajů. Jednalo se zejména o výdaje na realizaci projektů financovaných Evropskou unií, projektů na podporu a plánování sociálních služeb v JčK, dále výdaje na modernizaci letiště, komunikací (P10), rekonstrukce mostů a rovněž také nedočerpané prostředky v rámci dotačních programů vyhlášených pro rok Kromě toho byly v průběhu roku upravovány příjmy a návazně také výdaje o celou řadu dotací poskytovaných do rozpočtu kraje z jednotlivých kapitol státního rozpočtu (např. dotace z MPSV na sociální služby) a ze státních fondů (např. dotace ze SFDI na opravy komunikací). Nutnost změn dále vyvolaly i potřebné operativní přesuny mezi jednotlivými závaznými ukazateli schváleného rozpočtu, dále např. čerpání rozpočtové rezervy, vlivy finančního vypořádání za předcházející rok, ve druhém pololetí roku pak byly provedeny úpravy související se sestavováním rozpočtu na další období. VII. Prostředky poskytnuté obcím a DSO z rozpočtu kraje Z vlastních prostředků kraje byly městům, obcím a DSO poskytnuty účelové prostředky v celkovém objemu ,56 tis. Kč, z toho neinvestiční ,97 tis. Kč a investiční ,59 tis. Kč. O konkrétních objemech poskytnutých dotací v členění dle jednotlivých dotačních programů podává podrobnou informaci následující tabulka. Tabulka č. 13: Přehled dotací poskytnutých obcím a DSO v roce 2018 (v tis. Kč) Název dotačního programu skutečně poskytnuté transfery celkem neinvestiční investiční Podpora tvorba územně plánovací dokumentace obcí JčK (UZ 302) 535,55 0,00 535,55 Krajský dotační program na podporu sociálních služeb (UZ 389) 1 788, ,00 0,00 Poskytování dotace na financování úroků z úvěrů pro předfinancování projektů cizích subjektů spolufinancovaných 200,00 200,00 0,00 z evropských dotačních titulů (UZ 404) Podpora služeb nedefinovaných v zákoně č. 108/2006 Sb., o sociálních službách (UZ 405) 180,26 180,26 0,00 Podpora rodinné politiky (UZ 409) 70,00 70,00 0,00 Podpora školství (UZ 414) 4 270, , ,37 Podpora práce s dětmi a mládeží (UZ 415) 626,79 570,77 56,02 Podpora sportu (UZ 416) 4 765, , ,33 Podpora zřízení bezpečnostních prvků na pozemních komunikacích (UZ 420) 1 128,21 464,91 663,30 Úcta k předkům (UZ 422) 1 117,93 946,93 171,00 Podpora rekonstrukcí a oprav požárních nádrží (návesních rybníčků) v obcích (UZ 423) 1 980, ,36 776,31 Podpora činnosti útulků pro zvířata (UZ 424) 130,00 130,00 0,00 Podpora tvorby územně plánovací dokumentace obcí Jihočeského (UZ 425) 1 011,40 0, ,40 Podpora kultury (UZ 428) 2 823, ,82 0,00 Podpora muzeí a galerií (UZ 429) 413,85 363,85 50,00 Podpora cestovního ruchu (UZ 433) 935,56 747,56 188,00 Rozvoj venkova a krajiny - Opatření Podpora výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury (UZ 434) , , ,77 STRANA 22/31