Závěrečný účet Jihočeského kraje za rok 2017

Transkript

1 Závěrečný účet Jihočeského kraje za rok 2017 Č e r v e n

2 O B S A H : Textová část strana I. Základní charakteristiky finančního hospodaření kraje... 3 II. Příjmy, výdaje a financování kraje... 5 III. Výsledek hospodaření a jeho užití IV. Dotace poskytnuté kraji V. Mimorozpočtové zdroje účelové fondy kraje VI. Provedená rozpočtová opatření VII. Prostředky poskytnuté obcím a DSO z rozpočtu kraje VIII. Hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací IX. Hospodaření založených obchodních společností X. Evropské projekty XI. Majetek Jihočeského kraje XII. Významné vlivy působící na finanční hospodaření kraje XIII. Přezkoumání hospodaření kraje XIV. Seznam použitých zkratek Přílohy počet stran Příloha č. 1 Podrobný přehled plnění a čerpání rozpočtu Příloha č. 2 Přehled hospodářských výsledků zřizovaných organizací... 3 Příloha č. 3 Přehled o fondech kraje... 2 Příloha č. 4 Zpráva o majetku kraje... 2 Příloha č. 5 Příloha k účetní závěrce a účetní výkazy včetně přílohy Příloha č. 6 Prostředky poskytnuté v rámci grantové a dotační politiky... 3 Příloha č. 7 Informace včetně zpráv auditorů o hospodaření nemocnic a.s Příloha č. 8 Informace o hospodaření dalších osob s majetkovou účastí kraje Příloha č. 9 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Jihočeského kraje za rok Poznámka: Publikované součtové údaje v tabulkách jsou v některých případech zatíženy nepřesností na posledním desetinném místě vzhledem k zaokrouhlování. STRANA 2/31

3 I. Základní charakteristiky finančního hospodaření kraje Rozpočet na rok 2017 byl schválen usnesením Zastupitelstva Jihočeského kraje č. 24/2016/ZK-2 ze dne jako schodkový s celkovými příjmy Kč, celkovými výdaji Kč a schodkem ve výši Kč. Ke krytí schodku bylo přitom schváleno zapojení finančních prostředků minulých let, deponovaných na účtech účelových fondů kraje (prostředky Fondu rezerv a rozvoje Jihočeského kraje, Fondu rozvoje sociální oblasti a Fondu vodního hospodářství) v úhrnném objemu Kč. Dále byla prostřednictvím třídy 8 Financování schválena úhrada ročních splátek dlouhodobých přijatých úvěrů ze zahraničí ve výši Kč. V průběhu rozpočtového roku byly příjmy a výdaje schváleného rozpočtu průběžně upravovány rozpočtovými opatřeními, evidovanými v časové posloupnosti. Mezi hlavní důvody provedených rozpočtových opatření patřily zejména převody nevyčerpaných prostředků z rozpočtu roku 2016 do rozpočtu roku 2017 a zapojování průběžně přijímaných dotací ze státního rozpočtu, státních fondů a ostatních veřejných rozpočtů. Kromě toho byly v průběhu roku prováděny i další změny rozpočtu, např. z důvodu řešení, v době schvalování rozpočtu neznámých, skutečností, nezbytné byly také úpravy ve vazbě na financování evropských projektů a v neposlední řadě rovněž operativní přesuny mezi položkami a paragrafy. Povolený schodek rozpočtu schváleného na rok 2017 ve výši ,10 tis. Kč byl upraveným rozpočtem změněn na objem ,70 tis. Kč. Výsledkem hospodaření za rok 2017 je dosažený přebytek ve výši ,31 tis. Kč. Rozdíl oproti schodku schváleného rozpočtu tak činí ,41 tis. Kč, resp ,00 tis. Kč proti upravenému rozpočtu. Tabulka č. 1: Bilance příjmů a výdajů k (v tis. Kč) Ukazatel rozpočtu Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost % plnění UR Příjmy po konsolidaci , , ,08 102,88 Výdaje po konsolidaci , , ,77 93,71 Saldo příjmů a výdajů , , ,31-105,53 Skutečně dosažený přebytek za rok 2017 ve výši ,31 tis. Kč tedy představuje významné zlepšení oproti parametrům upraveného rozpočtu, a to o ,00 tis. Kč. Tato skutečnost byla ovlivněna jednak překročením upraveného rozpočtu příjmů o ,24 tis. Kč (překročení o 2,9 %) při současném nižším čerpání upraveného rozpočtu běžných i kapitálových výdajů o ,77 tis. Kč (nedočerpání o 6,3 %). Část nedočerpaných výdajů byla přitom na základě principu převoditelnosti (prostředky potvrzené smluvně či přidělené rozhodnutím samosprávy) převedena rozpočtovými opatřeními v celkovém objemu ,62 tis. Kč do rozpočtu roku Výsledný přebytek hospodaření má přímý dopad do Financování, kde se projevuje jako navýšení stavu finančních prostředků kraje na bankovních účtech ve výši ,68 tis. Kč. Tabulka č. 2: Financování (v tis. Kč) Ukazatel třídy 8 Financování Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Rozdíl skutečnost minus UR Změna stavu na bankov. účtech , , , ,38 Splátky dlouhod. úvěrů zahraničí , , ,00 0,00 Operace nemaj. charakter P a V +0,00 +0,00-5,07-5,07 Nerealizované kurzové rozdíly +0,00 +0, , ,55 Financování celkem , , , ,00 STRANA 3/31

4 V rámci plnění rozpočtu k tak dochází na výše uvedené položce, v důsledku vytvořeného přebytku hospodaření, k vytvoření dalších volných prostředků. Měsíční vývoj plnění příjmů, výdajů a salda přírůstkově v průběhu roku 2017 je zřejmý z následující tabulky a grafu. Tabulka č. 3: Příjmy, výdaje a saldo k (nápočtem, v tis. Kč) Měsíc Příjmy Výdaje Saldo příjmů a výdajů leden , , ,11 únor , , ,81 březen , , ,61 duben , , ,74 květen , , ,01 červen , , ,96 červenec , , ,62 srpen , , ,69 září , , ,19 říjen , , ,27 listopad , , ,38 prosinec , , ,31 Graf č. 1: Měsíční vývoj salda příjmů a výdajů v letech 2016 a 2017 (v tis. Kč) STRANA 4/31

5 K byly na peněžních účtech kraje vykázány tyto zůstatky: základní běžný účet ,03 Kč, z toho účty projektů ,58 Kč (zvýšení o ,63 Kč oproti ,40 Kč v roce 2016), běžné účty fondů ,84 Kč (zvýšení o ,24 Kč oproti ,60 Kč v roce 2016), pokladna ,06 Kč (zvýšení o ,88 Kč oproti ,18 Kč v roce 2016). Jihočeský kraj tak na konci roku 2017 disponoval celkovým zůstatkem prostředků na účtech, fondech a pokladně ve výši ,93 Kč (zvýšení o ,75 Kč oproti ,18 Kč v roce 2016). II. Příjmy, výdaje a financování kraje Údaje o plnění rozpočtu kraje vycházejí z účetních a rozpočtových výkazů k datu V následujících tabulkách jsou uvedeny údaje o meziročním porovnání příjmů a výdajů a dále jejich vývoj v rámci roku 2017, a to v členění dle jednotlivých rozpočtových tříd a po provedené konsolidaci. Tabulka č. 4: Struktura a plnění příjmů a výdajů v meziročním porovnání (v tis. Kč) Ukazatel Skutečnost 2016 Skutečnost 2017 Rozdíl Meziroční index (%) Daňové příjmy , , ,16 109,60 Nedaňové příjmy , , ,05 86,03 Kapitálové příjmy , , ,39 102,71 Přijaté transfery , , ,33 110,22 Příjmy celkem , , ,84 109,62 Běžné výdaje , , ,15 109,62 Kapitálové výdaje , , ,56 185,80 Výdaje celkem , , ,71 116,01 Tabulka č. 5: Vývoj a plnění rozpočtu příjmů a výdajů v roce 2017 (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost % plnění UR Daňové příjmy , , ,68 107,27 Nedaňové příjmy , , ,80 108,67 Kapitálové příjmy 5 000, , ,24 91,71 Přijaté transfery , , ,35 100,00 Příjmy celkem , , ,08 102,88 Běžné výdaje , , ,78 97,21 Kapitálové výdaje , , ,99 76,02 Výdaje celkem , , ,77 93,71 Daňové příjmy, vyplývající ze zákona o rozpočtovém určení daní a ze správní činnosti (tzn. včetně správních poplatků a licencí), byly původně rozpočtovány na základě predikce MF a rozpočtového výhledu kraje v objemu ,00 tis. Kč. V průběhu roku došlo k navýšení schváleného rozpočtu o 6 794,61 tis. Kč (jednalo se zejména o navýšení daně z příjmů právnických osob za kraj o 5 263,46 tis. Kč dle daňového přiznání za rok 2016, a dále o úpravu rozpočtu příjmů z vybraných správních poplatků včetně poplatků za vydávání Eurolicencí dle skutečnosti a také o mezipoložkový přesun poplatků za znečišťování ovzduší na základě platné rozpočtové skladby). K byly daňové příjmy naplněny na 107,27 % v celkové výši ,68 tis. Kč. STRANA 5/31

6 Nedaňové příjmy dosáhly objemu ,80 tis. Kč. Jejich výše byla dána zejména: splátkami půjčených prostředků od podnikajících nefinančních subjektů (PO) ,38 tis. Kč, platbami za odběr podzemních vod ,66 tis. Kč, sankčními platbami přijatými od jiných subjektů ,36 tis. Kč, příjmy z finančního vypořádání mezi krajem a obcemi ,49 tis. Kč, ostatními přijatými vratkami transferů 9 138,76 tis. Kč, přijatými nekapitálovými příspěvky a náhradami 7 471,43 tis. Kč, přijatými pojistnými náhradami 5 099,64 tis. Kč, příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 4 330,94 tis. Kč, splátkami půjčených prostředků od příspěvkových organizací 3 332,00 tis. Kč, přijatými úroky 1 856,83 tis. Kč, odvody příspěvkových organizací 1 283,69 tis. Kč, příjmy z finančního vypořádání mezi regionální radou a kraji, obcemi a DSO 1 109,91tis. Kč. K byly nedaňové příjmy naplněny na 108,67 %. Tato skutečnost byla ovlivněna zejména vyšším plněním v položkách platby za odběr podzemních vod, příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi a ostatní přijaté vratky transferů. Kapitálové příjmy ve výši ,24 tis. Kč tvořily příjmy z prodeje pozemků, ostatních nemovitostí včetně jejich částí a přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku. K byly kapitálové příjmy naplněny na 91,71 %. Přijaté transfery v objemu ,35 tis. Kč byly k naplněny na 100,00 %. Absolutně rozhodující objem tvoří ostatní neinvestiční dotace ze státního rozpočtu v objemu ,66 tis. Kč, tj. podíl 89,77 % z veškerých dotací. Největší podíl z nich představuje dotace MŠMT na přímé náklady na vzdělávání a na rozvojové programy ve školství (celkem ,43 tis. Kč). K dalším významným dotacím, přijatým v roce 2017, patří zejména neinvestiční dotace na sociální služby ( ,75 tis. Kč), dotace MŽP na projekt Snížení emisí z lokálního vytápění domácností (kotlíkové dotace) v Jihočeském kraji ( tis. Kč), neinvestiční dotace ze SFDI na opravy komunikací ( ,14 tis. Kč) a příspěvek z MD na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy ( ,51 tis. Kč). Souhrn daňových, nedaňových a kapitálových příjmů tvoří vlastní příjmy kraje, které k představují objem ,72 tis. Kč. Výrazně převažující částí (96,65 %) těchto vlastních příjmů jsou příjmy z daní (bez správních poplatků), které kraj inkasuje dle zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů, a které k uvedenému datu činily ,80 tis. Kč. Přehled o příjmech z jednotlivých daní za rok 2017 je zřejmý z následující tabulky: Tabulka č. 6: Příjmy z daní k (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost DP fyzických osob placená plátci , , ,81 DP fyzických osob placená poplatníky , , ,93 DP fyzických osob vybíraná srážkou , , ,21 DP právnických osob , , ,45 DP právnických osob za kraj , , ,46 Daň z přidané hodnoty , , ,41 Celkem příjmy z daní , , ,26 STRANA 6/31

7 Graf č. 2: Podíl jednotlivých daní dle skutečnosti roku 2017 Z výše uvedené tabulky a grafu jsou patrné porovnání rozpočtu se skutečností roku 2017 a podíl jednotlivých druhů daní na jejich celkovém objemu. Meziroční porovnání příjmů ze sdílených daní v období let dokumentuje vzrůstající trend. V roce 2017 bylo v součtu za všechny sdílené daně dosaženo ve srovnání s předešlým rokem 2016 meziročního navýšení o cca 9,5 % s tím, že pozitivní vývoj plnění byl registrován ve druhém pololetí roku, zejména pak v jeho samém závěru. Zvýšený příjem proti roku 2016 vykazovaly především, z hlediska podílu na celkových příjmech, rozhodující sdílené daně (DPH, DPPO a DPFO placená plátci). Zcela zásadní vliv na růst příjmů ze sdílených daní má dopad novely zákona o rozpočtovém určení daní, podle které došlo s účinností od k navýšení podílu krajů na celostátním inkasu některých sdílených daní (u DPH zvýšení ze 7,86 % na 8,92 %, u DPFO placené plátci zvýšení z 8,65 % na 8,92 %). Teprve v roce 2016 byla legislativní úpravou dosažena předchozí úroveň podílu krajů na sdílených daních z roku Tabulka č. 7: Srovnání příjmů podle jednotlivých sdílených daní v letech 2014 až 2017 (v tis. Kč) Ukazatel DP fyzických osob placená plátci , , , ,81 DP fyzických osob placená poplatníky 8 775, , , ,93 DP fyzických osob vybíraná srážkou , , , ,21 DP právnických osob , , , ,45 Daň z přidané hodnoty , , , ,41 Celkem příjmy ze sdílených daní , , , ,80 STRANA 7/31

8 Jak vyplývá z následujícího grafického srovnání, celkové příjmy ze sdílených daní teprve až po roce 2015, tedy až po 7 letech, dosáhly úrovně z roku V následujících letech tento pozitivní trend stále pokračuje. Graf č. 3: Srovnání celkových příjmů ze sdílených daní v letech 2002 až 2017 (v mld. Kč) Běžné výdaje (po konsolidaci) v objemu ,78 tis. Kč byly k čerpány na 97,21 % platného rozpočtu. Nejvýznamnějšími výdajovými položkami zejména byly: transfery zřízeným příspěvkovým organizacím kraje ,87 tis. Kč, transfery obcím a jejich zřizovaným organizacím ,98 tis. Kč, dopravní územní obslužnost ,45 tis. Kč, transfery soukromoprávním subjektům (právnické osoby, spolky, obecně prospěšné společnosti, neziskové organizace, apod.) ,21 tis. Kč, opravy a udržování ,98 tis. Kč, platy, odměny a povinné pojistné odvody ,97 tis. Kč, nákup služeb ,22 tis. Kč, transfery veřejným rozpočtům územní úrovně (vyjma obcí) ,38 tis. Kč, půjčené prostředky ,59 tis. Kč, nákup materiálu ,31 tis. Kč, transfery do zahraničí ,91 tis. Kč, neinvestiční transfery obyvatelstvu ,46 tis. Kč, nákup vody, paliv a energie 8 056,70 tis. Kč, vratky přeplatků na zálohově vybraných poplatcích za odběr podzemních vod 5 374,53 tis. Kč, cestovné 3 599,31 tis. Kč, pohoštění 2 422,80 tis. Kč. STRANA 8/31

9 Kapitálové výdaje ve výši ,99 tis. Kč byly k čerpány na 76,02 % platného rozpočtu, přičemž se jednalo o následující výdaje: půjčené prostředky ,41 tis. Kč, budovy, haly a stavby ,91 tis. Kč, transfery zřízeným příspěvkovým organizacím ,61 tis. Kč nákupy akcií ,00 tis. Kč, transfery nepodnikajícím fyzickým osobám ,92 tis. Kč, transfery obcím a DSO ,27 tis. Kč, pozemky ,60 tis. Kč, transfery spolkům (dotace pro KSH a AP PRK) 9 741,00 tis. Kč, dopravní prostředky a výpočetní technika ,62 tis. Kč, pořízení dlouhodobého nehmotného majetku 7 445,79 tis. Kč, transfery nefinančním podnikatelským subjektům PO (např. JVS ČB) 5 218,70 tis. Kč. Nedočerpané kapitálové výdaje v celkovém objemu ,88 tis. Kč přestavují 23,98 % platného rozpočtu. S využitím principu převoditelnosti bylo z tohoto objemu převedeno do rozpočtu roku 2018 celkem ,58 tis. Kč. Zbývající prostředky v celkovém objemu ,30 tis. Kč nebyly realizovány. K nejvýznamnější nedočerpaným a nepřevedeným kapitálovým výdajům patří zejména tyto: realizace stavebních akcí zahrnutých v rozpočtu na rok 2018 (propojení komunikací Strakonická - M. Horákové, most u Líčova, most Kvilda) ,00 tis. Kč, úspory ve veřejných zakázkách, které byly ponechány v rozpočtu OREG pro případné využití na úhradu podílu kraje na akcích SFDI 2017 (dle předpokládané výše před ukončením VŘ) ,00 tis. Kč, dotační program Podpora oprav místních komunikací ,44 tis. Kč, úspory ve veřejných zakázkách pro organizace zřizované krajem v sociální oblasti (stavební úpravy, nástavba a přístavba DS Kaplice, Domov Libníč a centrum sociálních služeb, Empatie III, stacionář DUHA Písek) ,17 tis. Kč, FRSO - rezerva na havárie a jiné neočekávané investiční výdaje příspěvkových organizací (bude rozpočtově zapojeno a vyčerpáno dle potřeby) 7 897,00 tis. Kč, nerealizované výkupy pozemků na Jihočeském letišti České Budějovice 6 027,00 tis. Kč, modernizace kotelen, trafostanic a jiných energetických zařízení na objektech kraje 4 876,44 tis. Kč, zpracování územně energetické koncepce 4 000,00 tis. Kč, nákup nehmotného majetku na územním plánování (územní studie, územní plány a podkladové studie v souvislosti s aktualizací Zásad územního rozvoje JčK) 3 988,22 tis. Kč, úspory na akcích Rekonstrukce budovy bývalého ředitelství Nemocnice ČB a zlepšení světelnosti kanceláří budovy KÚ 3 510,53 tis. Kč, dotační Program obnovy venkova 3 152,32 tis. Kč, modernizace Jihočeského letiště České Budějovice 2 221,25 tis. Kč, FRSO - akce Střešní terasa Písek - oprava izolací, zrušení záhonů, nová dlažba (bude rozpočtově zapojeno a vyčerpáno v roce 2018) 1 032,12 tis. Kč, úspory při nákupu SW (rozšíření SW Ginis, roční platby za licence Microsoft, nákupy dle aktuálních požadavků odborů) 980,52 tis. Kč, nerealizované výkupy pozemků pod silnicemi 675,53 tis. Kč, nerealizovaný portál krizového řízené 500,00 tis. Kč, úspory z VŘ při obnově vozového parku 310,01 tis. Kč. STRANA 9/31

10 S využitím druhového a odvětvového třídění podle platné rozpočtové skladby lze výdaje Jihočeského kraje, realizované v roce 2017, rozčlenit do oblastí podle následujícího přehledu: Tabulka č. 8: Druhové a odvětvové třídění výdajů k (v tis. Kč) Oddíl rozpočtové skladby Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství ,39 0, ,39 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby , , ,73 Doprava , , ,20 Vodní hospodářství , , ,92 Všeobecné hospodářské záležitosti a ostatní ekonomické funkce 2 000, , ,00 Vzdělávání a školské služby , , ,61 Kultura, církve a sdělovací prostředky , , ,70 Tělovýchova a zájmová činnost , , ,75 Zdravotnictví , , ,66 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj , , ,67 Ochrana životního prostředí , , ,10 Sociální věci a politika zaměstnanosti , , ,51 Civilní připravenost na krizové stavy 5 927,62 222, ,37 Požární ochrana a integrovaný záchranný systém Státní moc, státní správa, územní samospráva a politické strany , , , , , ,19 Jiné veřejné služby a činnosti 774,64 0,00 774,64 Finanční operace ,32 0, ,32 Ostatní činnosti ,85 0, ,85 Výdaje celkem , , ,77 Dle celkových výdajů jsou nosnými oblastmi vzdělávání a školské služby a doprava, u kterých však jde v případě běžných výdajů o současné použití dotací ze státního rozpočtu. V souladu s platným rozpočtem Jihočeského kraje a na základě přijaté smlouvy byly ještě v roce 2017 realizovány splátky úvěru přijatého od Evropské investiční banky (dále jen EIB ) prostřednictvím financování. Jedná se o jistinu úvěru přijatého od EIB na akci Obnova silnic 2. a 3. třídy a rekonstrukce budovy Jihočeského muzea : Zůstatek nesplacených úvěrů, přijatých od EIB, činil k celkem Kč. Celá tato částka byla v průběhu roku 2017 uhrazena a podle stavu k je tedy vykázán nulový zůstatek neuhrazené jistiny. V souladu se smluvními podmínkami tak došlo v roce 2017 k úplnému splacení veškerých úvěrů Jihočeského kraje. STRANA 10/31

11 III. Výsledek hospodaření a jeho užití 1. Porovnání účetního výsledku hospodaření se saldem příjmů a výdajů 2017 Účetní výsledek hospodaření za rok 2017 je odlišný od vykazovaného salda příjmů a výdajů. Pro jejich vzájemné porovnání byla použita tzv. nepřímá metoda, kdy je účetní výsledek hospodaření korigován o náklady, výnosy a další položky, které neměly vztah k finančním operacím roku Pro rozbor porovnání účetního výsledku byl použit Výkaz zisku a ztráty za 12/2017 a Přehled o peněžních tocích za 12/2017. Níže je uveden rozbor porovnání účetního výsledku hospodaření před zdaněním (viz Příloha č. 5 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ÚSC za období 12/2017 v Kč ) se saldem příjmů a výdajů za rok 2017 (ve vykázané výši ,77 Kč - výkaz FIN ř. 4440). Účetní výsledek hospodaření před zdaněním za rok ,44 Kč Úpravy o nepeněžní operace (odpisy, oprav. položky, rezervy, VH z prodeje DM) ,97 Kč Peněžní toky ze změny oběž. aktiv (zásob, pohledávek, FM) a krátk. závazků ,88 Kč Zaplacená daň z příjmů ,00 Kč Výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv ,55 Kč Příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv ,98 Kč Ostatní peněžní toky z dlouhodobých aktiv ,60 Kč Peněžní toky vyplývající ze změny vlastního kapitálu ,64 Kč Změna stavu dlouhodobých závazků ,94 Kč Změna stavu dlouhodobých pohledávek ,86 Kč Financování - splátka úvěrů - nejde o operaci příjmovou, ale o financování ,00 Kč Nerozpočtované operace - změna depozitního účtu ,71 Kč Nerozpočtované operace - změna účtu a cenin ,00 Kč Nerozpočtované operace - změna stavu účtu - termínovaný vklad ,00 Kč Nerealizované kurzové rozdíly - nejde o operaci výdajovou ale o financování ,80 Kč Revers charge - DPH - dopad na položku ,22 Kč Celkové korekce účetního výsledku hospodaření za rok ,67 Kč Rozpočtový výsledek hospodaření (VH) po korekcích za rok ,77 Kč Saldo příjmů a výdajů za rok ,77 Kč Rozdíl mezi účetním VH po korekcích a saldem příjmů a výdajů 0,00 Kč 2. Výsledek hospodaření za rozpočtovou činnost za rok 2017 Rozpočtový výsledek hospodaření za rok ,77 Kč Očištění o saldo příjmů a výdajů z poskytnutých půjček a NFV ,35 Kč Očištění o nerealizované kurzové rozdíly, revers chargé a změnu stavu TV *) ,02 Kč Výsledek hospodaření za rok ,10 Kč Kumulovaný výsledek hospodaření za předchozí roky ,15 Kč Kumulovaný výsledek hospodaření kraje k ,25 Kč Poznámka: *) TV se rozumí termínovaný vklad Celkem přijaté úvěry v tom: Stav zůstatku čerpaného úvěru od EIB Celkem poskytnuté půjčky a návratné finanční výpomoci v tom: Jiné dlouhodobé půjčky ze ZBÚ Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé ze ZBÚ Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé z FRŠ Konečný stav peněžních prostředků na účtech kraje k z toho: běžné účty (231) pokladna (261) bankovní účty fondů (236) 0,00 Kč 0,00 Kč ,32 Kč ,57 Kč ,75 Kč ,00 Kč ,93 Kč ,03 Kč ,06 Kč ,84 Kč STRANA 11/31

12 Termínovaný vklad (244) ,00 Kč (Dle metodiky vykazování od roku 2016 není termínovaný vklad zahrnut v celkovém objemu zůstatku finančních prostředků na účtu kraje). Poznámky k výsledku hospodaření za rozpočtovou činnost: (1) Při souhrnu všech výsledků hospodaření za roky 2001 až 2010 celkem ve výši ,59 Kč a se zahrnutím výsledků hospodaření za jednotlivé roky: ,86 Kč za rok 2011, ,20 Kč za rok 2012, ,75 Kč za rok 2013, ,34 Kč za rok 2014, ,31 Kč za rok 2015, ,00 Kč za rok 2016, činil kumulovaný výsledek hospodaření k celkem ,15 Kč. (2) Konečný zůstatek peněžních prostředků na ZBÚ (231), běžných účtech fondů (236), na termínovaných účtech (244) kraje a v pokladně (261) k v objemu ,93 Kč vyplývá z údajů uvedených v účetním výkaze ROZVAHA BILANCE ÚSC za období 12/2017 v Kč (viz Příloha č. 5). 3. Výsledek hospodaření za účelové fondy kraje Konečný stav účelových fondů na účtech kraje k v tom: Fond rezerv a rozvoje Fond sociálních potřeb Fond vodního hospodářství Fond zastupitelů Fond rozvoje školství Fond stavebního řádu Fondy rozvoje sociální oblasti u ČSOB Fondy rozvoje sociální oblasti u PPF banky Fond rozvoje dopravní infrastruktury ,84 Kč ,53 Kč ,41 Kč ,23 Kč ,10 Kč ,78 Kč ,32 Kč 3 173,91 Kč ,96 Kč ,60 Kč Dlouhodobá NFV poskytnutá z FRŠ Vrácená NFV chybně na ZBÚ místo na účet FRŠ Kumulovaný výsledek hospodaření za účelové fondy k ,00 Kč ,00 Kč ,84 Kč 4. Rozdělení výsledku hospodaření kraje Kumulovaný účetní výsledek hospodaření za předchozí roky Výsledek hospodaření za rok 2017 Kumulovaný výsledek hospodaření kraje k Celkem zůstatky krajem přijatých úvěrů k Poskytnuté půjčky a návratné finanční výpomoci k Mezisoučet (kryto zůstatky na všech účtech kraje) z toho: běžné účty (231) pokladna (261) termínované vklady (244) bankovní účty fondů (236) Zapojené prostředky fondů do schváleného rozpočtu 2018 Nezapojené zůstatky účtů fondů do rozpočtu 2018 Disponibilní zdroje hospodářského výsledku k Prostředky z roku 2017 zapojené do upraveného rozpočtu 2018 (princip převoditelnosti) Prostředky z minulých let na finanční zajištění zvýšených výdajů v roce ,15 Kč ,10 Kč ,25 Kč 0,00 Kč ,32 Kč ,93 Kč ,03 Kč ,06 Kč ,00 Kč ,84 Kč ,00 Kč ,25 Kč ,68 Kč ,74 Kč STRANA 12/31

13 (schváleno rozhodnutím samosprávy v roce 2018) Zůstatek disponibilních prostředků hospodářského výsledku k rozhodnutí samosprávy ,00 Kč ,94 Kč Uvedený zůstatek disponibilních prostředků hospodářského výsledku kraje za rok 2017 v objemu ,94 Kč navrhnul předkladatel v plné výši k převodu ve prospěch Fondu rezerv a rozvoje Jihočeského kraje (dále jen FRR ). Komentář k výše uvedenému dopočtu disponibilních zdrojů k rozhodnutí samosprávy: (1) Kumulovaný účetní výsledek hospodaření kraje za předchozí roky ( ) činí ,15 Kč, vykázaným výsledkem hospodaření kraje za rok 2017 je zisk ve výši ,10 Kč. Kumulovaný výsledek hospodaření kraje k tak činí celkem ,25 Kč. (2) Na propočet disponibilních zdrojů kraje mají vliv zejména: plně splacený úvěr EIB k , krajem poskytnuté půjčky a návratné finanční výpomoci, které jsou k vykázané v účetnictví v celkovém objemu ,32 Kč (z toho dlouhodobé půjčky ze ZBÚ ve výši ,57 Kč, poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé ze ZBÚ ve výši ,75 Kč a poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé z Fondu rozvoje školství ve výši ,00 Kč), celkový objem finančních prostředků na všech účtech kraje k činí celkem ,93 Kč, přičemž další část prostředků v objemu ,00 Kč je deponována na termínovaném vkladu (dle metodiky vykazování není termínovaný vklad od r zahrnut v celkovém objemu zůstatku finančních prostředků na účtech kraje), z toho zůstatky na jednotlivých účtech jsou následující: bankovní účty fondů: ,84 Kč, běžné účty: ,03 Kč (z toho účty projektů: ,58 Kč), pokladna: ,06 Kč, stav prostředků všech účelových fondů k činí celkem ,25 Kč, přičemž tento objem vyplývá z celkového zůstatku na účtech fondů, který činí ,84 Kč a dvou korekcí: plus příjem vratky NFV ve výši ,00 Kč, uskutečněné v závěru roku 2017 na běžný účet kraje, která náleží Fondu rozvoje školství, mínus úhrada faktury ve výši ,59 Kč za realizaci akce Rekonstrukce nemocnice Dačice na nový Domov pro seniory v závěru roku 2017 z běžného účtu kraje, která je refundována z Fondu rozvoje sociální oblasti. Proti upravenému rozpočtu roku 2017 (po konsolidaci) nebyly dočerpány skutečně dosažené celkové výdaje o ,41 Kč (nedočerpání o 6,3 %) při současném překročení celkových příjmů o ,03 Kč (překročení o 2,9 %). Tyto skutečnosti se na úrovni salda celkových příjmů a výdajů projevily výsledkem o ,44 Kč příznivějším, než jaký byl stanoven upraveným rozpočtem. (3) Pro vyčíslení disponibilních prostředků hospodářského výsledku je nutné odečíst veškeré prostředky účelových fondů vázané jejich statuty. Jedná se o zůstatky fondů, které byly zapojeny v rámci přípravy rozpočtu 2018 ve výši ,00 Kč (z toho FRR ve výši Kč) a nezapojené části zůstatků na účtech účelových fondů vykázané k včetně výše zmíněných korekcí v celkovém objemu ,25 Kč. Poznámka: V rámci schválených rozpočtových opatření došlo v roce 2018 k dílčím úpravám na straně zdrojů a použití některých fondů, a to včetně zapojení zůstatků jejich účtů z roku STRANA 13/31

14 Dopad těchto opatření do celkového salda hospodaření roku 2018 ve vazbě na rok 2017 činí celkem ,02 Kč. Konkrétně se jedná o finanční operace v případě následujících fondů: FVH - zapojení zvýšeného zůstatku finančních prostředků z rozpočtu roku 2017 do rozpočtu roku 2018 ve výši ,00 Kč na akce, na které byly uzavřeny smlouvy o poskytnutí dotace z Ministerstva zemědělství (prostředky nebyly vyplaceny z důvodu zpoždění v realizaci akcí a nepředložení kompletního vyúčtování) FRŠ - zapojení zvýšeného zůstatku účtu fondu ve výši ,02 Kč na dokončení akcí z období let pro školy a školská zařízení FRR - uvolnění prostředků fondu ve výši ,00 Kč do rozpočtu OEZI, kdy tyto prostředky byly v roce 2017 odloženy do FRR z důvodu jejich pozdějšího využití. (4) Rovněž byly na základě schválených rozpočtových opatření převedeny z roku 2017 do rozpočtu roku 2018 finanční prostředky ve výši ,74 Kč, které bylo nutné krýt prostředky hospodářského výsledku. V rámci tohoto objemu se jedná o: finanční vypořádání dotací za rok 2017 ve výši ,40 Kč nedočerpané výdaje z roku 2017 převáděné do roku 2018 dle principu převoditelnosti prostředků ve výši ,50 Kč: - pokračující realizace projektů ze SF EU ve výši ,26 Kč - zapojení zůstatků na zvláštních účtech projektů ve výši ,16 Kč - doplatky dotačních programů 2017 ve výši ,90 Kč - ostatní převody (uzavřené smlouvy a objednávky) ve výši ,18 Kč nerozpočtované příjmy v roce 2017 s použitím v roce 2018 v celkové výši ,84 Kč: - přijatá pojistná plnění určená zřízeným PO ve výši ,00 Kč - příjem z prodeje pozemku určený k převodu do FRŠ ve výši ,00 Kč - přijatá návratná finanční výpomoc z předfinancování 3 projektů Nemocnice ČB ve výši ,84 Kč zapojená na snížení příjmů v rozpočtu (5) S ohledem na výše uvedené skutečnosti lze konstatovat, že celkový objem disponibilních prostředků, o jejichž užití bude rozhodovat samospráva, činí ,94 Kč. (6) Použití zůstatku disponibilních prostředků. Disponibilní prostředky v celkovém objemu ,94 Kč předkladatel navrhuje užít takto: a) zapojit část disponibilních zdrojů hospodářského výsledku ve výši ,00 Kč k navýšení alokace dotačního programu Jihočeského kraje Podpora sportovní činnosti dětí a mládeže a výkonnostního sportu na rok 2018, konkrétně na Opatření č. 1: Podpora sportovní činnosti dětí a mládeže v klubech a oddílech Jihočeského kraje, a to formou rozpočtového opatření, b) převést zůstatek disponibilních zdrojů hospodářského výsledku ve výši ,94 Kč ve prospěch Fondu rezerv a rozvoje Jihočeského kraje za účelem jeho následného použití v budoucích rozpočtových obdobích v souladu s jeho statutem. STRANA 14/31

15 Tabulka č. 9: Provedené převody nedočerpaných prostředků z rozpočtu 2017 do rozpočtu 2018 ř. ORJ Důvod č. RO Částka v Kč převod finančních prostředků FVH na akce, na které byly uzavřeny smlouvy o poskytnutí dotace zapojení zůstatku FRŠ na dokončení akcí započatých v letech pro zřizované školy a školská zařízení uvolnění prostředků v roce 2018 do rozpočtu OEZI; tyto prostředky byly v roce 2017 odloženy do FRR z důvodu jejich pozdějšího využití 15/R ,00 18/R ,02 33/Z ,00 4 Zapojení zůstatků fondů nad rámec schváleného rozpočtu , /R ,88 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu práce a sociálních /R ,00 věcí ČR /R ,00 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu školství, mládeže /R ,00 a tělovýchovy ČR 9 5 vratky v rámci finančního vypořádání Úřadu vlády ČR 60/R 3 610, /R ,00 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu vnitra ČR /R 100, /R , vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu financí ČR 104/R , /R 7 695,80 15 Finanční vypořádání , na úhrady dle platných kupních smluv 2/R , nedočerpané akce dle uzavřených smluv 4/R , nedočerpané akce dle objednávek nebo uzavřených smluv 30/Z , nedočerpané akce dle objednávek nebo uzavřených smluv 31/Z , nedočerpané prostředky na projekt Revitalizace tůní v EVL a PP Tůně u Špačků - II. etapa 39/R , nedočerpané prostředky na projekt Optimalizace zajišťování managementu lokalit soustavy NATURA 2000 v Jihočeském kraji 40/R ,77 a na Jižním Slovensku 22 8 nedočerpané prostředky na projekt Krajský akční plán rozvoje vzdělávání v Jihočeském kraji 6/R , nedokončené, nevyfakturované akce v gesci ODSH 32/Z , výběrová řízení odboru informatiky 1/Z , /R , /R , /R 9 000, /R , /R , /R ,00 sesmluvněné dotační prostředky /R , /R , /R , /R , /R , /R ,00 STRANA 15/31

16 ř. ORJ Důvod č. RO Částka v Kč /R ,00 sesmluvněné dotační prostředky /R , nedočerpané prostředky na projekt "Smart Akcelerátor v Jihočeském kraji" 14/R , nedočerpané prostředky na projekt "Snížení emisí z lokálního vytápění domácností (kotlíkové dotace) v Jihočeském kraji II" 16/R , nedočerpané prostředky na projekt "Snížení emisí z lokálního vytápění domácností (kotlíkové dotace) v Jihočeském kraji I" 48/R , /R ,79 projekty pro čerpání SF EU /R , smluvní závazky ve věci Pilotní analýzy potřeb rodin v Jihočeském kraji 19/R , nedočerpané prostředky na projekt "Podpora sociálních služeb v Jihočeském kraji IV" nedočerpané prostředky na projekt "Plánování sociálních služeb v Jihočeském kraji II" 21/R ,73 50/R , nedočerpané akce dle objednávek nebo uzavřených smluv 34/Z ,33 48 Zapojení výdajů roku 2017 v rámci převoditelnosti , příjem prostředků z prodeje pozemku SOŠ a SOU Hněvkovice na účet kraje v roce 2017; v roce 2018 převedeno na účet FRŠ 3/R , přijaté pojistné plnění v závěru roku 2017 (pro školy a školská zařízení) 5/R , přijaté návratné finanční výpomoci v závěru roku 2017, které byly určené na předfinancování 3 projektů Nemocnice České Budějovice 47/R , přijaté pojistné plnění v závěru roku 2017 (pro objekty sociálního zařízení) 20/R ,00 53 Zapojení zvýšených příjmů roku ,84 54 Převoditelnost prostředků bez dopadu účelových fondů ,74 STRANA 16/31

17 IV. Dotace poskytnuté kraji Na účet kraje byly v roce 2017 poukázány dotační prostředky v úhrnné výši ,35 tis. Kč, z toho ,15 tis. Kč na neinvestiční účely a ,20 tis. Kč na investice. Jednalo se o následující dotační tituly. Tabulka č. 10: Přehled dotací poskytnutých kraji k Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace v Kč Položka 4111: VPS Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta ČR ,00 VPS Systémové dotace na protiradonová opatření ,00 VPS Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR ,00 VPS Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do zastupitelstev obcí ,00 VPS Náhrady škod způsobených vybranými zvláště chráněnými živočichy ,00 VPS Účelové dotace krajům na likvidaci léčiv ,78 VPS Účelové dotace krajům - TBC ,95 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR - celkem ,73 Položka 4112: xxxxx Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu - celkem ,00 Položka 4113: SFŽP Národní program Životní prostředí - NIV ,00 SFDI Financování dopravní infrastruktury - neinvestice ,00 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů - celkem ,00 Položka 4116: Úřad vlády Podpora koordinátorů romských poradců ,00 MPSV Příspěvek na výkon sociální práce (s výjimkou sociálně právní ochrany dětí) ,00 MPSV Dotace na podporu samosprávy v oblasti stárnutí ,00 MPSV Neinvestiční nedávkové transfery podle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách ,00 MPSV Transfery na státní příspěvky zřizovatelům zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc ,00 MPSV Řešení naléhavých potřeb při zabezpečení provozu sociálních služeb zřízených a provozovaných obcemi ,00 MPSV Operační program Zaměstnanost ,74 MV Program prevence kriminality na místní úrovni - program č neinvestice ,00 MŽP Účelové neinvestiční dotace zoologickým a botanickým zahradám ,00 MŽP Projekty ochrany životního prostředí EU ostatní mimo SF/FS, podprogram č SR - NIV ,00 MŽP Operační program životní prostředí program č prostředky EU - neinvestice ,00 MPO Státní program na podporu úspor energie na období program EFEKT 122D22 - neinvestiční dotace ,00 MD Příspěvek na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy ,00 MZE Příspěvek na obnovu, zajištění a výchovu porostů, podle písm. B prav ,00 MZE Agrokomplex podpůrné programy APK - NIV ,00 MŠMT Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze třetích zemí ,00 Podpora organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní MŠMT ,00 zkouškou na vybraných školách v podzimním zkušebním období STRANA 17/31

18 Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace v Kč MŠMT Dotace dvojjazyčným gymnáziím s výukou francouzštiny ,00 MŠMT Excelence středních škol ,00 MŠMT Podpora odborného vzdělávání ,00 Rozvojový program na podporu školních psychologů, speciálních MŠMT ,00 pedagogů a metodiků - specialistů MŠMT Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ,00 MŠMT Naplňování Koncepce podpory mládeže na krajské úrovni ,00 MŠMT Excelence základních škol ,00 MŠMT Podpora navýšení kapacit ve školských poradenských zařízeních ,00 MŠMT Podpora výuky plavání v ZŠ ,00 MŠMT Vzdělávací programy paměťových institucí do škol ,00 MŠMT Zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců RgŠ ,32 MŠMT Program sociální prevence a prevence kriminality ,00 MŠMT Dotace pro soukromé školy ,00 MŠMT Projekty romské komunity ,00 MŠMT Program protidrogové politiky ,00 MŠMT Soutěže ,00 MŠMT Asistenti pedagogů v soukromých a církevních speciálních školách ,50 MŠMT Evropská jazyková centra ,00 MŠMT Přímé náklady na vzdělávání ,00 MŠMT Přímé náklady na vzdělávání - sportovní gymnázia ,00 Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a osob se MŠMT státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního ,00 vzdělávání MŠMT Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním ,00 MŠMT Počáteční vzdělávání v globálních grantech OP VK - neinvestice - EU ,26 MŠMT OP VVV - PO3 neinvestice ,11 MŠMT OP VVV - PO2 neinvestice ,00 MK ISO C Výkupy předmětů - podprogram č neinvestiční ,00 ISO D Preventivní ochrana před vlivy prostředí podprogram č. MK , neinvestiční MK Veřejné informační služby knihoven - neinvestice ,00 MK Kulturní aktivity ,00 MK Program státní podpory profesionálních divadel a stálých profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů ,00 MZ Připravenost poskytovatele ZZS na řešení mimořádných událostí a krizových situací ,00 MZ Zvláštní příplatek za směny - nelékařská zdravotnická povolání bez odborného dohledu ,80 MMR IROP - Integrovaný regionální OP - program č SR - NIV 5 445,00 MMR IROP - Integrovaný regionální OP - program č EU - NIV ,00 MMR OPTP Operační program TP program č SR - NIV ,13 MMR OPTP Operační program TP program č EU - NIV ,67 xxxxx Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - celkem ,53 Položka 4121: Město ČB Příjem podílu k projektu Odstranění ilegál. skladu odpadu v k. ú. Hůry ,95 STRANA 18/31

19 Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace v Kč Obec Hůry Příjem podílu k projektu Odstranění ilegál. skladu odpadu v k. ú. Hůry ,00 Kraj Vysočina xxxxx Neinvestiční přijaté transfery od obcí - celkem ,95 Položka 4122: Příjem dotace z projektu Connecting Region AT-CZ (INERREG V-A Rakousko) ,00 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery od krajů - celkem ,00 Položka 4153: Jiné programy/projekty EU CZ EU ,28 Projekt LIFE, podíl EU ,00 xxxxx Neinvestiční transfery přijaté od Evropské unie - celkem ,28 Položka 4211: VPS Výkupy pozemků pod krajskými komunikacemi ,36 xxxxx Investiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR - celkem ,36 Položka 4216: MPSV Pořízení a technická obnova investičního majetku ve správě ústavů sociální péče ,00 MPSV Operační program Zaměstnanost ,40 MZE Centra odborné přípravy - program č ,00 MZE Agrokomplex - podpůrné programy APK - IV ,00 Podpora zajištění vybraných investičních podpůrných opatření při MŠMT vzdělávání dětí, žáků a studentů se speciálními vzdělávacími potřebami - program č ,89 MK Veřejné informační služby knihoven - investice ,00 MK ISO D Preventivní ochrana před vlivy prostředí - podprogram č ,00 MŽP Operační program životní prostředí program č prostředky EU - investice (tzv. kotlíkové dotace) ,00 MMR IROP - Integrovaný regionální OP - program č SR - INV ,43 MMR IROP - Integrovaný regionální OP - program č EU - INV ,13 xxxxx Ostatní investiční přijaté transfery ze SR - celkem ,85 Položka 4221: Město Písek Příspěvek na realizaci akce Mosty ev. č a Zátaví ,29 RS Jihozápad xxxxx Investiční přijaté transfery od obcí - celkem ,29 Položka 4223: ROP RS Jihozápad - IV SR (vazba na ÚZ 17841) ,84 xxxxx Investiční transfery od regionálních rad - celkem ,84 Dotace poskytnuté kraji v roce celkem ,83 STRANA 19/31

20 Při finančním vypořádání za rok 2017 vrátil kraj z účelově určených prostředků pro vlastní kraj i obce státnímu rozpočtu nevyužité prostředky v objemu ,64 tis. Kč. Tabulka č. 11: Přehled nevyužitých dotací vrácených do státního rozpočtu Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace Vratka v Kč Úřad vlády Podpora koordinátorů romských poradců 3 610,00 Úřad vlády Podpora terénní sociální práce ,32 MPSV Dotace na výkon činnosti ORP v oblasti sociálně-právní ochrany dětí ,94 MPSV Příspěvek na výkon sociální práce (s výjimkou sociálně-právní ochrany dětí) ,91 MPSV Dotace na podporu samosprávy v oblasti stárnutí ,88 MPSV Neinvestiční nedávkové transfery podle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách ,00 MPSV Transfery na státní příspěvek zřizovatelům zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc ,00 MV Neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně ,54 MV Program prevence kriminality na místní úrovni - program č neinvestice ,05 MD Příspěvek na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy ,92 MZE Úhrada zvýšených nákladů podle 24 odst. 2 lesního zákona 2 750,00 MŠMT Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze třetích zemí ,00 Rozvojový program na podporu školních psychologů, speciálních MŠMT ,00 pedagogů a metodiků - specialistů MŠMT Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ,99 MŠMT Zabezpečení škol a školských zařízení ,00 MŠMT Naplňování koncepce podpory mládeže na krajské úrovni ,08 MŠMT Podpora navýšení kapacit ve školských poradenských zařízeních ,00 MŠMT Podpora výuky plavání v ZŠ ,96 MŠMT Vzdělávací programy paměťových institucí do škol ,58 MŠMT Zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců RgŠ ,22 MŠMT Program sociální prevence a prevence kriminality 78,00 MŠMT Projekty romské komunity ,00 MŠMT Přímé náklady na vzdělávání ,00 Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a dětí osob se MŠMT státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání 4 633,00 MŠMT Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním ,00 MK ISO D Preventivní ochrana před vlivy prostředí - podprogram č neinvestiční ,00 MZ Zvláštní příplatek za směny - nelékařská zdravotnická povolání bez odborného dohledu ,04 VPS Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta ČR ,11 VPS Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR ,30 VPS Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do zastupitelstev v obcích ,80 Celkem v roce 2017 nepoužito a vráceno při finančním vypořádání ,64 STRANA 20/31

21 V. Mimorozpočtové zdroje - účelové fondy kraje Kraj zřizuje 8 peněžních fondů pro konkrétní účely. Jejich celkový konečný zůstatek k činil celkem ,84 Kč. Fond sociálních potřeb (FSP) je vytvářen 3,4 % přídělem ze skutečně vyplacených mezd zaměstnanců KÚ počáteční stav ,27 Kč, příjmy ,55 Kč, výdaje ,41 Kč, konečný zůstatek ,41 Kč. Fond vodního hospodářství (FVH) počáteční stav ,43 Kč, příjmy ,70 Kč, výdaje ,90 Kč, konečný zůstatek ,23 Kč ( ,00 Kč je zákonem stanovená částka pro minimální zůstatek na účtu). Fond rozvoje školství Jihočeského kraje (FRŠ) počáteční stav ,47 Kč, příjmy ,37 Kč, výdaje ,06 Kč, konečný zůstatek ,78 Kč. Fond zastupitelů Jihočeského kraje (FZ) počáteční stav ,93 Kč, příjmy ,17 Kč, výdaje ,00 Kč, konečný zůstatek ,10 Kč. Fond stavebního řádu (FSŘ) počáteční stav ,74 Kč, příjmy 461,58 Kč, výdaje 0,00 Kč, konečný zůstatek ,32 Kč. Fond rozvoje sociální oblasti (FRSO) počáteční stav ,85 Kč, příjmy ,79 Kč, výdaje ,77 Kč, konečný zůstatek ,87 Kč. Fond rezerv a rozvoje Jihočeského kraje (FRR) počáteční stav ,42 Kč, příjmy ,61 Kč, výdaje ,50 Kč, konečný zůstatek ,53 Kč. Fond rozvoje dopravní infrastruktury Jihočeského kraje (FRDI) počáteční stav ,49 Kč, příjmy 3 048,11 Kč, výdaje 0,00 Kč, konečný zůstatek ,60 Kč. V následující tabulce je uvedená rekapitulace hospodaření fondů kraje v průběhu roku 2017 a zapojení jejich prostředků do rozpočtu roku Tabulka č. 12: Hospodaření fondů kraje v roce 2017 (v Kč) Název fondu Stav k Výsledek hospodaření za rok 2017 Konečný stav k Zapojeno do schváleného rozpočtu 2018 Nezapojeno do schváleného rozpočtu 2018 FSP , , , , ,41 FVH , , , , ,23 FRŠ *) , , ,78 0, ,78 FZ , , ,10 0, ,10 FSŘ , , ,32-600, ,32 FRSO *) , , , , ,87 FRR , , , , ,53 FRDI , , , , ,60 Celkem , , , , ,84 *) Při zohlednění korekcí u FRŠ ( Kč) a FRSO ( ,59 Kč) by výsledky hospodaření za rok 2017 činily u FRŠ: ,69 Kč a u FRSO: ,57 Kč. Uvedené korekce jsou podrobně popsány na straně 14 v této textové části. STRANA 21/31