ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZÁHORNICE ZA ROK 2018

Transkript

1 1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZÁHORNICE ZA ROK 2018 Obsah: údaje dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obce Záhornice sestavený k Rozvaha obce Záhornice sestavená k Výkaz zisku a ztrát obce Záhornice sestavený k Příloha obce Záhornice sestavená k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2018 ze dne Účetní závěrka Základní školy a Mateřské školy Záhornice. okr. Nymburk sestavená k Informace ke zveřejnění Návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: sejmut: Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Záhornice dne PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do , doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne ÚDAJE O OBCI Adresa: Obec Záhornice Hlavní 72 počet obyvatel k datu počet obyvatel k datu Záhornice IČO: DIČ: CZ od základní územní jednotka Záhornice ZUJ Kontakty: obec@zahornice.cz Tlf.spojení: obecní úřad webové stránky: Zastupitelstvo obce v roce 2018 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne Zastupitelstvo obce je 7členné: Starosta: Ing. Jiří Hladký Jmenný seznam členů ZO: Zuzana Horká Místostarosta: Petr Karásek Chára Jiří Šebetka Jan Šmejkal Jan Bohumil Miláček Výbory zastupitelstva obce: Kontrolní výbor od Finanční výbor od Předseda: Ing. Jiří Chára Předseda: Jan Šebetka Členové: Bohumil Miláček, Ing. Eva Karásková Členové: Zuzana Horká, Jan Šmejkal 1

2 Obecně závažné vyhlášky obce Záhornice platné v roce 2018 OZV 2/2015 požární řád obce OZV 1/2015 o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Záhornice včetně systému nakládání se stavebním odpadem OZV 1/2007 k zabezpečení místních záležitostí veřejného pořádku na veřejných prostranství OZV 1/2012 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství, poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt, ubytovací kapacity, ze vstupného) OZV 3/2015 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběřu, přepravy, třídění, využívaní a odstraňování komunálních odpadů OZV 1/2016 o místních poplatcích OZV 2/2016 o nočním klidu OZV 3/2016 o stanovení podmínek pro pořádání, průběh a ukončení veřejnosti přístupných sportovních a kulturních podniků, včetně tanečních zábav a diskoték a jiných kulturních podniků v rozsahu nezbytném k zajištění veřejného pořádku OZV 1/2017 stanovují se pravidla pro pohyb hospodářských zvířat na veřejném prostranství v obci Záhornice OZV 2/2017 Stanovují se pravidla pro pohyb psů na veřejném prostranství OZV 1/2018 O nočním klidu Rozpočet obce Záhornice na rok 2018 zastupitelstvo schválilo na veřejném zasedání 28. listopadu 2017 v částce na straně příjmů a výdajů Kč. Během roku zastupitelstvo obce schválilo postupně 10 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu jak na straně příjmů, tak na straně výdajů. Vzhledem k tomu, že rozpočet byl schválen před 1. lednem 2018, nebylo nutné postupovat dle rozpočtového provizoria. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů/výdajů, proto byl rozpočet upravován podle posloupnosti v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů: Rozpočtová opatření r Rozpočtová opatření r číslo Datum schválení Všechny rozpočtové změny byly projednány v ZO, jsou zahrnuty v sestavě FIN 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2018, který je součástí závěrečného účtu obce. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2018 Příjmy celkem Skutečnost Schválený Upravený rozp. rozp. 1 Daňové , , ,99 2 Nedaňové , , ,28 3 Kapitálové , , ,00 4 Přijaté dotace , , , , , ,67 2

3 Výdaje celkem Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 5 Běžné výdaje , , ,53 6 Kapitálové výdaje , , , , , ,43 Příjmová část Třída 1 daňové příjmy ,99 Kč V této části jsou zahrnuty daně, kde je správcem FÚ, výnosy ze všech sdílených daní náleží obci, daň z nemovitosti je převedena také obci. Jen plnění daně z příjmu PO za obce naplňuje obec sama, kdy je povinna podat daňové přiznání, toto zdanění je převáděno do st. rozpočtu, ale zůstává příjmem obce, pouze dojde k jeho proúčtování (výdaje 6399 pol. 5365, příjmy pol. 1122). Ostatní poplatky jsou vybírány na účet obce. Třída 2 nedaňové příjmy ,28 Kč Nedaňové příjmy příjmy z poskytovaných služeb, příjmy z prodeje drobného majetku, z pronájmu pozemků, majetku, příjmy z úroků a ostatní nedaňové příjmy. Třída 3 kapitálové příjmy ,00 Kč Obsahem kapitálových příjmů jsou přijaté investiční příspěvky na kanalizaci a prodej pozemků. Třída 4 přijaté dotace ,40Kč Přijaté dotace v r z jednotlivých kapitol st. rozpočtu a stát. fondů jsou zobrazeny v tabulce. Přehled dotací Položka Účelový znak Text Dotace příjmů Dotace čerpání Dotace na volby prezident , , Dotace na volby zastupitelstvo obce , , Výkon státní správy , , Dotace na VPP , , Dotace škola - průtoková , , Dotace na lesní porost , ,00 Výdajová část Výdaje roku 2018 činí: ,29 Kč Běžné výdaje dle paragrafů Název Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp Pěstební činnost , , , Silnice 0, ,00 0, Ostatní záležitosti pozemních komunikací , , , Provoz veřejné silniční dopravy , , , Odvádění a čištění odpadních vod , , , Základní školy , , , Úpravy drobných vodních toků ,00 0, , Činnosti knihovnické , , , Ostatní záležitosti kultury 6 000, , , Pořízení, zachování a obnova hodnot míst ,00 0, , Rozhlas a televize , , , Ostatní záležitosti kultury 7 299, , , Sportovní zařízení v majetku obcwe , , , Ostatní tělovýchovná činnost , , , Ostatní zájmová činnost , , , Bytové hospodářství 0, ,00 0, Veřejné osvětlení , , , Pohřebnictví , , , Územní plánování , , , Komunální služby a územ. Rozvoj , , , Sběr a svoz komunálního odpadu , , ,00 3

4 3726 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů , , , Péče o vzhled obcí , , , Pečovatelská služby , , , Činn.organů kriz.říz.na úz.úrovni 994, ,00 994, Bezpečnost a veřejný pořádek 0,00 0,00 0, Požární ochrana , , , Zastupitelstva obcí , , , Volby do Parlamentu ČR 0,00 0,00 0, Volby do zastupitelstev územních sam. Celků , , , Volby prezidenta republiky , , , Činnost místní správy , , , Obecné příjmy a výdaje , , , Pojištění funkčně nespecifikované ,00 0, , Ostatní finanční operace , , , Finanční vypořádání min. let 0,00 0,00 0, Ostatní činnosti jinde nezařazené 150,00 0,00 150, , ,43 skupina 1 zemědělství a lesní hospodářství a rybářství 1031 Lesní hospodářství výsadba lesního porostu, ochrana mladého porostu proti zvěři a buření (v letošním roce v lese pracoval náš zaměstnanec a pracovníci VPP) pol plat zaměstnance na dohodu o provedení práce (odborný lesní hospodář, hajný) skupina 2 průmyslová a ostatní odvětví 2212 oprava komunikace 2219 oprava chodníku 2221 dopravní obslužnost 2321 kanalizace 2333 revitalizace rybníků skupina 3 služby obyvatelstvu 3113 základní školy - příspěvek na provoz ZŠ a MŠ, opravy a služby 3314 činnosti knihovnické - odměna knihovnici, nákup knih 3319 činnost kroniky 3323 oprava pomníku 3341 rozhlas, televize opravy místního rozhlasu 3399 záležitosti kultury- životní jubilea 3412 sportovní zařízení v majetku víceúčelové hřiště 3419 tělovýchovná činnost příspěvek na činnost, opravy obecního majetku 3429 příspěvek včelařům, příspěvek občanskému sdružení, příspěvek seniorům 3612 nákup materiálu 3631 veřejné osvětlení náklady na elektrickou energii, běžné opravy VO 3632 pohřebnictví stromky, drcené kamenivo 3639 komunální služby a územní rozvoj náklady na elektrickou energii, nákup služeb, opravy a údržba v obci 3722 svoz komunálního odpadu náklady spojené s svozem a uložením TDO 3726 svoz bioodpadu náklady spojené se svozem 3745 péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň náklady na úklid obce, údržbu zeleně skupina 4 sociální věci 4351 sociální a zdravotní služby Poděbrady, Městec Králové skupina 5 bezpečnost státu, právní ochrana 5272 krizové řízení 5512 požární ochrana, (zajištění dobrovolné požární ochrany) skupina 6 všeobecná veřejná správa 6112 místní zastupitelské orgány výdaje na odměny zastupitelů 6115 Volby do zastupitelstva obce výdaje 6118 Volby prezidenta republiky - výdaje 6171 činnost místní správy náklady na zabezpečení chodu úřadu tvoří položky: platy zaměstnanců, výdaje na dohody o provedení práce, sociální a zdravotní pojištění, pojištění odpovědnosti zaměstnavatele, nákup publikací a knih, drobného dlouhodobého majetku, materiálu, náklady na energii, služby pošt, 4

5 telekomunikací a radiokomunikací, služby peněžních ústavů, konzultační, poradenské a právní služby, školení, ostatní služby jako zpracování mezd, běžné opravy a údržba, cestovné, pohoštění, poplatky za přestupková řízení, nákup kolků, platby daní a poplatků 6310 příjmy a výdaje z finančních operací bankovní poplatky, 6399 finanční operace jinde nezařazené daň z příjmu právnických osob obcí proúčtování, v příjmové části pol V roce 2017 obec poskytla neinvestiční příspěvky Organizace Částka Účel TJ Sokol ,00 příspěvek na činnost ZŠ a MŠ Záhornice ,00 příspěvek na činnost Spolek pro obnovu venkova 2 000,00 členský příspěvek Mikroregion Střední Polabí 3 000,00 členský příspěvek SMO 2 939,70 členský příspěvek Český svaz včelařů o.s ,00 příspěvek Sdružení místních samospráv 2 812,00 členský příspěvek MAS 3 000,00 Členský příspěvek Linka bezpečí 3 000,00 Finanční dar FINANCOVÁNÍ a) Obec Záhornice vykázala v roce 2018 schodek mezi příjmy a výdaji. Příjmy: ,67 Výdaje: ,43 Financování: ,76 Z toho: nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin ,00 Kč byly přijaty prostředky (úvěr) 0,00 Kč operace z peněž. účtu nemající charakter příjmů a výdajů ,31 Kč Nebyl vytvořen přebytek pro použití v příštích letech ,45 Kč Přebytky z minulých let: k Tvorba přebytků v roce 2018 Zůstatek k ,39 Kč ,45 Kč ,94 uložen na běžném účtu obce a ČNB b) Obec Záhornice vykázala v roce 2018 zisk= přebytek výnosů nad náklady. Výnosy: ,32 Kč Náklady: ,22 Kč Výsledkem hospodaření roku je zisk ve výši ,10 po zdanění ,10Kč. Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce. Obec v roce 2018 realizovala investice za ,76 a uhradila splátky úvěrů ve výši ,00. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Odpisy zvyšují náklady ve výši ,00 Kč. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky ve výši ,00Kč a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky ,56 Kč. Daň z ekonomické činnosti obce především z lesní činnosti činí za rok 2018 celkem Kč. Daň obec neodvádí, protože daň je zároveň daňovým výnosem, který obci náleží dle zákona o rozpočtovém určení daní c) Obec Záhornice neprovozovala v roce 2018 žádnou hospodářskou činnost. 5

6 V roce 2018 měla obec tyto účty: U ČS, a.s.: základní BÚ /0800 U ČMZRB, a.s: běžný účet fondu /4300 ČNB /0710 U ČS, a.s. FRB /0800 Pokladna byla v roce 2018 vedena na PC a řádně dokladována. Pěn. ústav Číslo účtu ČS, a.s / , ,69 ČNB / , ,45 ČMZRB, / ,78 832,80 ČS, a.s / , ,46 Zůstatky splátek k : Splátky úvěru u ČMZRB - stavba vodovodu Splátka úvěru u ČS a.s. stavba kanalizace ,00 Kč ,00 Kč Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření: Rok 2018 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územně samosprávných celků a DSO pracovníky kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje kontrolorem pověřeným řízením přezkoumání p. Bc. Danou Matějkovou, Bc. Simonou Markovou. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2018 podle 2 a 3 zákona č.420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.,). Podpisové právo za Obec Záhornice mají: Ing. Jiří Hladký starosta Petr Karásek místostarosta Jan Šebetka předseda finančního výboru Pavla Karásková účetní, administrativní pracovnice, hlavní účetní, správce rozpočtu r Inventarizační komise: Ing. Eva Karásková Zuzana Horká Pavla Karásková předseda komise člen komise člen komise Do majetku obce bylo zakoupeno v roce 2018: Betonová lavička Comfort 2ks Savice Apollo SS 2,5m PROFI 3-2x měkká Savice Apollo SE 2,5 m PROFI 3-2x tvrdá Sací koš požární sport PROFI s prodloužením náběhu matice Dvoudvéřová kovová skříň na spisy, 2 police Dvoudvéřová kovová skříň na spisy W, 4 police 2ks Betonový set Golem v délce latí 1750mm Exteriérová mapa na plastové tabuli + dřevěný stojan se stříškou 2ks PC Triline Profi I ,00 Kč 3 789,72 Kč 3 403,73 Kč 4 349,95 Kč 4 166,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k Majetek Kč Obrat v roce Komentář Drobný nehmotný majetek ,60 0,00 6

7 Územní plán ,50 0,00 Pozemky , ,00 pozemek u čp. 43, Stavby , ,90 Nákup čp. 43, nákup čp. 207 Movité věci , ,00 Požární Avia, dmychadlo ČOV Drobný hmotný majetek , ,40 lavičky, koš, savice, skříně, mapy, dřevěný stojan, notebook, PC Triline Nedokončený majetek , , , , , , , , , , ,00 Revitalizace rybníka Pořízení elektromobilu Pořízení nemovitosti čp. 207 (zaevidováno do majetku) Pořízení nemovitosti čp. 43 (zaevidováno do majetku) Územní plán Kanalizace IV. etapa Chodník Víceúčelové hřiště Chodník Nákup pozemku 230/18 Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání příspěvkových organizací a účetní závěrka sestavena k byla projednána zastupitelstvem obce dne Základní škola a Mateřská škola Záhornice, okr. Nymburk hospodařila se ziskem ,93 Kč. Pavla Karásková účetní OÚ. Ing. Jiří Hladký starosta obce 7