Obec Mezina. Návrh závěrečného účtu Obce Mezina za rok 2014

Transkript

1 Obec Mezina Návrh závěrečného účtu Obce Mezina za rok 2014 podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů Údaje o obci: Název ÚSC: Obec Mezina Sídlo: Mezina č.p. 2, Bruntál IČ: DIČ: CZ Právní forma: Územně samosprávný celek, obec Předmět činnosti: stanoven na základě zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení) Bankovní spojení: Komerční banka, a.s., Číslo účtu: /0100 Telefon: obec.mezina@tiscali.cz www: mezina.cz Rozvahový den: Orgány obce: Zastupitelstvo obce počet členů 7 Starosta: Slováková Stanislava Místostarosta: Hana Krajíčková Rozpočet Obce Mezina na rok 2014 byl schválen dne jako vyrovnaný a činil: v příjmech: 4.810,00 tis. Kč ve výdajích: 6.520,45 tis. Kč financování: 1.710,45 tis. Kč Návrh rozpočtu byl na úřední desce OÚ Mezina zveřejněn od do V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů a starostka schválila a poté zastupitelstvo obce vzalo na vědomí 11 rozpočtových změn. Starostka obce byla zastupitelstvem obce pověřena k provádění rozpočtových opatření usnesením č. III. 1. ze dne a po volbách do zastupitelstev obcí v roce 2014 byla pověřena k provádění rozpočtových opatření v neomezené výši usnesením č. 28/2/2014 dne Schválený rozpočet byl upraven takto: Změna rozpočtu - Rozpočtové opatření č. 1: pol neinvestiční přijaté transfery z všeob. pokl. správy (volba prezidenta) 1.400,00 Kč 6171 pol nákup ost. služeb 1.400,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č. 200/17/2014 vzato na vědomí. 1

2 Změna rozpočtu - Rozpočtové opatření č. 2: pol Investiční přijaté transfery ze SF (dotace na zpevněnou plochu býv. školy) ,00 Kč 3613 pol navýšení výdajů nákup uhlí pohostinství ,00 Kč 6171 pol platby daní a poplatků ,00 Kč Financování: Pol Změna stavu krátk. prostředků na bank. účtech ,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č. 200/17/2014 vzato na vědomí. Rozpočtová změna č. 3: pol DPPO za obec ,00 Kč 2310 pol příjmy z poskytování služeb a výrobků (vodné) 203,28 Kč 6115 pol nákup materiálu na volby do ZO 101,64 Kč 6117 pol nákup materiálu na volby do EP 101,64 Kč 6399 pol DPPO za obec ,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č. 212/18/2014 vzato na vědomí. Rozpočtová změna č. 4: 3421 pol nákup materiálu (oprava chodníku na dětském koutku 1.600,00 Kč 3421 pol budovy,haly, stavby (snížení výdajů, přesun na jinou pol. RS) ,00 Kč 3613 pol nákup ost. služeb ,00 Kč 3613 pol opravy a udržování (oprava schodů a vestavba dveří ve sklepě) ,00 Kč 3745 pol ochranné pomůcky pro VPP 7.000,00 Kč 3745 pol DDHM pro VPP (nákup motorové sekačky) ,00 Kč 3745 pol nákup služeb (náklady k dotaci na výsadbu aleje, zprac. žádosti) ,00 Kč 3745 pol ostatní nákupy j.n. (vstupní prohlídky VPP) 1.400,00 Kč 6171 pol služby zpracování dat (instalace nových programů) 3.542,00 Kč 3900 pol ost. neinvestiční transfery nez. org. (navýšení výdajů příspěvek MAS NJ) 98,00 Kč 6402 pol vratka-finanční vypořádání dotací na volby ,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č. 212/18/2014 vzato na vědomí. Rozpočtová změna č. 5: pol nein. přijaté transfery z všeob. pokl. správy (dotace volby do EP) ,00 Kč pol Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR (VPP) ,00 Kč pol poplatek za odnětí pozemků les 1.467,00 Kč 2

3 3639 pol navýšení výdajů na el. en -pergola ,00 Kč 3639 pol Opravy a udržování (chodník na dětském koutku) 1.100,00 Kč 3745 pol. 5011, 5031, 5032, 5137 Platy zaměstnanců, ZP, SP (VPP) ,00 Kč 6117 pol. 5021, 5139, 5173, 5175 výdaje na volby do EP (odměny, materiál, cestovné a občerstvení) 8.904,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č. 212/18/2014 vzato na vědomí. Rozpočtová změna č. 6: pol poplatek za odnětí pozemků les ,00 Kč pol poplatek za povolení k vjezdu ,00 Kč pol správní poplatky 2.100,00 Kč 3313 pol Příjmy z poskytování služeb (vstupné letní kino) 5.000,00 Kč 3399 pol Příjmy z poskytování služeb 4.000,00 Kč 3399 pol Přijaté neinvestiční dary 5.000,00 Kč 3632 pol Příjmy z poskytování služeb 4.000,00 Kč 3639 pol Příjmy z poskytování služeb 2.000,00 Kč 3639 pol Ostatní nedaňové příjmy j.n 1.927,00 Kč 3725 pol Přijaté nekapitálové příspěvky (příjmy EKO-KOM) 5.300,00 Kč 6310 pol Dividendy ČS,a.s ,00 Kč 3313 pol nákup ost. služeb (promítání letní kino) ,00 Kč 3421 pol DDHM (ruské kuželky do pohostinství) ,00 Kč 3639 pol el. en veřejné osvětlení 220,00 Kč 3639 pol platby daní a poplatkům (daň z převodu pozemku Jahoda) 2.332,00 Kč 3745 pol Ochranné pracovní pomůcky VPP 300,00 Kč 6112 pol Cestovné ZO 2.262,00 Kč 6117 pol nákup materiálu na volby 13,00 Kč 6171 pol povinné pojistné odpovědnosti 1.500,00 Kč 6171 pol věcné dary (prezentace obce) 100,00 Kč 6171 pol Neinvestiční transfery občanským sdružením (pohoda koně relax, Galerie v kapli) 4.000,00 Kč 6399 pol platby daní a poplatků (odvod DPH) ,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č. 226/19/2014 vzato na vědomí. Rozpočtová změna č. 7: 3399 pol Nákup materiálu ,00 Kč 3421 pol DDHM (hřiště) 2.000,00 Kč 3421 pol Nákup materiálu (hřiště) 1.400,00 Kč 3421 pol Budovy, haly, stavby (snížení přesun na jiné pol. RS) ,00 Kč 3631 pol el. en. veřejné osvětlení ,00 Kč 3639 pol el. en. pergola 5.060,00 Kč 3745 pol PHM VPP 5.010,00 Kč 3745 pol opravy a udržování VPP 1.000,00 Kč 3

4 6171 pol OOV (DOPP) 8.000,00 Kč 6171 pol DHDM (PC) ,00 Kč 6171 pol opravy a udržování 1.000,00 Kč 6171 pol program KEO X ,00 Kč 6171 pol Nei. dotace obcím (přestupky) 3.600,00 Kč 6320 pol poplatky bankám 103,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č. 226/19/2014 vzato na vědomí. Rozpočtová změna č. 8: 1031 pol Příjmy z poskytování služeb (lesy) ,00 Kč pol poplatek za odpad ,00 Kč pol poplatek za povolení k vjezdu ,00 Kč pol daň z příjmů PO ,00 Kč 3399 pol OOV (DOPP) ,00 Kč 3399 pol nákup služeb kulturní akce ,00 Kč 3421 pol DHDM ,00 Kč 3421 pol Nákup materiálu 1.700,00 Kč 3632 pol DDHM 9.146,00 Kč 3745 pol PHM pro VPP 2.500,00 Kč 3745 pol Opravy a udržování 3.600,00 Kč 6115 pol Nákup materiálu volby 122,00 Kč 6171 pol OOV (DOPP) 2.500,00 Kč 3613 pol budovy,haly,stavby ,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č.17/2/2014 bylo vzato na vědomí. Rozpočtová změna č. 9: pol Nein. přijaté transfery z všeob. pokl. správy (dotace volby ZO Mezina) ,00 Kč pol Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR (dotace ÚP VPP) ,00 Kč pol Daň z nemovitostí ,00 Kč pol Daň z přidané hodnoty ,00 Kč 3399 pol Nákup služeb kulturní akce 3.000,00 Kč 3421 pol Nákup služeb (dřevěný domek hřiště) ,00 Kč 3632 pol Budovy, haly, stavby ,00 Kč 3639 pol El. en pergola 840,00 Kč 3639 pol Nákup služeb (dělení pozemků k prodeji) ,00 Kč 3745 pol. 5011, 5031, 5032, 5156, 5171 Platy VPP, ZP, SP, PHM, opravy strojů ,00Kč 6115 pol. 5139,5173, Výdaje na volby do ZO Mezina 4.523,00 Kč 6171 pol OOV DOPP 2.000,00 Kč 6171 pol DDHM (kopírka) 3.000,00 Kč 6171 pol pevná paliva-přesun na jinou pol. RS ,00 Kč 6171 pol Nákup služeb 6.000,00 Kč 6310 pol Poplatky banky 2.500,00 Kč 4

5 6399 pol Platby daní a poplatků (odvod DPH) ,00 Kč 3613 pol Židle pohostinství 6.050,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č.17/2/2014 bylo vzato na vědomí. Rozpočtová změna č. 10: pol Daň z přidané hodnoty ,00 Kč 1031 pol lesy DOPP 752,00 Kč 3399 pol OOV (DOPP mikuláš) 2.500,00 Kč 3421 pol DHDM výdaje na dřevěný domek hřiště,oplechování ,00 Kč 3421 pol materiál hřiště 50,00 Kč 3613 pol DDHM židle pohostinství ,00 Kč 3613 pol Nákup služeb - zateplení 6.050,00 Kč 3631 pol opravy a udržování VO 6.000,00 Kč 3745 pol. 5011, 5031, 5032 Platy VPP, ZP, SP ,00Kč 6115 pol. 5019,5021, Výdaje na volby do ZO Mezina 7.726,00 Kč 6171 pol OOV DOPP 3.500,00 Kč 6171 pol Léky, zdr. materiál -500,00 Kč 6171 pol Konzultační a poradenské služby ,00 Kč 6171 pol Nákup ostatních služeb ,00 Kč 6171 pol Cestovné ,00 Kč 6171 pol Poskytnuté neinvestiční příspěvky 400,00 Kč 6171 pol Platby daní a poplatků 100,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne a poté zastupitelstvem Obce Mezina na veřejném zasedání dne usnesením č.17/2/2014 bylo vzato na vědomí.. Rozpočtová změna č. 11: pol Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR (dotace ÚP VPP) ,00 Kč pol Daň z nemovitostí ,00 Kč 3399 pol Nákup materiálu na kulturu 344,00 Kč 3745 pol platy VPP 1.865,00 Kč 6112 pol. 5023, 5031, 5032 odměny ZO, SP, ZP ZO ,00 Kč 6112 pol služby školení ZO ,00 Kč 6115 pol. 5021,5139, Výdaje na volby do ZO Mezina 2.875,00 Kč 6171 pol. 5031, 5032 SP a ZP zaměst. 185,00 Kč 6171 pol DDHM 7.748,00 Kč 6171 pol Nákup materiálu ,00 Kč 6171 pol el. en 4.122,00 Kč 6171 pol telefon 1.177,00 Kč 6171 pol Opravy a udržování 515,00 Kč 6171 pol. 519 Uhrazené sankce 2,00 Kč 6171 pol Věcné dary 355,00 Kč 6171 pol Platby daní a poplatků 250,00 Kč 5

6 6171 pol Platby daní a poplatků -250,00 Kč 3613 pol Budovy, haly, stavby ,00 Kč Rozpočtové opatření bylo schváleno starostkou dne HOSPODAŘENÍ OBCE V ROCE 2014 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přiloženém Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu. Skutečné plnění k činilo: v příjmech ,95 Kč z toho: daňové příjmy ,48 Kč nedaňové příjmy ,47 Kč kapitálové příjmy ,00 Kč přijaté transfery ,00 Kč ve výdajích ,38 Kč z toho: běžné výdaje ,69 Kč kapitálové výdaje ,69 Kč financování ,57 Kč z toho: zm. stavu na BÚ ,57 Kč saldo příjmů a výdajů ,57 Kč Příjmy Celkové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu splněny na 162,75 %. K překročení došlo zejména u daňových příjmů - u daně z příjmů FO ze ZČ, plnění na 127,49 %, u daně z přidané hodnoty, plnění na 137,99 %. Nedaňové příjmy byly splněny na 136,74 %, k překročení plnění došlo zejména u příjmů poskytování služeb (prodej dřeva), u příjmů z tříděného odpadu od EKO-KOM, a.s.,. Obec v roce 2014 obdržela ,-- Kč jako výplatu dividend z akcií ČS,a.s. Výdaje Celkové výdaje činily částku ,38 Kč, což představuje 110,56 % schváleného rozpočtu. Z celkových výdajů činily kapitálové výdaje ,69 Kč a byly vynaloženy na výstavbu multifunkčního hřiště ( ,69 Kč), na zateplení pohostinství v částce Kč a, na dostavbu kolumbária za Kč. Neinvestiční výdaje byly splněny na 126,66% a činily ,69 Kč. Výdaje na opravu komunikací (u OÚ) činily Kč, na dopravní obslužnost ,00 Kč, na kulturní činnost bylo vynaloženo ,50 Kč, na vybavení na hřiště (dřevěný domeček) a nákup ruských kuželek bylo vynaloženo Kč. Na zálohách na elektrickou energii z pergoly za školou bylo uhrazeno Kč, na odvoz nebezpečného a velkoobjemového odpadu bylo vynaloženo Kč a na odvoz komunálního odpadu bylo zaplaceno Kč. Na obecní úřad byla pořízena nová výpočetní technika, stolek pod tiskárnu a rádio celkem za Kč a nový účetní program KEO-X za Kč. V roce 2014 obec poskytla neinvestiční příspěvek na zajištění represe jednotek požární ochrany ve výši Kč, 898 Kč činily příspěvky MAS Nízký Jeseník a 4.920,00 Kč příspěvky Mikroregionu Slezská Harta. Obec poskytla finanční dary Vodní záchranné službě ČCK, tělesně postiženým MSK, galerii v kapli a občanskému sdružení Pohoda-koně-relax v celkové částce ,00 Kč. Financování Tuto třídu tvoří položka 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech. Ve schváleném rozpočtu bylo počítáno se zapojením zůstatku z minulých let v Kč Kč, konečné financování skončilo ve výši ,36 Kč, skutečné hospodaření skončilo přebytkem (saldo příjmů a výdajů) ve výši ,36 Kč. 6

7 Hospodářský výsledek Obec své hospodaření vykazuje, jak na základě uskutečněných penežních toků, a to z důvodu sledování hospodaření v rámci schváleného rozpočtu, finanční výkaz FIN 2-12, tak na základě akruálního principu hospodaření, který znamená, že se veškeré hospodářské operace vykazují do období, kdy se uskutečnily, bez ohledu na to, zda byly uhrazeny, či nikoli (výkaz zisku a ztrát). Hospodářský výsledek byl stanoven na základě časově a věcně souvisejících výnosů a nákladů účetního období. Náklady celkem Z toho: náklady z činnosti Finanční náklady Náklady na transfery Výnosy celkem Z toho: výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z daní a poplatků Výnosy z transferů Výsledek hospodaření Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění ,94 Kč ,94 Kč 6.418,00 Kč ,00 Kč ,17 Kč ,78 Kč ,47 Kč ,48 Kč ,44 Kč ,23Kč ,00 Kč ,23Kč Finanční prostředky zůstatek finančních prostředků na bankovních účtech k Finanční prostředky na BÚ celkem ,24 Kč Závazky dlouhodobé k V roce 2014 byly doplaceny finanční prostředky Carionu Bohemia, a.s. 0,00 Kč Závazky krátkodobé k jedná se o neuhrazené faktury za došlé v prosinci se splatností v lednu 2015 nebo faktury došlé v lednu, které se vážou k období Dále neuhrazený nájem BD Domov, závazky za zaměstnanci a institucemi zdrav. a soc. zabezpečení a FÚ, DPPO, nevyúčtované zálohy na energie. závazky celkem ,99 Kč Pohledávky k odběratelé ,10 Kč (prodej dříví, pronájem vodovodu, nájem pozemků, pronájem pohostinství, nájem bytu, vodné) poskytnuté provozní zálohy ,00 Kč (předplatné, záloha el.en) pohledávky za občany ,80 Kč (místní poplatky) dohadný účet aktivní ,50 Kč (nárok na dotaci ze OPŽP zateplení pohostinství ) Pohledávky celkem ,40 Kč Obec hospodaří s dlouhodobým nehmotným majetkem ve výši Kč ,20 (program KEO, PD golfové hřiště, ÚP obce Mezina, LHP); dlouhodobým hmotným majetkem ve výši ,07 Kč (stavby ,56 Kč, pozemky ,38 Kč, samostatnými movitými věcmi Kč, DDHM ,84 Kč a nedokončený DHM ,29 Kč) a dlouhodobým finančním majetkem -akcie ČS, a.s., v částce ,-- Kč a družstevní podíl ,- - Kč. V roce 2014 obec pořídila účetní programy KEO-W za Kč a program KEO-X za Kč, dřevěný 7

8 domek na multifunkční hřiště v hodnotě Kč. Obec pořídila drobný dlouhodobý hmotný majetek: ,- Kč dřevěné sedací sety do pergoly, motorovou sekačku za Kč, ruské kuželky za Kč, vývěsní tabuli na hřbitov za Kč a výpočetní techniku za Kč. 2. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ Obec Mezina byla v roce 2014 příjemcem finančních prostředků ze státního rozpočtu a rozpočtu EU na aktivní politiku zaměstnanosti v Kč Kč (ÚZ 13234) -VPP. Dále obec obdržela finanční prostředky na volby do Evropského parlamentu v Kč Kč (ÚZ 98348). Z těchto prostředků bylo vyčerpáno ,64 Kč, na volby do zastupitelstva obce Mezina bylo poskytnuto Kč, vyčerpáno bylo ,40 Kč a v rámci finančního vypořádání bylo v roce 2015 vráceno ,96ě Kč. Obci byly schváleny finanční prostředky z Moravskoslezského kraje v rámci POV 2014 (ÚZ 604) na opravu propustu ve výši Kč. 3. TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Obec Mezina není zřizovatelem žádných účelových fondů. 4. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Obec Mezina neprovozovala v roce 2014 žádnou hospodářskou činnost. 5. HOSPODÁŘENÍ ZŘÍZENÝCH ORGANIZACÍ A ZALOŽENÝCH SPOLEČNOSTÍ Obec Mezina není zřizovatelem příspěvkových organizací ani zakladatelem společností. Obec je zřizovatelem organizační složky Obecní knihovna Mezina. 6. PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2014 Obec v souladu se zákonem o obcích požádala o přezkoumání hospodaření, dne pracovníci krajského úřadu Moravskoslezského kraje provedli přezkoumání hospodaření v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, s tímto závěrem: C.1 Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., za rok 2014 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. C.2 Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. C.3 Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činil 17,54 % (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč 0,00) podíl závazků na rozpočtu územního celku činil 4,32 % (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč ,00) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činil 0,00 % Vzhledem k rozsáhlosti příloh k závěrečnému účtu bude úplný návrh včetně příloh a zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn způsobem umožňujícím dálkový přístup a to na elektronické úřední desce obecního úřadu Mezina. Úplné znění návrhu závěrečného účtu včetně příloh je k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu Mezina v úředních hodinách hod. pondělí a středa. Závěrečný účet bude projednán V ZO Mezina dne v Zpracovala: Unverdorbenová Ivana V Mezině dne Stanislava Slováková 8

9 starostka. Přílohy: Výkaz Fin 2-12-M pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, regionálních rad a DSO Rozvaha ÚSC k Příloha ÚSC k Výkaz zisku a ztráty ÚSC k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mezina, IČ za rok 2014 EČP: 20/15 Na úřední desce i elektronické desce zveřejněno vyvěšeno: Sejmuto: Zodpovídá: Unverdorbenová Ivana 9