Závěrečný účet obce za rok 2014

Transkript

1 Obec Radonice, Radonice 1.Hospdářský výsledek za rok 2014 Závěrečný účet obce za rok 2014 Hospodaření obce za rok 2014 skončilo se ziskem ve výši ,63, když náklady činily celkem ,23 a výnosy pak ,86. Hospodářský výsledek bude převeden na účet 432 výsledek hospodaření předchozích účetních období, tak, aby mohl být v letech následujících použit k vyrovnání případné ztráty. Výkaz zisků a ztrát a Rozvaha je přílohou tohoto závěrečného účtu a současně je k nahlédnutí na OÚ u účetní obce. 2. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 ( v tis. ) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k % plnění k upravenému rozpočtu Tř.1- Daňové příjmy ,0 Tř.2- Nedaňové příjmy ,2 Tř.3- Kapitálové příjmy ,0 Tř.4 Dotace ,9 PŘÍJMY CELKEM ,6 Tř.5 Běžné výdaje ,0 Tř.6 Kapitálové výdaje ,5 VÝDAJE CELKEM ,6 Saldo : příjmy-výdaje Financování Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou přílohou k závěrečnému účtu a současně k nahlédnutí na obecním úřadu u účetní ( výkaz FIN 2-12/M). Všechny výkazy jsou vyvěšeny na elektronické úřední desce obce. 3. Porovnání výsledků dosažených v příjmové a výdajové části rozpočtu obce dosažených v roce 2014 s rokem 2013 (v tis. )- po konsolidaci: rozdíl 2014/2013% - Příjmy ,6 - Výdaje ,8 - Saldo příjmů a výd

2 4. Struktura rozhodujících položek vlastních příjmů obce v roce 2014 a rozdíl oproti roku 2013 ( tis. ): r r rozdíl 2014/2013% - daňové ,6 - nedaňové ,3 - kapitálové dotace ,2 Vyšší příjmy za rok 2014 proti roku 2013 především díky příjmům daňovým a dotacím. Mimo daně z příjmů OSVČ, kde došlo k poklesu o 36% a daně z nemovitostí, která byla nižší o 4,5 %, došlo u ostatních daní k navýšení. U DPPO o 13%, u DPFO ze závislé činnosti o 2% a u DPH o 6%. 5.Struktura daňových příjmů : ( tis. ) rozdíl - sdílené daně místní poplatky správní poplatky daň z nemovitostí odvody z vybr.činností Daňová výtěžnost na 2014/ obyvatele , ,90 104,5 % Výtěžnost sdílených daní na 1 obyvatele 9.713, ,80 106,8 % Kapitálové příjmy - v r se uskutečnil v menším rozsahu prodej pozemků a dále prodej vyřazeného, nefunkčního DDHM ( travní sekačka). 6. Struktura běžných a kapitálových výdajů v roce 2013 a v roce 2014 ( v tis. ) : r r rozdíl Výdaje po konsolidaci : - běžné kapitálové

3 Běžné výdaje zvýšení výdajů na nákup energií ( plyn,teplo,elektrická energie) o 2,2%, naopak nižší výdaje na spotřebu vody o 11,2% a PHM o 13,4%. Rovněž výdaje na opravy a údržbu majetku nižší o 42%, ostatní služby pak o 6,9%. Téměř dvojnásobně se zvýšily výdaje na nákup materiálu a DrHM (výměna počítačového vybavení, doplnění termoventilů do všech objektů obce, nábytek do KD, vybavení jednotky JPO II). Kapitálové výdaje snížení výdajů na budovy, haly, stavby o 24,4 %, naopak zvýšení na stroje a zařízení o 60% a ostatní DDHM o 31 %. V roce 2014 dokončeny akce: Workoutové hřiště, Kolumbarium a zahájena akce : Zdroj vody pro obec. Zakoupena nová traktorová sekačka Rieder. Kapitálové výdaje r r rozdíl ( tis. ) - budovy,haly,stavby 659, ,0 - stroje,zařízení 245,- 329,- + 84,0 - dopravní prostředky 673,- 0, ,0 - investiční transfery 200,- 147,- - 53,0 - investiční půjčky 180,- 0, ,0 - ostatní majetek 338,- 444, ,0 7. Porovnání výdajů podle oddílů paragrafů : r.2013 r.2014 rozdíl ( tis. ) - lesní hospodářství doprava,komunikace vodní hospodářství školství kultura,sdělov.prostř tělovýchova+zájm.činnost zdravotnictví bydlení, komunální rozvoj životní prostředí (péče o zeleň) požární ochrana územní samospr.,stát.spr finanční operace Mírný nárůst výdajů především v oddíle kultura - oslavy 500 let města, divadelní představení, životní prostředí a péče o zeleň investice (nákup travního traktoru), Nárůst v oddíle územní správa a samospráva nákup vybavení a drobného hmotného majetku ( výměna počítačů), odměna při ukončení funkce

4 8. Rozpočtová opatření r přehled : Za rok 2014 bylo schváleno ZO sedm rozpočtových opatření s následujícím vlivem na financování : rozpočtové opatření č. (v ) l Příjmy Výdaje Financování Příjmy Výdaje Financování Porovnání závazků a pohledávek k (poslední tři roky) : (v ) Závazky : Dodavatelé Přijaté zálohy krátkodobé Zaměstnanci Zúčtov. soc.+zdrav.poj Ostatní přímé daně Ost.krátkodobé závazky Pohledávky: Odběratelé Poskytnuté provozní zál Pohl.za rozpočt.příjmy Půjčené prostředky Zapojení mimorozpočtových zdrojů ( úvěry, prostředky fondů apod.) a jejich podíl na celkových výsledcích. V roce 2013 ani v roce 2014 nečerpala obec žádný úvěr

5 11. Stav účtů účelových fondů : a). Fond rozvoje bydlení stav k stav k , ,35 Z fondu rozvoje bydlení nebyly v r čerpány žádné prostředky ani poskytnuty půjčky. b). Sociální fond stav k stav k , ,56 Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a Směrnicí k používání sociálního fondu Příjem fondu tvořil základní příděl ve výši 2% z ročního objemu nákladů zúčtovaných na platy ( ,-- ), výdajem fondu byl příspěvek na stravování, rekreaci, ochranné pomůcky zaměstnancům v pracovním poměru na dobu neurčitou a dále pak odměny při odchodu do důchodu a životním jubileu ( celkem ). 12. Bilance dotací dle UZ za rok 2014: Neinvestiční : Účelový Účel Položka Příjem Výdej Pozn. znak 92 Dotace KÚ pro ZŠ Dotace na akceschopnost PO Aktivní politika zaměstnanosti Dtto-evropské fondy Volby ZO , Volby do EP , Vrt Radechov ,79 217, Dtto , ,59-5 -

6 Investiční : Dot.KÚ- Workout.hř SZIF-real.místní rozvojové strategie akce r Dtto - EF MŠ-oploc Vrt Radechov , , Dtto EF , ,72 Veškeré dotační prostředky za rok 2014 byly řádně vyúčtovány ve stanovených termínech, nedočerpané dotace vráceny do na účet KÚ. 13. Inventarizace majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků proběhla podle harmonogramu schváleného ZO dne Závěrečná inventarizační zpráva je přílohou závěrečného účtu obce. 14. Hospodaření příspěvkové organizace - Základní školy a mateřské školy Finanční vypořádání příspěvkové organizace schváleno ZO dne usnesením č. j. : 4/2015. Hospodářský výsledek ve výši ,92 bude převeden do rezervního fondu. Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadu u účetní a současně je přístupná na úřední desce obce. 15.Mikroregion Radonicko Obec Radonice je součástí DSO Mikroregion Radonicko. Celkové příjmy DSO za rok 2014 činily ,-- (plnění upraveného rozpočtu na 99,63 %) a výdaje pak ,-- (plnění upraveného rozpočtu na 99,96 %). Schodek hospodaření je , Skládka Vrbička s r.o. Obec Radonice má majetkový podíl ve výši ,-- ve firmě Skládka Vrbička s r.o., Partyzánská 93, Podbořany. Hospodaření společnosti za rok 2014 skončilo se ziskem ve výši ,19, když výnosy činily ,53 a náklady pak , Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce. Přezkoumání hospodaření obce proběhlo ve dnech , a ( dílčí ) a (konečné). Přezkum byl vykonán kontrolory Krajského úřadu Ing. Věrou Pelikánovou a Ing. Alenou Babickou

7 Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 byly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c. zákona 420/2004) : Záměr obce směnit nemovitost nebyl zveřejněn na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů před rozhodnutím v příslušném orgánu obce. Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna rizika dle 10 odst.4 písm. a) zák.č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. V Radonicích Zpracovala : ing. Novobilská Jaroslav Santner starosta obce - 7 -