Zpráva nezávislého auditora. o ověření účetní závěrky. sestavené k ve spo lečnosti. POVED s. r. o.

Transkript

1 Zpráva nezávisléh auditra věření účetní závěrky sestavené k ve sp lečnsti POVED s. r.. Datum vydání

2 BDO Obchdní splečnst, u níž byl prveden věření účetní závěrky: POVED s. r.. Sídl: Nerudva 9815 Plzeň, PSČ Identifikační čísl: Právní frma: splečnst s ručením mezeným Ověřvané bdbí: až Ověření prvedli Auditrská splečnst: BDO Finknsult s.r.. Prešvská 194/ 15 Plzeň Oprávnění auditrské splečnsti č. 069 Auditři: Ing. Ivana Pechmannvá Oprávnění auditra č Asistenti auditra a splupracující sby: Ing. Věra Plankvá Rzdělvník : 4 výtisky POVED s. r.. 1 výtisk BDO Finknsult s.r.. Přílhy: Výkaz zisku a ztráty za rk 013 Rzvaha k Příl ha rční účetní závěrky

3 BOO Tel: BDO Finknsult s. r.. Prešvská 194I15 CZ Plzeň Zpráva nezávisléh auditra Splečn íkům splečnsti POVED s. r.. Prvedli jsme audit přilžené účetní závěrky splečnsti POVED s. r.., která se skládá z rzvahy k , výkazu zisku a ztráty za rk knčící a přílhy tét účetní zá věrky, která bsahuje ppis pužitých pdstatných účetních metd a další vysvětlující infrmace. Údaje splečnsti POVED s. r.. jsu uvedeny v bdě I. p řílhy tét účetní zá vě rky. Odpvěd n st statutárníh rgánu účetní jedntky za účetní závěrku Statutární rgán splečnsti POVED s. r.. je dpvědný za sestavení účetní závěrky, která pdává věrný a pctivý braz v suladu s českými účetními předp i sy, a za takvý vnitřní knt rlní systém, který pvažuje za nezbytný pr sestavení účetn í závěrky tak, aby nebsahvala významné nesprávnsti způsbené pdvdem neb chybu. Odpvědn st auditra Naší dpvě dnstí je vyjádřit na základě našeh auditu výrk k tét účetní závěrce. Audit jsme prvedli v suladu se záknem auditrech, mezinárdními auditrskými standardy a suvisejícími ap likačními dlžkami Kmry auditrů České republiky. V suladu s těmit p ředpis y jsme pvinni ddržvat etické pžadavky a naplánvat a prvést audit tak, abychm získali přiměřenu j isttu, že účetní závěrka nebsahuje významné nesprávnsti. Audit zahrnuje prvedení auditrských pstupů k získání důkazních infrmací částkách a údajích zveřejn ěných v účetní závěrce. Výběr pstupů závisí na úsudku auditra, zahrnujícím i vyhdncení rizik významné nesprávnsti údajů uvedených v účetn í závěrce způsbené pdvdem neb chybu. Při vyhdncvání těcht rizik auditr psudí vnit řní kntrlní systém relevantní pr sestavení účetní závěrky pdávající věrný a pctivý braz. Cílem tht psuzení je navrhnut vhdné auditrské pstupy, nikli vyjádřit se k úč i nnsti vnit řníh kntrlníh systému účetní jedntky. Audit též zahrnuje psuzení vhdnsti pužitých účetních metd, přiměřensti účetních dhadů prvedených vedením i psuzení celkvé prezentace účetn í závěrky. Jsme p řesvědče ni, že důkazní infrmace, které jsme získali, pskytují d statečný a vhdný základ pr vyj ád ření našeh výrku. Výrk auditra Pdle našeh názru účetn í závěrka pdává věrný a pctivý braz aktiv a pasiv sple čnsti POVED s. r.. k a nákladů a výnsů a výsledku jejíh hspda ření za rk knčící v suladu s českými účetními předpisy. V Plzni dne BDO Finknsult s. r.. Op rávnění auditrské spleč~ti č. 069 Ing. Ivana Pechmannvá " " n (h Partner, právnění auditra č. I ~~ ~ C~k.1 spl~~t BOO f'inkns.ult s. r.. Je -:lenenl 5kuptrly BOO lnternat10nal L11111t~. splc'cnst1 s nx:enim mpzrym v~ V~lke Bnram1 a Je SOULrtst1 mezm,udm s1te n<'ziivi,lvrh členskvch rirem BOO. IČ Reístrikw sud PlzPn. či.l ZilDISU C Orávnt'n1 KA ČR 069

4 POVED s.r.. Nerudva 98/ Plzeň IČ fznačení plžky a li. Výkny li. 1. Tr.lby za prdej vlastních výrbků a služ B. Výknvá sptřeba B. 1. Sptřeba materiálu a energie B.. Slu.lby + Přidaná hdnta c. Osbni náklady C Mzdvé náklady c. 3. 'Náklady na sciální zabezpečen í a ZP c 4. Sciálni náklady D. Daně a pplatky E. iodpisy dluhdbéh nehm. a hm. majetku IV. Ostatní prvzní výnsy H. Ostatní prvzní náklady Prvzní výsledek hspdaření X. Výnsvé úrky. Ostatní finačni náklady Finanční výsledek hspdaření a. Daň z příjmů za běžnu činnst O. 1. -splatná Výsledek hspdaření za běžn u činnst Výsledek hspdaření za běž. úč. bdbí Výsledek hspdaření p~ed :!1aněním Výkaz zisku a ztráty Název plžky b. k Běžné bdbí v tis. Kč Minulé bdbí Účetní závěrku sestavil/a Jana Vstracká Právní frma účetní jedntky s.r.. Okamžik sestavení účetn í závěrky telefn : e - maíl : vstracka@fis.cz Předmět pdnikání výrba,bchd a služby neuvedené v pří l hách Pdpisvý záznam statutárníh rgánu ucv 1

5 POVED s.r.. Nerudva 98/ Plzeň IČ Označeni I plžky A. B. B. I. a B. I. 6. B. 1. B C. Cli. C C.111. C C C.IV. C. IV. 1. C. IV... I. O AKTIVA Název plžky --.JL I AKTIVA CELKEM Phledávky za upsaný základní kapitál Dluhdbý majetek Dluhdbý nehmtný majetek Jiný dluhdbý nehmtný majetek Dluhdbý hmtný majetek Samstatné mvité věci a sub. mv. věc i Oběžná aktiva Dluhdbé phledávky Dluhdbé pskytnuté zálhy Krátkdbé phledávky Stát-daňvé phledávky Ostatní pskytnuté zálhy Krátkdbý finančni majetek Peníze Účty v bankách Č asvé rzlišení Náklady příštích bdbí Rzvaha k Brutt Běž né účetn í bdbí Krekce Nett v tis. Kč Min ulé bdbí Nett :načeni plžky a A. A. I. A. I. 1. A.Ill. A.Ill. 1. A. IV. A. IV. 1. A. V. B. B.111. B B B B B C. I. C. I.. PASIVA Název plžky b PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Rezervní fndy, neděl.fnd a st.fndy Záknný rezervní fnd/nedělite lný fnd Výsledek hspdařeni minulých let Nerzdělený zisk minulých let Výsledek hspdařeni běžnéh úč. bdbí Cizí zdrje Krátkdbé závazky Závazky z bchdních vztahů Závazky k.1:aměstnancm Závazky ze sciálníh zabezp. a zdr.pj. Stát-daňvé záva.1:ky a dtace l ~hadné účty pasivní Gasvé rzlišeni!výnsy přištich bdbí Běžné bdbí Min ulé bdbí Účetní závěrku sestavil/a Právní frma účetní jedntky s.r.. Okamžik sestavení účetní závěrky Jana Vstracká telefn : : vstracka@fis.cz Předmět pdnikání výrba,bchd a služby neuvedené v přílhách Pdpisvý záznam statutárníh rgánu 1 AJ I... )i q (.f/\, 11[,.(./t,.it_,1'(.(: _,. µcit.lil -le.. l/lu ' I, UcV 11/1 )

6 Přílha účetní závěrky sestavené k ve splečnsti POVED s. r..

7 POY L.::O s. r.. Přílha účetn í závěrky (neknslidvaná) Obsah: I. Obecné in frmace li. Účetní metdy a becné zásady lil. D pl ňující údaje k rzvaze IV. Dplňující údaje k výkazu zisku a ztráty V. ()statní inťrn1ace

8 POVEIJ s. r.. Př ílha účetn í závěrky (neknslidvaná) I. Obecné infrmace Ppis účetní jedntky ázev: Sídl :!Č : Právní frma: Účetní bdbí: POVED s. r.. Nerudva 98/ splečns t s ručením mezeným I až 3I Sp leč n st byla zapsána d bchdníh rejstříku u Krajskéh sudu v Plzni, č eská republika, s datem zápisu l O, v ddílu C, č ísl vlžky Předmět pdnikání výrba. bchd a služby neuvedené v pří l hách 1 až 3 živnstenskéh zákna 3 Osby pdílející se 0 a více prcenty na základním kapitálu splečnsti Núzcv splečnsti (/!O/JI'. akci11ái'e. sp/eó1íka). _ V_y... 'š_c_v_k_la_d_u_v_% Pl zeňský kn~j Statutární mčst l'lzd\ B čžn é hdhí _ Minulé hdbí Změny a ddatky prvedené v bchdním rejstříku v účetním bdbí V rce 0 13 dšl k zápisu následujících zmč n : - dne výmaz č l e n a d z rč í rady - pan Michael 13ušík (den zániku č l ens tví ) - dne zapsána členka d z rčí rady - paní Dana Uhrinvá (den vzniku č l e n ství ) - dne výmaz č l en a dzrčí rady Ing. Václav Vtava (den zániku č len ství ) - dne I I. I zapsán čle n dzrčí rady - Ing. Mirslav Jarš (den vzniku č len ství ) 5 Organi7-ač ní struktura splečnsti Splečnst není vn itřnč členěna, je řízena jednate lem. 6 Statuhírní a dzrčí rgány splečnsti Statutární rgán: Předseda dz rčí rady : Cicnvé dzrčí rady: Ing. Zd eňka Kmchvá. j ednatel Ing. K arel Šidl Ing. Mirslav Jarš Lihr Kjzar M gr. Pavci Netlický Dana Uhrinvá Jarslav Rauer ng. Zderíka Kmchvá. jednatel Ing. Karel Šidl Ing. Václav Vtava I,ibr Kjzar Mgr. Pavci Netlický l)ana l Jhrinvú Jarslav Bauer 3

9 POVED s. r.. Příl ha ú četní závěrky (neknslidvaná) li. Účetní metdy a becné zásady Přilžená ú četní závěrka byla sestavena v suladu s český mi ú četními předpisy ve zn ční platném pr rk lj četn í závčrka byla sestavena na principu n epřetrž itéh trvání pdniku. Ú četní výkazy s p l e čns ti jsu sestaveny v suladu s účetními a ceňvací mi principy, které j su ppsány v tmt ddílu. Dluhdbý nehmtný a hmtný majetek Za dluhdbý hmtný majetek se pvažuje majetek s dbu pužitelnsti delší než jeden rk a v případě samstatných mvitých včc í d výše cenční nad 40 tis. Kč. Přizvací cena zahrnuje vedlejší výdaje. Technické zhdncení nehmtnéh a hmtnéh dluhdbéh majetku přesahující u j edntlivéh majetku v rce částk u 40 tis. Kč zvyšuje přizvací hdntu příslušnéh majetku. Dluhdbý nehmtný a hmtný majetek je dpisván rvnměrně d náklad l'.1 na zákl adě p řed pk l ádané dby živtnsti. Dba dpisu je stanvvána individu á lně za jedntlivé věc i. Phledávky Phledávky jsu vykazvány v nminální hdntě. pravné plžky nebyly tvřeny. Obrat Tržby jsu zaúčtvány ke dni uskutečnční účetníh p řípad u a jsu vykázány bez da n ě z př i dan é hdnty a p dečtení slev. III. (vš.:chny hdnty jsu uv.:d.:ny v tis. Kč) Dplňující údaje k rzvaze Dluhdbý nehmtný a hmtný majetek Spl eč n st v prt".1bčhu rku 0 13 přídila simulátr dispečinku ( 185 tis. Kč) a nehmtný majetek - subr zpt'.'1sbu kmunikace ( 119 tis. Kč). l. Dluhdbé phledávky TCZK 3 I I Dluhdbé pskytnuté zálhy 6 6. Krátkdbé phledávky TCZK Krátkdbé phledávky 3 19 Krátkdbé phledávky jsu d splatnsti. 3. Ostatní aktiva Plžka Náklady př í štích bdbí bsahuje předevš ím ča s vé rzlišení náklad(i na zaj i š tční d i spečers k éh pracvi š tě na základě smluvy s Plzeň s kými m ěs t ský mi dpravními pdniky, a. s. ve výši l,6 mil. K č. Jde před fin a n cvání služeb na následující bdbí. V suvislsti s tím je v plžce Výnsy příš t íc h bdbí uveden rřcdfinancvání ze strany Pl zeňskéh kraje v téže výši. 4

10 POVED s. r.. Přílha účetní závěrky (neknslidvaná) 4. Vlastní kapitál Vývj vlastníh kapitálu Základní kapitál Záknný rezervní fnd Nerzdčlcný zirk minulých let Výsledek hspdaření bčž. bdbí Celkem vlastní kapitál Pdíly na zisku P řeúčtván í 0-1 Zvýšení/ snížení I 48 * * Rzdíl ve výši rezervníh fndu je způsbe n rzdílným zakruhlením. V suladu s rzhdnutím Valné hrmady ze dne byl výsledek hspdaře n í za rk 01 ve výši 1 tis. Kč rzdělen následvně : část ve výši I tis. Kč přidě l e n a d rezervníh fndu. část ve výši 0 tis. Kč převedena na účet n erzdč l e nýc h zis k ů minulých let. Výše základníh kapitálu dpvídá výši zapsané v bchdním rejst ř íku. Výše základníh kapitálu splacenéh k datu č in í I 54 tis. Kč. 5. Krátkdbé závazky TCZK 3 I I Krátkdbé závazky Veškeré závazky jsu d splatnsti. 6. Ostatní pasiva V plžce Výnsy příštích bdbí j e uveden předfi nancvání ze strany Plzeiískéh kraje ve výši 1,6 mil. Kč, jedná se financvání d i s peče rské h pracv i štč na zák l ad ě smluvy s P l zeňským kraj em a s Plzeň skými mčstskými dpravními pdniky. IV. Dplňující údaje k výkazu zisku a ztráty I. Tržby TCZK Tržby z prdeje služeb Náklady Osbní náklady 0 13 Z th řídící 01 Z th říd ící --~---~p_ra_c vn_í_c_i -~~p_ra_cvníc i Průměrný přepčtený pčet zam ěstnanců 8 I 8 I TCZK Osbní náklady

11 POVED s. r.. Přílha úče tní závěrky V. (neknslidvaná) Ostatní infrmace 1. Událsti p r zva hvém dni Nenastaly.. Zmčny účetních 3. metd Nedšl k žád ným zmčnám účetn ích metd. Drbný dluhdbý nehmtný a hmtný majetek neuvedený v rzvaze eviduje drbný majetek v přizvací ceně 879 tis. Kč. S plečnst 4. In frmace celkvých nákladech na dměny auditrské splečnsti auditrvi - spl ečnsti BOO Finknsult s.r.. č i nila za rk tis. Odměna 5. Ptencinální závazky Nejsu. 6. Přehled Kč. majetku zatíženéh zástavním právem či věcným břemenem nemá žádný majetek Latížen zástavním právem č i včcným břemenem. S p l ečnst ljčetní závěrka sestavena dne: Pdpisvý záznam statutárníh rgánu: tk.-t/ l:lv~t-~11~ Ing. Zdeň ka Kmchvá jednatelka 6