LIBERECKÝ KRAJ ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2015

Transkript

1 LIBERECKÝ KRAJ ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2015 č e r v e n

2 Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2015 OBSAH I. Rozpočtový proces Příprava rozpočtu kraje Schválený rozpočet kraje Rozpis rozpočtu kraje Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje Upravený rozpočet kraje II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce Průběh rozpočtového hospodaření Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k dle jejich využití Organizační rozpočtové jednotky Kapitoly rozpočtu kraje Úvěrové a obdobné závazky Libereckého kraje a Libereckým krajem poskytnuté půjčky s nesplaceným zůstatkem k Organizační složky kraje Příspěvkové organizace zřízené krajem Nadace a nadační fondy Obchodní společnosti založené krajem Zájmová sdružení právnických osob a obecně prospěšné společnosti III. Dotační vztahy 2015 a jejich vypořádání Dotace a příspěvky do rozpočtu kraje Dotace a příspěvky podle přílohy č. 5 k zákonu č. 345/2014 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok Příspěvky z rozpočtů obcí v působnosti Libereckého kraje Dotace a příspěvky poskytované jednotlivými resorty kapitolami státního rozpočtu Dotace a příspěvky poskytované ostatními poskytovateli Dotace čerpané prostřednictvím ISPROFIN Finanční vypořádání dotací a příspěvků poskytnutých v roce IV. Výsledek rozpočtového hospodaření kraje V. Kontrola rozpočtového hospodaření kraje v roce Průběžná kontrola hospodaření kraje Přezkoumání hospodaření kraje Rating Libereckého kraje Inventarizace majetku a závazků kraje VI. Dotační vztahy transfery do rozpočtů obcí Souhrnný vztah státního rozpočtu k rozpočtům obcí Účelové dotace státního rozpočtu do rozpočtů obcí ZÁVĚREČNÝ ÚČET Přílohy

3 Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2015 I. Rozpočtový proces 1. Příprava rozpočtu kraje 2015 Výchozím rozpočtovým dokumentem pro přípravu návrhu rozpočtu kraje na rok 2015 se stal rozpočtový výhled kraje na období let , který byl schválen usnesením zastupitelstva č. 344/14/ZK dne a ve kterém byly promítnuty dopady změn vnějších podmínek české ekonomiky ovlivňující zejména příjmovou část veřejných rozpočtů a současně i dopady změn vnitřních podmínek rozpočtového hospodaření kraje zohledňující aktuální plnění rozpočtu kraje v roce Z podkladů rozpočtového výhledu kraje na období let byl vymezen příjmový rámec finančních zdrojů kraje na rok 2015, aktualizovány závazky a potřeby kraje převzaté z minulých rozpočtových období upravené v návaznosti na přijatá opatření kraje v průběhu rozpočtového období roku 2014 v převážné většině s finančními dopady do roku 2015 případně následujících. Jednalo se mj. o dofinancování potřeb realizovaných projektů spolufinancovaných EU v návaznosti na ukončení plánovacího období /2015, přijatou strategii podpory požární ochrany v LK na období let , přijatou strategii podpory sportu v Libereckém kraji na období let , potřebu vytvoření finančního rámce pro resortní programy dotačního fondu kraje již na úrovni schváleného rozpočtu na příslušné rozpočtové období, koupi objektů VÚTS v souvislosti s realizací projektu Evropský dům, zadání projektové přípravy pro 5. a 6. výzvu ROP v resortu dopravy a další. Na základě Rozpočtového výhledu a radou kraje schválených výdajových limitů resortů a peněžních fondů kraje na rok 2015 (usnesení 1324/14/RK) vypracovaly resorty kraje zastoupené jednotlivými odbory krajského úřadu s garancí příslušných členů rady kraje, v souladu se zadáním resortní návrhy svých rozpočtů na rok Z těchto návrhů po jejich meziresortním projednání byl sestaven návrh rozpočtu kraje na rok Z těchto návrhů po jejich meziresortním projednání byl sestaven návrh rozpočtu kraje na rok Schválený rozpočet kraje 2015 Návrh rozpočtu kraje na rok 2015, zpracovaný v souladu s obecně platnými právními předpisy, schváleným rozpočtovým výhledem kraje na období let a základními parametry pro sestavení návrhu rozpočtu byl radou kraje dne usnesením č. 1712/14/RK odsouhlasen a dne zveřejněn. Návrh rozpočtu kraje 2015 projednal finanční výbor zastupitelstva kraje dne a svým usnesením č. 283/14/FV jej doporučil zastupitelstvu kraje k projednání a schválení. Zastupitelstvo kraje rozpočet kraje na rok 2015 schválilo dne usnesením č. 446/14/ZK, jako rozpočet přebytkový. Rozpočtovaný přebytek ve výši tis. Kč byl určen k úhradě splátky jistiny úvěru na revitalizaci pozemních komunikací a revitalizaci mostů na silnicích Libereckého kraje v roce 2015 prostřednictvím třídy 8 financování rozpočtové skladby. Úhrnu objemu příjmů a finančních zdrojů kraje na rok 2015 odpovídal rozpočtovaný objem výdajů resortů a kapitol rozpočtu kraje v úhrnné výši tis. Kč. 2

4 Úhrnná bilance příjmů a výdajů schváleného rozpočtu kraje 2015 u k a z a t e l tis. Kč Příjmy rozpočtu kraje celkem z toho daňové nedaňové příspěvky a dotace z jiných rozpočtů Výdaje rozpočtu kraje celkem financování splátka úvěru na revitalizaci pozemních komunikací LK a revitalizaci mostů na silnicích II. a III. tříd Součást schváleného rozpočtu kraje na rok 2015 tvořila Pravidla pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2015, která upravovala a sjednocovala postupy orgánů kraje a správců rozpočtových prostředků kraje při hospodaření s finančními prostředky podle schváleného rozpočtu na rok Rozpis rozpočtu kraje 2015 V souladu s ustanoveními zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků, ve znění pozdějších předpisů, byl po schválení rozpočtu kraje na rok 2015, proveden jeho rozpis, který obsahoval dílčí rozpočty jednotlivých resortů kraje dle působností, finanční vztahy rozpočtu kraje k jím zřízeným příspěvkovým organizacím, kapitálové výdaje kraje včetně rozpočtované rezervy a výdaje peněžních fondů kraje v rozsahu závazných, specifických, dílčích a rozpisových ukazatelů podle položek platné rozpočtové skladby dané vyhláškou ministerstva financí č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Podrobný rozpis rozpočtu kraje 2015 byl schválen usnesením rady kraje č. 180/15/RK ze dne Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2015 Schválený rozpočet kraje na rok 2015 vytvořil předpoklady kraji zabezpečit financování základních okruhů neinvestičních i investičních výdajů spojených s jeho samostatnými i přenesenými působnostmi vymezených obecně závaznými právními předpisy, financování výdajů spojených s výkonem zřizovatelských funkcí ke krajem zřizovaným příspěvkovým organizacím a ostatních výdajů dle priorit stanovených a schválených orgány kraje v roce V průběhu celého rozpočtového období roku 2015 byl schválený rozpočet, na základě přijatých rozpočtových opatřeních ústředních orgánů státní správy, státního rozpočtu, státních fondů příp. dalších subjektů poskytujících finanční prostředky ve prospěch rozpočtu kraje, upravován. Schválený rozpočet kraje byl průběžně upravován i v důsledku organizačních, metodických a věcných vlivů promítajících se do návrhů na změny a úpravy rozpočtu kraje v průběhu roku Veškeré změny rozpočtu kraje 2015 a jeho úpravy byly, v souladu s ustanovením 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a pravidel pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2015, projednávány radou resp. zastupitelstvem kraje. Přehled přijatých rozpočtových opatření je uveden v příloze č. 4 Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok

5 5. Upravený rozpočet kraje 2015 Upravený rozpočet kraje 2015, do kterého bylo promítnuto celkem 340 přijatých a schválených změn rozpočtu resp. rozpočtových opatření, vykazoval ve svých závazných ukazatelích následující objemy: Úhrnná bilance příjmů a výdajů upraveného rozpočtu kraje 2015 u k a z a t e l tis. Kč Příjmy a finanční zdroje rozpočtu kraje celkem ,83 z toho daňové ,10 nedaňové ,60 kapitálové 1 525,56 příspěvky a dotace z jiných rozpočtů ,05 financování ,51 Výdaje rozpočtu kraje celkem ,83 z toho běžné ,22 kapitálové ,61 Přehled změn a úprav schváleného rozpočtu kraje 2015 a konečný stav upraveného rozpočtu kraje 2015 je uveden v tabulkové části Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce Průběh rozpočtového hospodaření 2015 Schválený rozpočet kraje na rok 2015 vycházel ze zdrojových možností kraje vymezených jeho příjmovým rámcem, který navázal na dosaženou skutečnost v oblasti daňových příjmů kraje v roce Toto rozhodnutí bylo zvoleno s ohledem na uklidnění a stabilizaci vývoje ekonomiky České republiky a také proto, že nebyly očekávány žádné významné legislativní změny, které by měly negativní dopad do daňových příjmů krajů, jak tomu bylo v letech předchozích. Ve struktuře finančních zdrojů příjmového rámce schváleného rozpočtu kraje 2015 tvořily daňové příjmy 93,45%, příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 3,63% a čisté vlastní příjmy kraje 2,92%. Na konci rozpočtového období tj. ve skutečném plnění rozpočtu kraje za rok 2015 se struktura finančních zdrojů významně posunula ve prospěch poskytnutých příspěvků a dotací z jiných rozpočtů (přijaté příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 66,96%, daňové příjmy 30,62% a vlastní příjmy kraje 2,42%), což ve svém důsledku specifikuje finanční závislost kraje na dotační politice státu realizovanou prostřednictvím jeho jednotlivých resortů. V souladu s rozpočtovým výhledem kraje byl rozpočet na rok 2015 sestaven tak, aby jeho výdajové limity nepřekračovaly nastavený příjmový rámec a byla tak plně respektována zásada vyrovnanosti krajského rozpočtu. Očekávané daňové příjmy včetně výnosu ze správních poplatků představovaly ve schváleném rozpočtu Libereckého kraje pro rok 2015 částku tis. Kč. Celkový objem dosažených daňových příjmů kraje za rok 2015 pak dosáhl výše tis. Kč, včetně objemu tis. Kč daně z příjmů právnických osob hrazené krajem. 4

6 Celkové skutečné příjmy kraje za rok 2015 dosáhly objemu tis. Kč. Celkový objem příjmů roku 2015 v rozhodující míře ovlivnily, jako každoročně, přijaté účelové dotace ze státního rozpočtu. Jednalo se především o dotace související s úhradou přímých nákladů na vzdělávání poskytované Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy spojené s financováním škol a školských zařízení zřizovaných krajem, obcemi nebo svazky obcí ve výši tis. Kč, dotace na financování soukromých škol v kraji ve výši tis. Kč a dotace na podporu školních psychologů a speciálních pedagogů včetně navýšení platů pedagogických pracovníků a pracovníků regionálního školství v celkové výši tis. Kč. Ministerstvem dopravy byl opětovně v roce 2015 kraji poskytnut příspěvek na úhradu ztráty dopravců z provozu veřejné drážní dopravy v kraji ve výši tis. Kč. S ohledem na rozsah a výši škod způsobených srpnovou povodní z roku 2010 pokračoval kraj i v roce 2015 na jejich odstraňování s finanční podporou Ministerstva pro místní rozvoj ve výši tis. Kč. Ze Státního fondu dopravní infrastruktury pak kraj obdržel finanční prostředky na opravy silnic II. a III. tříd v úhrnném objemu ,9 tis. Kč. Dotací ze státního rozpočtu byly kryty i výdaje kraje resp. krajského úřadu spojené s přeneseným výkonem státní správy ve výši tis. Kč. V průběhu roku 2015 byly kraji dále poskytnuty zálohové a zpětně proplacené platby za realizaci projektů spolufinancovaných z prostředků EU a z Fondu solidarity v celkovém objemu tis. Kč. Na zabezpečení financování poskytování sociálních služeb v kraji obdržel Liberecký kraj z rozpočtu Ministerstva práce a sociálních věcí dotaci ve výši tis. Kč. Dalších tis. Kč přijatých do rozpočtu kraje v roce 2015 pak tvořily ostatní dotace poskytnuté státním rozpočtem prostřednictvím ostatních ústředních orgánů státní správy mj. Ministerstvem životního prostředí, Ministerstvem zemědělství, Ministerstvem kultury a Ministerstvem financí, v rámci státní dotační politiky. Výše uvedené příjmy v podobě účelových dotací byly zároveň zahrnuty do výdajové části rozpočtu kraje se zachováním jejich účelu, který je striktně vymezen jednotlivými poskytovateli těchto finančních prostředků. Z vlastních finančních zdrojů pokryl kraj výdaje spojené s poskytováním příspěvků na provoz krajem zřízených příspěvkových organizací v resortech školství, sociální péče, dopravy, kultury, životního prostředí a zdravotnictví, které dosáhly celkového objemu tis. Kč, zajištění potřeb drážní a autobusové dopravní obslužnosti ve výši tis. Kč, bez zahrnutí poskytnuté státní dotace tis. Kč na pokrytí ztráty z osobní drážní dopravy. Na investice byly vynaloženy finanční prostředky z rozpočtu kraje ve výši tis. Kč. Z rozpočtu pro rok 2015 kraj současně zajišťoval i financování způsobilých i nezpůsobilých výdajů spojených s realizací projektů spolufinancovaných Evropskou unií v úhrnném objemu tis. Kč. Činnosti zastupitelstva kraje, krajského úřadu a jeho odborů v rámci výkonu jejich působností, byly pokryty finančními prostředky ve výši tis. Kč. Kraj zároveň formou účelových dotací podpořil svými prostředky jednotlivé subjekty, jejichž aktivity byly spojeny zejména s rozvojem a podporou území Libereckého kraje. Jednalo se například o finanční podporu divadel F. X. Šaldy a Naivního divadla, podporu integrovaného dopravního systému v kraji, podporu sportu včetně sportovních areálů nebo významných sportovních akcí. Kraj se rovněž podílel na finančním zajištění regionálních funkcí knihoven, akutní ústavní pohotovosti nebo na výdajích spojených s ošetřením podnapilých osob. Všechny tyto aktivity představovaly objem tis. Kč. 5

7 Současně byly z vlastních zdrojů kraje financovány i výdaje realizované prostřednictvím krajem zřízených peněžních fondů, jejichž prostřednictvím se rozpočet kraje podílí na neinvestičním i investičním rozvoji regionu. Svým věcným zaměřením a objemově nejvýznamnějším peněžním fondem kraje je Dotační fond, který centralizuje většinu vynaložených prostředků na dotační politiku kraje a ve kterém byla v roce 2015 alokována částka tis. Kč. V lesnickém fondu pak byla alokována částka tis. Kč, ve fondu ochrany vod částka tis. Kč a v krizovém fondu částka tis. Kč. V průběhu roku 2015 bylo ve schváleném rozpočtu provedeno celkem 340 rozpočtových změn. Předmětem změn rozpočtu, jako reakce na průběžně se měnící podmínky a skutečnosti, ovlivňující rozpočtové hospodaření kraje, se staly změny týkající se obdržených účelových dotací anebo jiných změn parametrů závazných a specifických ukazatelů příjmů a výdajů rozpočtu kraje. Celkový objem výdajů kraje v roce 2015 dosáhl objemu tis. Kč. Ve srovnání s objemem dosažených příjmů kraje ve výši tis. Kč představuje hospodaření kraje za rok 2015 kladné saldo příjmů a výdajů ve výši tis. Kč. Zůstatky na základních běžných účtech kraje k činily ,61 tis. Kč a zůstatky běžných účtů peněžních fondů kraje činily ,88 tis. Kč. Výše těchto zůstatků je ovlivněna mj. přijatými finanční prostředky, které Liberecký kraj obdržel jako vratky prostředků na krajem předfinancované projekty nebo doplatky prostředků za ukončené projekty. Rok 2015 byl finální pro finanční vypořádání veškerých projektů spolufinancovaných z prostředků EU spadajících do plánovacího období let s konečným termínem pro jejich ukončení do Především finanční prostředky na akce Obnova silnic po povodních II. etapa od Ministerstva pro místní rozvoj a akce ROP 5 a ROP 6 od Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod obdržel Liberecký kraj až v samém závěru roku. Zbývající část zůstatků dále z velké většiny kryje smluvně vázané akce a projekty, jejichž realizace se neuskutečnila v roce 2015 a budou realizovány v roce Další informace a rozbory k hospodaření kraje za rok 2015 jsou uvedeny v tabulce Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2015 a v grafu Podíl jednotlivých sdílených daní a poplatků na celkových daňových příjmech Libereckého kraje v roce

8 2. Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2015 v tis. Kč Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Plnění (%) Daňové příjmy ,67% Nedaňové příjmy ,97% Kapitálové příjmy ,66% Přijaté dotace ,91% Příjmy celkem po konsolidaci ,19% Běžné výdaje ,45% Kapitálové výdaje ,81% Výdaje celkem po konsolidaci ,12% Saldo příjmů a výdajů x 7

9 3. Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k dle jejich využití Využití vynaložených prostředků Výdaje v tis. Kč Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím - výdaje na mzdy a platy v oblasti základního vzdělávání a předškolní výchovy (MŠ) Budovy, haly a stavby Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím - výdaje na mzdy a platy středního školství Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím - výdaje příspěvkovým organizací kraje Výdaje na dopravní územní obslužnost Neinvestiční transfery nefinančním podnikatelským subjektům právnickým osobám Platy zaměstnanců v pracovním poměru Neinvestiční transfery obcím Programové vybavení Opravy a udržování Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem Neinvestiční transfery spolkům Investiční půjčené prostředky zřízeným příspěvkovým organizacím Nákup ostatních služeb Investiční transfery obcím Vratky veřejným rozpočtům transferů poskytnutých v minulých rozpočtových obdobích Povinné pojistné na soc. zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Výpočetní technika Úhrady sankcí jiným rozpočtům Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem Zpracování dat a služby související s informační a komunikační technologií Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím Stroje, přístroje a zařízení Neinvestiční půjčené prostředky nefinančním podnikatelským subjektům právnickým osobám Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Úroky vlastní Nákup materiálu Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi RR, obcemi a DSO

10 Ostatní neinvestiční transfery do zahraničí Drobný hmotný dlouhodobý majetek Teplo Elektrická energie Investiční transfery krajům Ostatní výdaje výše neuvedené CELKEM vynaložené finanční prostředky v 2015 dle účelu Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k dle odvětví Využití vynaložených prostředků Výdaje v tis. Kč Zemědělství a lesní hospodářství Cestovní ruch Silnice Silniční doprava Železniční doprava Ostatní záležitosti v dopravě Vodní hospodářství Zařízení předškolní výchovy a základního vzdělávání Školy zajišťující střední vzdělávání Školská zařízení pro výkon ústavní a ochranné výchovy Ostatní zařízení související s výchovou a vzděláváním mládeže Vyšší odborné školy Základní umělecké školy Střediska volného času Ostatní záležitosti ve vzdělávání Kultura a ochrana památek Tělovýchova a zájmová činnost Zdravotnictví Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Sociální péče a pomoc a sociální zabezpečení Opatření pro krizové stavy, požární ochrana a integrovaný záchranný systém Veřejná správa a služby Ostatní jinde nezařazené CELKEM vynaložené finanční prostředky v 2015 dle odvětví

11 Přehled čerpání výdajů a jejich vztah k upravenému rozpočtu 2015 a rozklad čerpání výdajů jednotlivých kapitol rozpočtu kraje 2015 je uveden v tabulce č. 10 Závěrečného účtu kraje za rok Organizační rozpočtové jednotky V rozpočtové struktuře kraje a jeho rozpočtovém hospodaření jsou správci rozpočtových prostředků rozpočtu kraje a současně příkazci peněžních operací jednotlivé odbory krajského úřadu (organizační rozpočtové jednotky, dále jen ORJ), zastoupené svými vedoucími a ve dvou případech svými odděleními, kterými jsou oddělení interního auditu a oddělení sekretariátu ředitele. V průběhu roku 2015 se podílelo na rozpočtovém procesu 18 ORJ, kterým byly jednotlivými úpravami rozpočtu kraje 2015 stanoveny výdajové limity, v rámci kterých byly realizovány skutečné výdaje finančních prostředků v průběhu roku v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Výdaje rozpočtu 2015 (skutečnost) % podíl 01 Odbor kancelář hejtmana ,04 0,63% 02 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů ,11 2,93% 03 Ekonomický odbor ,64 0,42% 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ,56 51,23% 05 Odbor sociálních věcí ,47 6,51% 06 Odbor dopravy ,16 25,84% 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu ,53 1,70% 08 Odbor zemědělství a životního prostředí ,07 0,45% 09 Odbor zdravotnictví ,07 3,33% 10 Právní odbor 3 824,16 0,05% 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 1 446,52 0,02% 12 Odbor informatiky ,81 0,31% 13 Správní odbor 0,00 0,00% 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku ,16 3,47% 15 Odbor kancelář ředitele ,64 3,09% 16 Odbor kontroly 0,00 0,00% 17 Oddělení interního auditu 0,00 0,00% 18 Oddělení sekretariátu ředitele 782,39 0,01% ORJ Celkem ,36 100,00% ORJ 16 a 17 realizují své výdaje v rámci ORJ 15 Odbor kanceláře ředitele. Výdaje ORJ 18 jsou spojeny s vytvořením a zajištěním systému energetického managementu a krajské energetické koncepce. Čerpání rozpočtových prostředků z rozpočtu kraje jednotlivými ORJ v průběhu roku 2015 bylo realizováno v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem kraje na rok Po celou dobu rozpočtového období 2015 byl objem výdajů kryt finančními zdroji v rozpočtu kraje

12 5. Kapitoly rozpočtu kraje Kapitola 910 Zastupitelstvo Z kapitoly byly hrazeny osobní a věcné výdaje spojené s činností členů zastupitelstva kraje. V roce 2015 bylo dosaženo v této kapitole nezanedbatelných úspor mj. v položkách odměny a odvody členů zastupitelstva krajů (uvolněných i neuvolněných), konzultační, poradenské a právní služby. Celková úspora dosažená v kapitole za rok 2015 činila 5 630,59 tis. Kč Kapitola 911 Krajský úřad Z kapitoly byly hrazeny osobní, věcné a provozní výdaje vycházející z činností krajského úřadu a z provozu budovy krajského úřadu. Osobní výdaje představují výdaje na platy a odměny zaměstnanců krajského úřadu a s nimi související úhrady zdravotního a sociálního pojištění hrazené zaměstnavatelem. Věcné výdaje byly zaměřeny na standardní výdaje spojené s činnostmi úřadu a provozními náklady objektu kraje resp. budovy krajského úřadu. Nedočerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly bylo ovlivněno nižším čerpáním běžných věcných a provozních výdajů ve výši ,91 tis. Kč, a to ve vybraných rozpisových ukazatelích rozpočtu, především v položkách teplo, elektrická energie, nákup ostatních služeb, opravy a udržování Kapitola 914 Působnosti Z kapitoly jsou hrazeny zejména neinvestiční výdaje resortů kraje resp. odborů krajského úřadu spojené s přenesenou a samostatnou působností kraje, pokud nejsou pro daný druh výdajů vytvořeny v rozpočtu kraje samostatné kapitoly. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 914 v úhrnné výši ,61 tis. Kč se podílely jednotlivé odbory následovně: v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Úspory 2015 kap Odbor kancelář hejtmana 2 184,83 02 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 2 376,11 03 Ekonomický odbor 8 348,34 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 1 721,17 05 Odbor sociálních věcí 632,72 06 Odbor dopravy 3 227,69 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 0,11 08 Odbor zemědělství a životního prostředí ,56 09 Odbor zdravotnictví 1 958,88 10 Právní odbor 35,84 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 536,44 12 Odbor informatiky 3 100,07 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 1 626,25 11

13 18 Oddělení sekretariátu ředitele 138,61 Stručný popis vybraných aktivit resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 914 Působnosti je uveden v následující tabulce. Úspory vybraných akcí/projektů ve výdajové části rozpočtu Kapitoly Působnosti v roce 2015 dle odborů Výdaje dle ORJ Název projektu / akce SR 2015 UR 2015 Čerpání 2015 v tis. Kč Úspora kapitoly / projektu Působnosti CELKEM , , , ,61 Odbor kancelář hejtmana , , , ,83 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x KRAJ-příloha Libereckého kraje 1 990, , ,58 321,42 propagační předměty 1 440, , ,46 272,54 Mediální prezentace LK-internet 610,00 530,00 306,40 223,60 datové spojení IZS - provoz 140,00 140,00 0,00 140,00 provozní náklady chráněného pracoviště Č. Lípa 200,00 442,00 312,38 129,62 Mediální prezentace LK-TV 450,00 550,00 421,95 128,05 Ostatní akce 150,00 430,00 320,92 109,08 Monitoring 300,00 300,00 213,87 86,13 činnost a vybavení krizového štábu 180,00 200,00 114,23 85,77 Kalendáře 300,00 300,00 215,62 84,38 Opatření pro krizové stavy, školení obcí, jednání BRK 120,00 215,00 137,19 77,81 Zásahové vozidlo pro mobil. řízení KŘ 100,00 129,29 54,75 74,54 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 732,93 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 3 825, , , ,11 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x koncepční podpora inovací 300,00 539,58 205,26 334,32 Program rozvoje LK ,00 300,00 0,00 300,00 Strategie inteligentní specializace 300,00 529,90 234,86 295,04 členství LK v Národní síti zdravých měst 225,00 265,50 40,99 224,51 plnění opatření ze 'surovin. politiky LK' 200,00 200,00 50,00 150,00 příprava a řízení projektů LK 350,00 350,00 200,71 149,29 podpora regionálního a hospodářského rozvoje 150,00 150,00 34,73 115,27 Stavba roku 200,00 200,00 88,49 111,51 budoucnost kohezní politiky v LK 100,00 100,00 0,00 100,00 Pracovní skupina pro neziskový sektor 100,00 100,00 0,00 100,00 Akční plán aglomerace (hluk) 100,00 500,00 431,79 68,21 Zpracování studie 'Regionální obchodní dům' 60,00 60,00 0,00 60,00 koordinace koncepcí 150,00 150,00 92,42 57,58 prezentace hospodářského prostředí 100,00 100,00 45,56 54,44 12

14 Ralsko 50,00 50,00 0,00 50,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 2 170,16 Ekonomický odbor , , , ,34 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x platby daní a finanční operace , , , ,87 účetní, daňové a ekonomické poradenství 300,00 300,00 23,42 276,58 kontrola a přezkum hospodaření kraje 100,00 100,00 5,78 94,22 rating kraje - Moody s Europe 400,00 400,00 328,76 71,24 činnost regionální správy 250,00 250,00 178,92 71,08 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 8 325,99 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 5 930, , , ,17 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Hry olympiád dětí a mládeže 2 000, , ,15 679,35 podpora přírodovědného a technického vzdělávání v LK 250,00 250,00 9,02 240,98 Poradenství v LK-udržitelnost 500,00 500,00 334,42 165,59 testování 600,00 600,00 460,23 139,78 posudky 200,00 158,90 50,16 108,74 nostrifikace 400,00 400,00 322,30 77,70 EHP/Norsko Revitalizace hřišť - 2.etapa - udržitelnost projektu 70,00 70,00 5,87 64,13 Hodnocení kvality ve vzdělání v LK-udržitelnost 100,00 100,00 36,90 63,10 jmenování a odvolání ředitelů kraj. škol 80,00 80,00 22,96 57,04 zpracování výroční zprávy 50,00 50,00 0,00 50,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 646,39 Odbor sociálních věcí 2 427, , ,84 632,72 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x metodické vedení sociálních služeb 500,00 788,00 629,87 158,13 dohody o výkonu pěstounské péče 0,00 198,00 80,33 117,67 Datové centrum 350,00 279,00 193,60 85,40 Dotace na výkon sociální práce 0,00 866,00 785,62 80,38 metodická vedení obcí III-sociální kurátoři 0,00 200,00 128,00 72,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 513,58 Odbor dopravy , , , ,69 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit x x x x tvořící úsporu integrovaný dopravní systém 7 654, , , ,88 platby věcných břemen 500, , ,54 770,19 Krajský program BESIP 1 872, , ,89 319,26 studie, dokumentace a služby 1 294, , ,99 215,66 údržba cyklodopravy 250,00 250,00 48,91 201,09 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 3 172,08 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 2 663, , ,39 0,11 13

15 Odbor zemědělství a životního prostředí 5 765, , , ,56 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x likvidace skládky Arnoltice-Bulovka 100, ,00 131, ,49 management ochrany přírody 1 200, ,00 939,04 296,96 posudky konzultace, právní služby 200,00 170,00 27,47 142,53 Posudky, měření emisí a imisí 70,00 70,00 10,00 60,00 provozní potřeby - zemědělství 1 000, , ,58 52,28 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x ,26 Odbor zdravotnictví 2 489, , , ,88 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Krajský standard. projekt ZZS LK - udržitelnost projektu 500,00 500,00 0,00 500,00 Krajské služby e-governmentu ve zdravotnictví udržitelnost projektu 500,00 500,00 0,00 500,00 zdravotní politika v regionu 1 000,00 895,00 447,67 447,33 Hospic pro LK-režijní náklady 0,00 805,00 562,20 242,80 správní činnost - znalecké komise - výběrové řízení 300,00 300,00 77,85 222,15 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 912,28 Právní odbor 1 500, , ,16 35,84 Odbor územního plánování a stavební řádu 595,00 595,00 58,56 536,44 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x odborná poradenská a konzultační činnost 200,00 200,00 0,00 200,00 pořizování ÚPD LK 194,50 194,50 15,59 178,91 pořizování ÚPP Libereckého kraje 125,00 125,00 0,00 125,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 503,91 Odbor informatiky , , , ,07 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Nákupy SW do 60 tis. Kč vč. licencí a provozu , , , ,38 krajská karta - kartové centrum 5 757, , , ,63 Nákupy HW do 40 tis. Kč a provoz 3 450, , ,93 117,61 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 3 049,62 Odbor investic a správy nemovitého majetku 3 700, , , ,25 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x majetkoprávní operace 500,00 500,00 41,54 458,46 správa majetku kraje 500,00 500,00 57,70 442,30 Správa majetku kraje-administrace a příprava VZ 1 700,00 850,00 416,42 433,58 zakázková činnost 500,00 500,00 334,87 165,13 investorská činnost 500,00 700,00 573,22 126,78 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 626,25 Oddělení sekretariátu ředitele 160,00 858,00 719,39 138,61 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x 14

16 SEA k ÚEK 50,00 197,00 72,60 124,40 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 124,40 Tyto nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly Působnosti se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok Kapitola 917 Transfery Tato výdajová kapitola byla zaveden do rozpočtu kraje v roce 2014 pro zvýšení transparentnosti krajem realizovaných výdajů charakteru přímé podpory. Ve schváleném rozpočtu na rok 2015 byly prostřednictvím této kapitoly především rozpočtovány tradiční dotace související s působnostmi kraje (podpora sportu, činnost protidrogového koordinátora, podpora divadel, regionální funkce knihoven, lékařská pohotovostní služba a ošetření osob pod vlivem alkoholu a v intoxikaci) a dále přímá podpora zejména neziskového sektoru. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 917 v úhrnné výši ,88 tis. Kč se podílely jednotlivé odbory následovně: v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Úspora v kap. 917 v roce Odbor kancelář hejtmana 179,78 02 Odbor regionální rozvoje a evropských projektů 1 800,00 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 4 447,97 05 Odbor sociálních věcí 1 189,17 06 Odbor dopravy 606,81 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 2 200,00 08 Odbor životního prostředí a zemědělství 22,67 09 Odbor zdravotnictví 411,48 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 917 Transfery se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok Kapitola 919 Pokladní správa Objem rezerv kraje deponovaných v kapitole 919 Pokladní správa dosáhl k hodnoty ,74 tis. Kč a tento objem se stal součástí výsledku hospodaření kraje za rok Kapitola 920 Kapitálové výdaje Finanční prostředky deponované v kapitole 920 Kapitálové výdaje jsou předurčeny k financování technického zhodnocení, pořízení movitého a nemovitého majetku do vlastnictví kraje resp. jím zřízených příspěvkových organizací a financování jeho významných oprav, kdy je tento majetek následně předáván těmto organizacím do jejich správy v souladu s vnitřními předpisy kraje. Zároveň se jedná o kapitálové výdaje resp. investice s finanční účastí Libereckého kraje, v případě spolufinancování investičních akcí a projektů z prostředků EU, jsou tyto investiční 15

17 akce, projekty financovány prostřednictvím kapitoly 923 Spolufinancování EU. V roce 2015 dosáhly skutečné kapitálové výdaje realizované prostřednictvím kapitoly 920 Kapitálové výdaje objemu ,91 tis. Kč z ,66 tis. Kč rozpočtovaných. Na těchto objemech se podílely i finanční prostředky státního rozpočtu, zejména prostředků SFDI na financování dopravní infrastruktury a MMR na financování obnovy silnic po povodních 2010, to ve výši tis. Kč v rámci rozpočtu 2015 resp ,10 tis. Kč na skutečném čerpání finančních prostředků v roce Nižší čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 920 Kapitálové výdaje, bez zahrnutí prostředků státního rozpočtu, dosáhlo objemu ,85 tis. Kč a na kterém se podílely následující odbory: ORJ Název odboru v tis. Kč Úspora v kap. 920 v roce Odbor kancelář hejtmana 0,00 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ,00 05 Odbor sociálních věcí 8 105,66 06 Odbor dopravy ,46 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 113,20 09 Odbor zdravotnictví 0,00 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 243,56 12 Odbor informatiky 83,57 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku ,65 15 Odbor kancelář ředitele 7 137,78 18 Oddělení sekretariátu ředitele 40,00 Stručný popis projektů resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 920 Kapitálové výdaje je uveden v následujícím přehledu. Výdaje dle ORJ Název projektu / akce SR 2015 UR 2015 Skutečné čerpání 2015 v tis. Kč Úspora kapitoly / projektu Kapitálové výdaje CELKEM , , , ,85 Odbor kancelář hejtmana 235,00 0,00 0,00 0,00 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu , , , ,00 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x SUPŠ sklářská Žel. Brod - výměna otvorových výplní 9 000, ,00 0, ,00 Gymnázium F. X. Šaldy, Liberec - rekonstrukce kotelny a zajištění komínu 0, ,00 0, ,00 VOŠ sklářská a SŠ, Nový Bor - rekonstrukce půdních prostor 0, ,00 0, ,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x ,00 Odbor sociálních věcí , , , ,66 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x 16

18 Domov Raspenava - rekonstrukce krovů a střechy 8 000, ,00 0, ,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 8 000,00 Odbor dopravy , , , ,46 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Modernizace silnice Horka u Staré Paky-Dolní Branná , , , ,98 silnice II/290 Frýdlant-B. Potok (II. etapa) - povodně , , , ,66 silnice II/592 Chrastava (II. etapa) - povodně , , , ,94 silnice II/592 Chrastava (I. etapa) - povodně 0, , , ,82 silnice III/0353aIII/0357 Víska-Višňová Poustka - povodně 0, , , ,24 silnice III/27252 Vítkov - povodně 0, ,01 311, ,09 II/290-reko opěrné zdi v km 12,5-12,6 povodně 0, , , ,76 výkupy pozemků 200, ,44 216, ,32 III/26318 od I/13 - Polevsko 0, , , ,10 II/290 Hejnice 0, ,60 131, ,45 obnova a údržba alejí na Frýdlantsku 0, ,00 0, ,00 III/2892 Semily - Bítouchov 0, , ,70 878,30 III/27716 Č. Dub-havárie propustku 0,00 734,71 19,36 715,35 silnice III/03513aIII/03515 Heřmanice-Dětřichovpovodně 0,00 711,02 0,00 711, most přes Smědou za obcí B. Potok 0,00 723,22 37,39 685,83 III/25935 hranice kraje LB - hranice kraje SČ 0, , ,16 672,43 II/291 Hajniště - havárie propustku 0, ,27 812,36 665,91 III/28315 Turnov, zajištění stability svahu 0, , ,99 584,74 III/28713 Hodkovice, podjezd pod mostem SŽDC 0, , ,85 543,38 II/288 Podbozkov - Cimbál 0,00 505,78 0,00 505,78 silnice II/290 Frýdlant-Bílý Potok (I. etapa) - povodně 0,00 486,66 0,00 486,66 III/28116 Borek - Troskovice 0,00 668,61 257,73 410,88 III/28726 Odolenovice - Jenišovice, sanace svahu 0,00 542,61 144,46 398,15 III/28721 Malá Skála - Sněhov 0, , ,62 359,91 III/2923 Chuchelna 0,00 329,17 0,00 329,17 III/03520 Dlouhý Most - Javorník 0,00 318,23 0,00 318,23 III/29022 Hrabětice - Josefův Důl 0,00 281,93 0,00 281,93 II/278 Osečná 0, , ,52 260,03 III/2702 Drchlava 0, ,57 888,92 247,65 III/27110 Oldřichov na Hranicích 0,00 554,79 313,39 241,40 most přes Tampelačku u žel. st. Roztoky u Jil ,00 339,33 99,79 239,54 III/29022 Josefův Důl 0,00 228,09 0,00 228,09 most ev.č přes potok u Postřelné 0, , ,37 168,56 III/2711 Bílý Kostel n. N. - rekonstrukce silnice 0, , ,57 153,48 III/26317 Prysk - křižovatka s III/ ,00 387,26 240,31 146,95 II/268 Mimoň - oprava silnice nám.1.máje 0,00 614,91 479,70 135,21 III/2719 Hrádek n. N. - Oldřichov na Hranicích 0,00 264,39 143,99 120,40 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x ,32 Odbor zemědělství a životního prostředí 1 110,00 210,00 96,80 113,20 Odbor zdravotnictví 1 500, , ,00 0,00 17

19 Odbor územního plánování a stavební řádu 1 250, , ,44 243,56 Odbor informatiky 3 800, , ,75 83,57 Odbor investic a správy nemovitého majetku 2 000, , , ,65 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x SŠSS a D Liberec - rekonstrukce objektu DM v Truhlářské ul. 0, , , ,96 LRN Cvikov - Modernizace pokojů LRN Cvikov 0, ,81 0, ,81 Gymnázium a SOŠ Jilemnice - rekonstrukce WC, elektrotechniky, zdrav. techniky 0, ,90 0, ,90 SUPŠ sklářská,kamenický Šenov-rekonstrukce ateliéru 0, ,00 0, ,00 Domov Sluneční dům-jestřebí-rekonstrukce objektu ČL 0, ,00 0, ,00 Sanace a podřezávka části zdiva, Jedličkův ústav 0, ,52 80, ,52 Příprava výstavby soc.zdrav.zaříz.dd Jindřichovice 0, ,00 0, ,00 Pořízení kotelny SŠSSD Liberec 0, , ,32 989,47 DS Vratislavice n.n - rekonstrukce balkónů a části střech 0,00 850,00 0,00 850,00 DCA Hodkovice n/m - přístavba výtahu, rekonstrukce střechy 0,00 870,99 195,58 675,41 DD Velké Hamry - revitalizace zahrady, vybud. cesty 0, , ,47 486,31 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x ,38 Odbor kancelář ředitele 6 960, , , ,78 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x osobní automobily 3 000, , , ,56 Využití ztrátového tepla-objekt A-glykolový okruh 1 500, ,00 0, ,00 rekonstrukce výměníkové stanice 0, ,00 0, ,00 Chladič vzduchotechniky - zapojení do systému 750,00 750,00 0,00 750,00 Modernizace vstupního filtru klimatizace 500,00 500,00 0,00 500,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 6 205,56 Oddělení sekretariátu ředitele 40,00 40,00 0,00 40,00 Kapitálové výdaje - úspory uvedené v přehledu x x x ,27 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 920 Kapitálové výdaje se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok Přehled o čerpání výdajů kapitol rozpočtu kraje za rok 2015 je uveden v tabulce č. 10 Závěrečného účtu kraje za rok Kapitola 923 Spolufinancování EU V této kapitole jsou rozpočtovány a v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem uvolňovány finanční prostředky na projekty, které jsou financovány nebo spolufinancovány ze zdrojů EU nebo finančních mechanismů. V roce 2015 dosáhl objem upraveného rozpočtu v kapitole 923 částky ,26 tis. Kč a skutečné čerpání kapitoly pak dosáhlo hodnoty ,48 tis. Kč. 18

20 Rok 2015 byl finální pro finanční vypořádání veškerých projektů spolufinancovaných z prostředků EU spadajících do plánovacího období let s konečným termínem pro jejich ukončení do V rámci kapitoly 923 Spolufinancování EU činil největší objem finančních prostředků vynaložených v průběhu roku 2015 na akce realizované v rámci Regionálního operačního programu v celkové výši ,38 tis. Kč z celkových rozpočtovaných ,71 tis. Kč, z toho činily ,40 tis. Kč akce ROP 5 a ROP 6 realizované resortem dopravy. Dalším operačním programem s největším objemem finančních prostředků vynaložených na akce spolufinancované EU představoval Integrovaný operační program, kde objem skutečných výdajů představoval ,50 tis. Kč z tis. Kč rozpočtovaných. Na výši upraveného rozpočtu resp. disproporci mezi upraveným a skutečným čerpáním rozpočtu mělo mimo jiné vliv nerealizování akcí v rámci globálních grantů z Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK) 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání, kdy veškeré narozpočtované finanční prostředky zůstaly jako nerozdělené rezervy programu. Dalším významným faktorem ovlivňujícím tuto disproporci představovaly úspory u projektů, na které měl kraj rozpočtově zajištěny vlastní prostředky na jejich další spolufinancování a předfinancování a akcí, které budou realizovány v roce následujícím. Mezi projekty s nejvýznamnějšími dosaženými úsporami v rozpočtu 2015 lze například uvést: Název projektu/aktivity v tis. Kč nižší čerpání (úspora) 2015 Rekonstrukce objektů VÚTS ,70 OP ŽP - Zlepšení tepelně technických vlastností obvodových konstrukcí budov, pavilon B, SOŠ, SOU Česká Lípa, 28. října OP ŽP - Zlepšení tepelně technických vlastností obvodových konstrukcí budov, pavilon B, SOŠ, SOU Česká Lípa, Lužická , ,49 OP VK Podpora nabídky dalšího vzdělávání ,60 OP LZZ - IP 5 Podpora a rozvoj služeb v sociálně vyloučených lokalitách LK 9 320,37 IOP - Operační středisko ZZS - vybavení 8 085,71 IROP - II/292 Benešov u Semil 5 999,75 ROP 6 - Rekonstrukce silnic III. třídy v Zásadě 5 498,14 IOP - Krajské služby egovernmentu ve zdravotnictví 4 771,23 IROP Celková modernizace expozic SČM v Liberci 4 585,00 ROP - Revitalizace městských lázní na galerijní objekt 4 530,70 IOP - Transformace pobytového zařízení - Domov pro osoby ZP - Mařenice 4 145,81 Mezisoučet vybraných projektů ,24 Úspora u ostatních 153 projektů ,56 Celkem úspora v kapitole 923 Spolufinancování EU ,80 Podrobný přehled čerpání této kapitoly rozpočtu kraje za rok 2015 a jmenovitý seznam akcí je uveden v tabulce č. 11 Závěrečného účtu kraje za rok

21 5.8. Kapitola 924 Úvěry Prostřednictvím této kapitoly byly v roce 2015 financovány: a) splátky úroků vyplývající z realizace úvěrového programu Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje, b) splátky úroků vyplývající z realizace úvěrového programu Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje. V roce 2015 byly realizovány celkové výdaje z kapitoly Úvěry v úhrnném objemu ,70 tis. Kč, z toho výdaje spojené s platbou úroků z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje představovaly částku 9 952,25 tis. Kč a výdaje spojené s platbou úroků z úvěru Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje činily 2 517,45 tis. Kč. V souladu se zastupitelstvem kraje schváleným rozpočtem kraje resp. úvěrovými smlouvami byly v roce 2015 uhrazeny splátky jistiny z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje ve výši tis. Kč a splátka jistiny z úvěru Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje ve výši tis. Kč, a to prostřednictvím třídy 8 financování Kapitoly peněžních fondů Libereckého kraje V roce 2015 byly ve výdajové stránce rozpočtu kraje vedeny tyto peněžní fondy kraje: Sociální fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 27/01/ZK), Dotační fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 43/13/ZK), Krizový fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 385/13/ZK), Fond ochrany vod (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 175/04/ZK) a Lesnický fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 330/13/ZK). Sociální fond je určen k zajištění kulturních a sociálních potřeb zaměstnanců zařazených do krajského úřadu a členů zastupitelstva kraje, uvolněných pro výkon funkce. Z fondu se především poskytují příspěvky na stravování, příspěvek k penzijnímu připojištění se státním příspěvkem, příspěvek k doplňkovému penzijnímu spoření a k životnímu pojištění a dále odměny u příležitosti životních výročí. Dotační fond kraje byl zřízen jako nástroj rozpočtu kraje, ve kterém jsou soustřeďovány finanční prostředky předurčené k poskytování finanční podpory projektům, činnostem, opatřením a aktivitám zaměřeným na rozvoj území kraje a ke zkvalitnění života na jeho území, a které zároveň naplňují strategické cíle a opatření definované v aktuálně platném Programu rozvoje Libereckého kraje. Prostřednictvím Krizového fondu kraje je zabezpečována základní připravenost kraje na řešení mimořádných událostí a krizových situací a na odstraňování jejich následků. Fond slouží také jako prostředek ke zvyšování akceschopnosti integrovaného záchranného systému a tím k předcházení případných krizových situací nebo ke zmírňování jejich následků. Zřízení Fondu ochrany vod Libereckého kraje vychází z ustanovení 42 odst. 4 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů (vodní zákon) a úkolem fondu je provádět úhradu výdajů na opatření k nápravě závadného stavu a výdajů na opatření k nápravě ekologické újmy na povrchových a podzemních vodách podle 20

22 vodního zákona. Dále jsou ve fondu soustřeďovány a využívány účelově vázané finanční prostředky v souladu s vodním zákonem, resp. v rámci Fondu ochrany vod je definována oblast podpory Ochrana vod a rozvoj vodohospodářské infrastruktury, ze které je poskytována podpora výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury jak prostřednictvím dotačního programu, tak i na základě individuální žádosti dle účelu stanoveného žadatelem. Lesnický fond Libereckého kraje byl zřízen za účelem financování nezbytných opatření v souladu s Programem pro poskytování dotací na hospodaření v lesích z rozpočtu Libereckého kraje a rozhodnutím Evropské komise č. SA (2013/N). V následující tabulce je uveden přehled jednotlivých peněžních fondů kraje, jejichž kapitoly byly součástí rozpočtu kraje v roce název fondu číslo kapitoly v rozpočtu kraje Stávající peněžní fondy kraje x Sociální fond kraje 925 Dotační fond kraje 926 Krizový fond kraje 931 Fond ochrany vod kraje 932 Lesnický fond 934 Přehledy o tvorbě a čerpání finančních prostředků jednotlivých peněžních fondů kraje jsou uvedeny v tabulkách č Závěrečného účtu kraje za rok Úvěrové a obdobné závazky Libereckého kraje a Libereckým krajem poskytnuté půjčky s nesplaceným zůstatkem k Úvěry přijaté a hrazené Libereckým krajem Úvěr na program Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje v celkové hodnotě do tis. Kč Stručná chronologie a) Dne 25. ledna 2005 schválilo Zastupitelstvo Libereckého kraje svým usnesením č. 22/05/ZK záměr zadání veřejné zakázky na poskytnutí úvěru Libereckému kraji na financování oprav silnic II. a III. třídy na území Libereckého kraje do výše tis. Kč. b) Na základě schválení tohoto záměru byla vypracována zadávací dokumentace pro veřejnou zakázku na služby s názvem "Úvěr na financování Revitalizace komunikací na území Libereckého kraje" a bylo zahájeno zadávací řízení. c) Oznámení zadávacího řízení bylo zveřejněno dne 29. června 2005 na Centrální adrese a v Ústředním věstníku EU. d) Zadání veřejné zakázky s názvem "Úvěr na financování Revitalizace komunikací na území Libereckého kraje" vzala Rada Libereckého kraje svým usnesením č. 749/05/RK na vědomí a zároveň jmenovala hodnotící komisi této veřejné zakázky. e) Dne 8. listopadu vzala Rada Libereckého kraje usnesením č. 1349/05/RK na vědomí doporučení hodnotící komise veřejné zakázky o výběru uchazeče Komerční banka a.s., se sídlem Na Příkopě 33 č.p. 969, Praha 1 a rozbor a srovnání jednotlivých nabídek uchazečů, kterou provedla nezávislá investiční firma Benson Oak se sídlem 21