R O Z P O Č E T N A R O K

Transkript

1 M Ě S T O K R U P K A R O Z P O Č E T N A R O K

2 Návrh rozpočtu města Krupka na rok 2015 Do jednání zastupitelstva města Krupka dne je předložen návrh rozpočtu města na rok 2015, který je zpracován v souladu s 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dále v návaznosti na rozpis státního rozpočtu, jímž státní rozpočet určuje vztah k rozpočtu obce. Na základě zákona číslo 345/2014 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2015, který byl schválen dne , metodiky financování obcí a při dodržení kritérií a propočtových ukazatelů pro alokaci dotací a příspěvků byly městu v rámci finančního vztahu přiděleny příspěvky na rok Jedná se o příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí, z toho: na základní působnost ,00 Kč na působnost matričního úřadu ,00 Kč na působnost stavebního úřadu ,00 Kč na pověřený obecní úřad ,00 Kč celkem ,00 Kč. Dle stanovených termínů bude měsíčně převáděna poměrná část z celkového ročního příspěvku na běžný účet města. Příspěvky nepodléhají finančnímu vypořádání. Stanovený příspěvek na rok 2015 je oproti roku 2014 nižší o částku ,00 Kč. Součástí návrhu příjmové části rozpočtu jsou přidělené dotace na základě rozhodnutí jednotlivých resortů s daným účelovým určením a na základě uzavřených dohod a smluv: MPSV ČR: Aktivní politika zaměstnanosti ,00 Kč RRRSS ROP: Rekonstrukce č.p ,00 Kč RRRSS ROP: Obnova parku H.Lindnerové ,00 Kč RRRSS ROP: Přestavba fary na hasičské muzeum ,00 Kč RRRSS ROP: Sportovní hřiště ZŠ Maršov ,00 Kč SFŽP: Sanace skalního svahu ,00 Kč SFŽP: Úprava lesních porostů ,00 Kč KÚÚK: Fond solidarity (povodně 2013) ,00 Kč Metodikou financování obcí pro rok 2015 je stanoven podíl na celostátním výnosu daní. Podíl jednotlivých obcí na příslušné části celostátního hrubého výnosu daní je stanoven vyhláškou Ministerstva financí č. 186/2014 Sb. ze dne Základem pro stanovení procentního podílu každé obce na sdílených daní je počet obyvatel obce k 1. lednu 2014 dle bilance počtu obyvatel České republiky zpracované Českým statistickým úřadem, výměra katastrálních území k 1. lednu 2014 dle údajů Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, počty dětí a žáků k 30. září 2013 dle dokumentace škol vedené podle školského zákona a počty zaměstnanců k 1. prosinci Ministerstvo financí zasílá finančním úřadům informaci o stavu inkasa vybraných daní dvakrát měsíčně, zpravidla dle stavu k 15. a poslednímu dni měsíce. Pokud v době od posledně provedených převodů došlo k nárůstu inkasa, vypočtou se z přírůstků inkasa nároky jednotlivých obcí. Finanční úřady údaje zpracují a předají ČNB převodní příkazy, na jejichž základě jsou jednotlivým obcím následně (cca 5. a 20. dne každého měsíce) zasílány podíly na celostátním inkasu vybraných daní. V průběhu procedury převodů daňových příjmů vzniká určité zpoždění mezi stavem inkasa daní a dnem převodu podílů z něj vyplývajících. V důsledku tohoto zpoždění jsou podíly na přírůstcích inkasa daní v závěru rozpočtového roku převedeny na účty obcí až v následujícím 1

3 roce. Vzhledem k tomu, že tvorba rozpočtu spadá výlučně do samostatné působnosti obce, je třeba, aby se při sestavování rozpočtu brala v úvahu existence zpoždění při převodech daňových příjmů Podíl obcí na daních v roce 2015, a tím podíl do rozpočtů obcí na těchto daních: daň z přidané hodnoty daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti daně z příjmu fyzických osob vybíraných srážkou daně z příjmu právnických osob daně z příjmu fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti. Při stanovení výnosu sdílených daní je v návrhu rozpočtu města vycházeno z reálného výnosu. V návrhu rozpočtu je uveden celkový výnos ze sdílených daní ve výši ,00 Kč. Skutečnost výnosu sdílených daní v roce 2014 činila ,95 Kč. V rámci odhadu příjmů v roce 2015 z titulu zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, ve znění pozdějších předpisů, a dále v návaznosti na schválenou obecně závaznou vyhláškou upravující provozování loterií, byly rozpočtovány příjmy dle možné výnosnosti s tím, že v roce 2015 proběhne odvod výnosu daně z loterií za 4. čtvrtletí Plánovaná výše odvodu z loterií činí částku ,00 Kč. Skutečnost výnosu odvodu z loterií v roce 2014 činila ,58 Kč. Návrh rozpočtu pro rok 2015 obsahuje výnosy z daně z nemovitostí vybíranou Finančním úřadem v Teplicích v souladu se zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitých věcí, v platném znění, a vydanou obecně závaznou vyhláškou města. Částka výnosu této daně činí v návrhu rozpočtu ,00 Kč. Skutečnost výnosu daně z věcí nemovitých v roce 2014 činila ,23 Kč. Obsahem rozpočtu na rok 2015 jsou příjmy z vlastního majetku a to z jeho prodeje a pronájmu, příjmy z vlastní správní činnosti, z vybraných pokut, výnosy z místních poplatků stanovené obecně závaznými vyhláškami, přijaté peněžité dary a příspěvky a ostatní příjmy, výnosy z ekonomických činností města aj. Celkový návrh příjmové části rozpočtu na rok 2015 činí ,00 Kč. 2

4 Ve výdajové části jsou rozpočtovány výdaje na vlastní činnost města v rámci samostatné působnosti, zejména výdaje spojené s péčí o vlastní majetek, výdaje spojené s výkonem státní správy, ke které je město pověřeno zákonem, závazky vyplývající z uzavřených smluvních vztahů (pracovněprávní, obchodněprávní, občanskoprávní), výdaje na úhradu úroků z přijatých úvěrů. Obsahem jsou dále různé formy podpory pro neziskové organizace a zájmová sdružení. Rozpočet ve výdajové části dále zohledňuje zřizovatelskou funkci ke zřízeným organizačním složkám a právnickým osobám. MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek MŠ Písnička neinvestiční příspěvek ZŠ Masarykova neinvestiční příspěvek ZŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek ZŠ Teplická neinvestiční příspěvek DDM Cvrček neinvestiční příspěvek ZUŠ neinvestiční příspěvek Kulturní zařízení neinvestiční provozní náklady vč. kulturní čin Kulturní zařízení mzdové náklady Knihovna neinvestiční provozní náklady Knihovna mzdové náklady Pečovatelská služba neinvestiční provozní náklady Pečovatelská služba mzdové náklady V rámci kapitálových výdajů jsou do rozpočtu zařazeny rozestavěné akce, které přecházejí z roku 2014, dále jsou zařazeny akce ve stavební připravenosti ke zhodnocení majetku města a náklady na pořízení movitého majetku, projektových dokumentací a územního plánu. Návrh rozpočtu kapitálových výdajů obsahuje investiční transfery pro zhodnocení staveb a budov, kterými jsou dětská hřiště, veřejné osvětlení, zhodnocení školských budov a budovy s pečovatelskou službou. Přehled investičních projektů obsažených v návrhu rozpočtu na rok 2015: Realizace energetických úspor ZŠ Maršov, K.Čapka 270, Krupka DPS Dlouhá 636 přístavba výtahu DPS Dlouhá 636 výměna oken (podíl města k dotaci SFŽP) DPS Hřbitovní rekonstrukce koupelen ROP Rekonstrukce č.p. 32 ROP Obnova parku H.Lindnerové ROP Přestavba fary na hasičské muzeum Sanace skalního svahu Sportovní hřiště ZŠ Maršov ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Celkový návrh výdajové části rozpočtu na rok 2015 činí ,00 Kč. 3

5 V návrhu rozpočtu na rok 2015 v rámci financování jsou rozpočtovány výdaje na splátky dříve poskytnutých úvěrů. Jedná se o 4 hypoteční úvěry poskytnuté Hypoteční bankou, a.s., v letech se splatností na 20 let na rekonstrukci bytového domu Mírové nám. 44, zateplení bytového domu Komenského a na výstavbu 30 bytových jednotek Dlouhá V roce 2005 byl městu poskytnut úvěr Československou obchodní bankou, a.s., se splatností 10 let na opravy místních komunikací a chodníků. K datu bude úvěr splacen. Přehled splátek jistin úvěrů v roce 2015: ČSOB splátky jistiny úvěru na opravy komunikací HB splátky jistiny úvěru zateplení Komenského HB splátky jistiny úvěru Mírové nám HB (2úvěry) splátky jistiny úvěru Dlouhá V roce 2014 byly městu Krupka poskytnuty prostřednictvím Komerční banky, a.s., revolvingové úvěry na předfinancování projektů z ROPu. V návrhu rozpočtu na rok 2015 je obsahem čerpání úvěrů, ale i jejich splácení z důvodu ukončení II.etap projektů: KB čerpání úvěru Reko č.p II.a III.etapa KB splátka jistiny Reko č.p.32 čerp.2014 II.etapa KB splátka jistiny Reko č.p.32 čerp II.etapa KB čerpání úvěru Obnova parku 2015 II.a III.etapa KB splátka jistiny Obnova parku čerp.2014 II.etapa KB splátka jistiny Obnova parku čerp II.etapa KB čerpání úvěru Přestavba fary 2015 II.etapa KB splátka jistiny Přestavba fary čerp II.etapa KB splátka jistiny Přestavba fary čerp II.etapa Dále v roce 2014 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěr na financování vlastního podílu v rámci realizace stavby Realizace energetických úspor ZŠ K. Čapka 270, Krupka. Obsahem návrhu rozpočtu je dočerpání úvěru a jeho splácení v pravidelných měsíčních splátkách. KB čerpání úvěru Realizace úspor energií ZŠ Maršov splátka jistiny úvěru Realizace úspor energií ZŠ KB Maršov Z důvodu schválení projektu od Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad Výstavba sportovního hřiště ZŠ Maršov a jeho 100% předfinancování, je v návrhu rozpočtu roku 2015 plánováno čerpání revolvingového úvěru a jeho splacení v plné výši, neboť projekt musí být v termínu do ukončen následně dochází k jeho vypořádání do konce roku KB čerpání úvěru Sportovní hřiště ZŠ Maršov KB splátka jistiny Sportovní hřiště ZŠ Maršov

6 Předložený materiál návrhu rozpočtu na rok 2015 do jednání zastupitelstva města dne je zpracován v souladu 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, která je stanovena vyhláškou Ministerstva financí ČR číslo 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Příjmová část návrhu rozpočtu bude zpracována v druhovém i odvětvovém členění a ve výdajové části byl návrh rozpočtu zpracován jak v druhovém i v přehledu odvětvového členění dle platné rozpočtové skladby. V návaznosti na členění příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby byly stanoveny limity jednotlivých organizačních jednotek města. Dle 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, je úplný návrh rozpočtu města Krupka na rok 2015 zveřejněn na úřední desce nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání v zastupitelstvu města. Připomínky k návrhu rozpočtu mohou občané uplatnit písemně po dobu jeho zveřejnění Město Krupka, Mariánské náměstí 22, Krupka, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. Zastupitelstvo města na svém zasedání dne vyhlásilo rozpočtové provizorium pro období a stanovilo limit ve výši 50 mil. Kč pro jeho čerpání. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. Rozpočet města Krupka na rok 2015: Příjmy celkem ,00 Výdaje celkem ,00 Saldo: příjmy - výdaje ,00 Financování celkem splátky jistin úvěrů ,00 5

7 PŘÍJMY celkem ,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2015 se schváleným rozpočtem roku 2014: Návrh rozpočtu na rok 2015 je oproti schválenému rozpočtu roku 2014 ( ,4 tis. Kč) vyšší o ,3 tis. Kč. Rozdíl je způsoben zvýšením plánovaných přijatých transferů. Přehled příjmů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových příjmech Daňové příjmy ,00 61,36 z toho: Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů ,00 Daně ze zboží a služeb ,00 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb ,00 Majetkové daně ,00 Nedaňové příjmy ,00 5,49 z toho: Příjmy z vlastní činnosti ,00 Přijaté sankční platby a vratky transferů ,00 Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní příjmy ,00 Přijaté splátky půjčených prostředků ,00 Kapitálové příjmy ,00 1,71 z toho: Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku ,00 Přijaté transfery ,00 31,44 z toho: Neinvestiční přijaté transfery ,00 Investiční přijaté transfery ,00 6

8 Příjmy 31,44 1,71 5,49 61,36 daňové nedaňové kapitálové transfery Přehled příjmů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových příjmech Nezadaná hodnota ,00 92,85 z toho: Daňové příjmy ,00 Přijaté splátky půjčených prostředků ,00 Přijaté transfery ,00 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství ,00 0,5 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby ,00 0,04 Doprava ,00 1,03 Kultura, církve a sdělovací prostředky ,00 0,36 Tělovýchova a zájmová činnost ,00 0,02 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj ,00 2,37 Ochrana životního prostředí ,00 0,27 Sociální služby ,00 0,58 Bezpečnost a veřejný pořádek ,00 0,78 Požární ochrana ,00 0,02 Státní správa, územní samospráva ,00 0,03 Finanční operace ,00 1,15 7

9 Příjmy podle druhu Nezadaná hodnota (daňové příjmy, transfery) Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava 0,27 0,04 0,36 0,5 1,03 0,02 2,37 0,58 0,78 0,02 1,15 0,03 Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí 92,85 Sociální služby Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace 8

10 VÝDAJE celkem ,00 Kč Porovnání návrhu rozpočtu na rok 2015 se schváleným rozpočtem roku 2014: Návrh rozpočtu na rok 2015 je oproti schválenému rozpočtu roku 2014 ( ,4 tis. Kč) vyšší o ,3 tis. Kč. Rozdíl je způsoben zvýšením kapitálových výdajů. Přehled výdajů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích Běžné výdaje ,00 54,91 z toho: Výdaje na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné ,00 Neinvestiční nákupy a související výdaje ,00 Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům ,00 Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům ,00 Neinvestiční transfery obyvatelstvu ,00 Ostatní neinvestiční výdaje ,00 Kapitálové výdaje ,00 45,09 z toho: Investiční nákupy a související výdaje ,00 Výdaje 45,09 54,91 běžné kapitálové 9

11 Přehled výdajů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění: Druh Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství ,00 0,44 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby ,00 0,29 Doprava ,00 7,35 Vodní hospodářství ,00 0,08 Vzdělávání a školské služby ,00 13,41 Kultura, církve a sdělovací prostředky ,00 7,12 Tělovýchova a zájmová činnost ,00 15,86 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj ,00 24,52 Ochrana životního prostředí ,00 9,3 Ostatní služby pro obyvatelstvo ,00 0,08 Sociální služby ,00 1,61 Civilní připravenost na krizové stavy ,00 0,02 Bezpečnost a veřejný pořádek ,00 5,42 Požární ochrana ,00 2,19 Státní správa, územní samospráva ,00 11,64 Finanční operace ,00 0,67 10

12 Výdaje podle druhu Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava 0,73 0,72 Vodní hospodářství 17,94 1,31 17,59 0,15 Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky 3,62 Tělovýchova a zájmová činnost 8,93 15,85 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí 0,04 9,7 5,56 9,77 Ostatní služby pro obyvatelstvo 2,64 0,12 5,32 Sociální služby Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní správa, územní samospráva Finanční operace FINANCOVÁNÍ celkem ,00 Kč Druh Objem v Kč Změna stavu na bankovních účtech ,00 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky ,00 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých prostředků ,00 11

13 Návrh na stanovení závazných ukazatelů: 1) Rozpočtové limity jednotlivých organizačních jednotek města Návrh rozpočtu 2015 ORJ 1 : odbor organizační a vn. věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 2 : odbor školství, kultury a soc. věcí příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 3 : odbor finanční příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje FINANCOVÁNÍ ORJ 4 : odbor správy majetku města příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 5 : odbor územního plánování a SÚ příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 8 : odbor personalistiky, řízení a kontroly příjmy výdaje

14 Rozdíl příjmy - výdaje ORJ 9 : městská policie příjmy výdaje Rozdíl příjmy - výdaje Celkové částky za organizační jednotky Příjmy Výdaje Rozdíl příjmy - výdaje = + nebo - financování FINANCOVÁNÍ Celkový rozdíl 0 2) Roční limit neinvestičního příspěvku příspěvkovým organizacím zřízeným městem MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek MŠ Písnička neinvestiční příspěvek ZŠ Masarykova neinvestiční příspěvek ZŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek ZŠ Teplická neinvestiční příspěvek DDM Cvrček neinvestiční příspěvek ZUŠ neinvestiční příspěvek