Návrh Závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov za rok 2011

Transkript

1 Návrh Závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov za rok 2011 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Obsah: 1. Identifikační údaje 2. Zastupitelstvo obce v roce Rozpočtový výhled Pojištění majetku, pronájmy 5. Zřizovací listiny 6. Inventarizace Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů Obce Moravský Žižkov za rok Výsledek hospodaření Obce Moravský Žižkov k Přijaté dotace v roce 2011 a vyúčtování finančních vztahů za rok Rozvaha k a vývoj majetku 11. Účetní závěrka k Rekapitulace zadluženosti obce 13. Analýza kapitálových výdajů 14. Tvorba a použití účelových fondů 15. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí a vývoj majetku v roce Přehled poskytnutých dotací a transferů v roce Hospodářská činnost obce 18. Členství v DSO 19. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok Přílohy 1. Identifikační údaje Název: Sídlo: IČO: Starosta obce: Josef Osička Obec Moravský Žižkov Bílovská č. 145, Moravský Žižkov, okres Břeclav Místostarostka: Ing. Dana Poláchová Účetní obce: Bronislava Kachyňová Elektronická podatelna: Starosta: Účetní obce: obec@moravskyzizkov.cz starosta@moravskyzizkov.cz kachynova@moravskyzizkov.cz Telefonické spojení: starosta obce: , mobil účetní obce: Webové stránky obce na adrese:

2 2. Zastupitelstvo obce v roce 2011 Starosta obce: Místostarosta: Josef Osička ing. Dana Poláchová Zastupitelstvo obce je 15 členné. Seznam členů zastupitelstva obce Moravský Žižkov Josef Osička Mor. Žižkov, Bílovská č. 128 Ing. Dana Poláchová Mor. Žižkov, Chalúpky č. 262 Mgr. Jaroslav Čech Mor. Žižkov, Břeclavská č. 255 Ing. Vladimír Petrů Mor. Žižkov, Prušánská č. 477 Mgr. Martin Bartoš Mor. Žižkov, Krátká č. 423 Ing. Josef Valášek Mor. Žižkov, Bílovská č. 134 Ing. Miroslava Kvitová Mor. Žižkov, Bílovská č. 134 Mgr. Rudolf Bartošík Mor. Žižkov, U Bytovek č. 397 Ondřej Maršálek Mor. Žižkov, Prušánská č. 350 Milan Hromek Mor. Žižkov, U Školky č. 272 Ing. Ondřej Konečný Mor. Žižkov, Bílovská č. 24 Josef Buzrla Mor. Žižkov, Za Školou č. 44 Karel Koníček Mor. Žižkov, Chalúpky č. 105 MUDr. Miroslav Příborský Mor. Žižkov, Záhumní č. 417 Milan Esterka Mor. Žižkov, Bílovská č. 184 Počet jednání zastupitelstva obce za rok 2011 V roce 2011 bylo celkem 5 zasedání zastupitelstva obce. Všechna zasedání byla veřejná. Výbory: finanční a kontrolní složení: Finanční výbor: Předseda: Členové: Kontrolní výbor: Předseda: Členové: ing. Miroslava Kvitová ing. Ondřej Konečný Jitka Včelouchová Milan Hromek Ondřej Maršálek Miroslav Šraga 2

3 3. Rozpočtový výhled ZASTUPITELSTVO OBCE MORAVSKÝ ŽIŽKOV SCHVÁLILO ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA OBDOBÍ Rozpočtový výhled v tis. Kč Rok 2012 Rok 2013 Počáteční stav pen.prostředků k třída 1 - daňové třída 2 - nedaňové třída 3 - kapitálové třída 4 - přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 - běžné výdaje z toho: silnice zál.poz.komunikací(chodníky) voda čištění odpadních vod školství knihovna kultura a ost.zájm.činnost rozhlas zpravodaj příspěvky TJ sportovní zařízení a hřiště všeobecná zdr.péče veřejné osvětlení pohřebnictví komunální služby a územní rozvoj,nebyt.hosp komunální odpad veřejná zeleň požární ochrana sociální služby zastupitelstvo územní samospráva platby daní,pojištění,poplatky bance Třída 6 - kapitálové výdaje z toho: vybudování nové ulice oprava střechy obřadní síň rekonstrukce chodníků v obci malování, výměna oken, zateplení v knihovně rekonstrukce budovy OÚ Výdaje celkem Příjmy z financování celkem 0 0 přijaté krátkodobé prostředky pol Výdaje z financování celkem 0 0 splátka fin.výpomoci pol Finance běžného roku bez PS Finance na konci roku

4 4. Pojištění majetku, pronájmy POJIŠTĚNÍ MAJETKU Kooperativa, pojišťovna, a.s. Praha 1 pojištění budov a ostatního majetku Alianz pojišťovna, a.s. Praha pojištění dopravních prostředků MAJETEK OBCE PRONÁJMY Pronájem nebytových prostor: Pronájem zdravotního střediska 1 smlouva (MUDr. Mucha) Pronájem budovy (prodejna hospodářských potřeb) 1 smlouva Pronájem budovy pošty 1 smlouva Pronájem prostor kulturního domu (kavárna) - 1 smlouva Pronájmy obecních pozemků: V roce 2011 bylo celkem 41 platných smluv na pronájem obecních pozemků. 5.Zřizovací listiny Obec Moravský Žižkov má od zřízenu příspěvkovou organizaci Základní školu T.G.Masaryka Moravský Žižkov a od příspěvkovou organizaci Mateřskou školu Moravský Žižkov. Základní škola má ve své hlavní činnosti vymezen i provoz školských zařízení. Mateřská škola pak činnost školní jídelny a doplňkovou činnost. Od byla zřízena Správa majetku obce Moravský Žižkov, příspěvková organizace, která se zabývá vodním hospodářstvím zejména výběrem vodného a stočného. Obec má zřízeny dvě organizační složky Jednotku sboru dobrovolných hasičů a Obecní knihovnu Moravský Žižkov. 6. Inventarizace 2011 V rozvaze (bilanci) za uplynulý kalendářní rok vykazuje obec následující stavy, které byly odsouhlaseny inventarizační komisí při fyzické a dokladové inventuře, která proběhla ve dnech dle stavu k Inventarizační zpráva byla projednána Radou obce Moravský Žižkov dne usnesením č. 181/12/R 19. 4

5 Dle inventarizace Dle účetnictví Drobný dlouh.nehmotný majetek , 30 Kč , 30 Kč Ostatní dlouh.nehmotný majetek ,50 Kč ,50 Kč Stavby ,86 Kč ,86 Kč Sam.mov.věci a soub mov.věcí ,10 Kč ,10 Kč Drobný dlouh.hmotný majetek ,71 Kč ,71 Kč Pozemky ,57 Kč ,57 Kč 032 Kulturní předměty-kaple v parku 1,00 Kč 1,00 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek ,22 Kč ,22 Kč Ost.dlouh.finanční majetek ,00 Kč ,00 Kč 078 Oprávky k dr.dl.nehm.maj.k účtu ,30 Kč ,30 Kč 079 Oprávky k ost.dlouh.neh.maj ,00 Kč ,00 Kč 081 Oprávky ke stavbám ,00 Kč ,00 Kč 082 Oprávky k sam.mov.v. a sou ,00 Kč ,00 Kč 088 Oprávky k dr.dl.hm.maj. k účtu ,71 Kč ,71 Kč Zboží na skladě ,00 Kč ,00 Kč 194 Opravné pol.k odběratelům 3 952,00 Kč 3 952,00 Kč Základní běžný účet ,33 Kč ,33 Kč Běžné účty peněžních fondů ,42 Kč ,42 Kč 263 Ceniny pošt.ceniny 1 482,00 Kč 1 482,00 Kč Odběratelé ,00 Kč ,00 Kč 314 Krátk. poskytnuté zálohy ,00 Kč ,00 Kč 315 Jiné pohledávky z hl.činnosti ,00 Kč ,00 Kč 321 Dodavatelé neuhraz.faktury ,63 Kč ,63 Kč 324 Krátkodobé přijaté zálohy 0,00 Kč 0,00 Kč Zaměstnanci ,00 Kč ,00 Kč 335 Pohledávky za zaměstnanci 8 547,00 Kč 8 547,00 Kč Závazky se soc.zabez. a zdr.poj ,00 Kč ,00 Kč 341 Daň z příjmů ,00 Kč ,00 Kč Ostatní přímé daně ,00 Kč ,00 Kč 373 Poskytnuté zálohy na transfery ,00 Kč ,00 Kč 374 Přijaté zálohy na dotace ,00 Kč ,00 Kč 377 Ost.krát.pohledávky ,00 Kč ,00 Kč 378 Ost.krátk.závazky ,00 Kč ,00 Kč 381 Náklady příštích období 0,00 Kč 0,00 Kč 383 Výdaje příštích období 6 396,00 Kč 6 396,00 Kč 384 Výnosy příštích období 0,00 Kč 0,00 Kč 385 Příjmy příštích období 450,00 Kč 450,00 Kč 388 Dohadné účty aktivní ,14 Kč ,14 Kč 389 Dohadné účty pasivní ,00 Kč ,00 Kč 401 Jmění účetní jednotky ,48 Kč ,48 Kč 403 Dotace na pořízení dl.maj ,12 Kč ,12 Kč 406 Oceň.rozdíly při změně metody ,43 Kč ,43 Kč Jiné oceňovací rozdíly ,00 Kč ,00 Kč 419 Ostatní fondy k účtu ,42 Kč ,42 Kč 452 Přijaté návr.fin.výpom.dlouh 0,00 Kč 0,00 Kč 462 Poskyt.návrh.fin.výpom.dlouh ,00 Kč ,00 Kč Ost.dlouh.pohl ,00 Kč ,00 Kč 902 Jiný dr.dl.hm. majetek ,31 Kč ,31 Kč 903 Ostatní majetek - předaný k hospodaření příspěv.org ,47 Kč ,47 Kč 911 Odepsané pohledávky ,40 Kč ,40 Kč Dlouh.pod.pohl.ze smluv -plyn Járek II ,00 Kč ,00 Kč Dlouh.pod.pohl.z jiných smluv - sběrný dvůr ,65 Kč ,65 Kč 968 Dlouh.podmí.záv.-Region ,36 Kč ,36 Kč 986 Ost.dl.podm.pasiva-věc.břem Kč Kč 5

6 Počáteční zůstatky k Základní běžný účet: KB Břeclav ,16 Kč Běžný účet ČSOB ,61 Kč Běžný účet KB Břeclav - vinice ,83 Kč Běžný účet KB Břeclav - výst.hř.mš ,73 Kč Běžný účet KB Břeclav z býv.akcií ,13 Kč Běžný účet KB Břeclav - kanalizace ,85 Kč Spořící účet ČSOB ,31 Kč Celkový stav k ,62 Kč Sociální fond: ,81 Kč Celkový stav k ,81 Kč Zůstatky na účtech k Základní běžný účet: KB Břeclav ,33 Kč Běžný účet ČSOB ,49 Kč Běžný účet KB Břeclav - vinice ,39 Kč Běžný účet KB Břeclav - výst.hř.mš ,99 Kč Běžný účet KB Břeclav z býv.akcií ,84 Kč Běžný účet KB Břeclav - kanalizace ,97 Kč Spořící účet ČSOB ,32 Kč Účet UniCredit Bank ,00 Kč Celkový stav k ,33 Kč Sociální fond: ,42 Kč Celkový stav k ,42 Kč Účet 132 Zboží na skladě Zboží na skladě - popelnice ,00 Kč Zboží na skladě - pohlednice 4 124,00 Kč Zboží na skladě - publikace 7 400,00 Kč celkem ,00 Kč Pohledávky k Účet 311 Odběratelé a účet 194 opravné položky k odběratelům stočné 1.pol ,00 Kč Účet k účtu ,00 Kč neuhrazené vydané faktury ,00 Kč Účet k účtu ,00 Kč přeplatky za zákony,sbírky 329,00 Kč pronájem pozemků 465,00 Kč Účet k účtu 311 0,00 Kč celkem ,00 Kč 3 952,00 Kč 6

7 Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti poplatek za komunální odpad ,00 Kč celkem Účet 374 Přijaté zálohy na dotace ,00 Kč příspěvek od MND ,00 Kč dotace na sčítání lidu ,00 Kč dotace pro JSDH od JMK 690,00 Kč dotace od MMR ČR Infrastruktura ,00 Kč celkem Účet 377 Ostatní krátkodobé pohledávky ,00 Kč Pohledávky ze SF 248,00 Kč Ostatní pohl. záloha zastávka ,00 Kč celkem ,00 Kč Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky závazky vůči zaměstnancům 8 850,00 Kč zákonné pojištění zaměstnanců 2 001,00 Kč celkem Účet 403 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku ,00 Kč Rok Text Kč Zdroj 2006 Výstavba ČOV ÚZ ,00 SFŽP 2006 Výstavba ČOV ÚZ ,98 ERDF 2007 Výstavba ČOV ÚZ ,00 ERDF 2008 Pořízení vozu pro hasiče ÚZ ,00 JMK 2008 Kanalizace Břecl. a Chalúpky ÚZ ,00 JMK 2009 Územní plán obce ÚZ ,00 JMK 2011 Infrastruktura pro výst. RD Na Járku II ,00 MMR 2011 Protipožární zabezpečení v KD ,14 MND Oprávky ,00 Celkem ,12 Účet 452 Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Jedná se o splátku přivaděče Ministerstvu financí, která se splácí ročně v částce ,00 Kč. V letošním roce to byla již poslední splátka. Návratná finanční výpomoc je k již splacena. Účet 462 Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Obec poskytla své příspěvkové organizaci Správě majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkové organizaci finanční výpomoc v částce Kč na provoz, zejména z důvodu, že organizace výnosy tvoří až na 7

8 konci roku, kdy provádí vyúčtování a neměla by prostředky na úhradu faktur, zejména dodávky pitné vody pro občany a odvádění odpadních vod a na další náklady spojené s její činností. Účty 911 Jedná se o evidenci odepsaných pohledávek na podrozvahových účtech za minulá období. Jde především o poplatek za komunální odpad, poplatek ze psů, nájemné z půdy, vodné a stočné, evidenci vodovodních přípojek pro občany ulice Na Járku, které ještě nebyly vyfakturovány v hodnotě ,40 Kč komunální odpad minulých let ,00 Kč stočné ,00 Kč stočné 1.pol ,00 Kč vodné 2007, ,00 Kč neuhrazené vydané faktury minulých let 1 888,00 Kč poplatek ze psů, nájemné z obecní půdy 150,00 Kč ostatní platby 5 068,40 Kč stočné 2007, vodovodní přípojky na Járku ,00 Kč celkem ,40 Kč 7. ÚDAJE O PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ OBCE MORAVSKÝ ŽIŽKOV ZA ROK 2011 Plnění rozpočtu 2011 bilance příjmů a výdajů Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 po konsolidaci v Kč Schválený Rozpočtová Rozpočet po Plnění % plnění rozpočet opatření změnách k k upravenému rozpočtu Třída 1-Daňové příjmy , , , ,74 94,59 % Třída 2-Nedaňové příjmy , , , ,12 92,42 % Třída 3-Kapitál.příjmy , , , ,00 87,69 % Třída 4 - Přijaté dotace , , , ,00 99,99 % Příjmy celkem po konsolidaci , , , ,86 93,76 % Třída 5-Běžné výdaje , , , ,79 96,23 % Třída 6 -Kapitálové výdaje , , , ,75 23,42 % Výdaje celkem po konsolidaci , , , ,54 61,67 % Saldo:příjmy - výdaje ,0 0, , ,68-0,60 % Třída 8 - financování ,0 0, , ,68 0,60 % Splátka návr.fin.výpomoci MFČR ,0 0, , ,00 100,00 % Prostředky minulých let ,0 0, , ,68 3,73 % Financování celkem ,0 0, , ,68 0,60 % 8

9 FINANCOVÁNÍ Schválený rozpočet Rozpočet o změnách Plnění k Změna stavu krát.prostř.na bank.účtech , , , Uhraz.splátky dlouh.přijatých dluhů , , ,00 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , , ,68 REKAPITULACE PŘÍJMŮ,VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE ================================================================== Schválený rozpočet Rozpočet o změnách Plnění k Třída l - daňové příjmy , , ,74 Třída 2 nedaňové příjmy , , ,12 Třída 3 kapitálové příjmy , , ,00 Třída 4 přijaté dotace , , ,90 PŘÍJMY CELKEM , , ,86 Konsolidace příjmů řádek ,00 v tom položky: 2223 Příjmy z fin.vypořádání min.let 200,00 200,00 173, Neinv.přijaté trans.od krajů 0,00 700,00 690, Převody z rozpočtových účtů 0,00 0, , Převody z vlastních fondů 0,00 0, ,00 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,86 Schválený rozpočet Rozpočet o změnách Plnění k Třída 5 běžné výdaje , , ,79 Třída 6 kapitálové výdaje , , ,75 VÝDAJE CELKEM , , ,54 Konsolidace výdajů řádek ,00 v tom položky: 5321 Neinvestiční transfery obcím , , , Ostatní nein.transf.veř.roz.územ.úrovně , , , Převody FKSP a SF obcí a krajů 0,00 0, ,00 9

10 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0, , Výdaje z fin.vypořádání min.let 9 200, , , Ostatní inv.transf.veř.rozp.územ.úrovně , , ,00 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,54 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI , , ,68 Třída 8 - Financování , , ,68 Konsolidace financování FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,68 Daňové příjmy zahrnují daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti, samostatné výdělečné činnosti a kapitálových výnosů, daň z příjmu právnických osob, DPH, odvody za odnětí zem.půdy, daň z nemovitosti, místní a správní poplatky, které činily ,74 Kč Plnění na 94,59 %, rozdíl 5,41 % vznikl neplněním některých daňových příjmů, zejména daně z příjmů fyz.osob ze sam.činnosti, daně právnických osob a DPH. Nedaňové příjmy příjmy z pronájmu pozemků, příjmy z dobývacího prostoru, dluhy za vodné a stočné, příjmy z knihovny, za zpravodaj, odměna za tříděný odpad, prodej popelnic, příjmy za poskytované služby (hlášení), splátka návratné fin.výpomoci, půjčka ze sociálního fondu, pronájem ostatního majetku a úroky činily ,12 Kč Plnění na 92,42 %, rozdíl 7,58 % vznikl neplněním některých příjmů u jednotlivých paragrafů a položek. Kapitálové příjmy příjmy z prodeje investičního majetku prodeje pozemků a plynovodu ul. Na Járku činily ,00 Kč Plnění na 87,69 %, rozdíl 12,31 % vznikl neplněním očekávaných příjmů z prodeje pozemků. Přijaté dotace a převody dotace na provoz státní správy, dotace od MMR na Infrastrukturu ulice Na Járku, převody z rozpočtových účtů a vlastních fondů, dotace pro JSDH, dotace na sčítání lidu, domů a bytů Plnění na 99,99 % ,00 Kč Příjmy celkem ,86 Kč Běžné výdaje zahrnují provozní výdaje na nákup materiálu, spotřebu vody, plynu, energie a nákup služeb, dále zejména platy zaměstnanců, včetně odvodů zdravotního a sociálního pojištění, výdaje z přijatých dotací a poskytnutých příspěvků činily ,79 Kč Plnění na 96,23%. Nevyčerpány byly rozpočtované neinvestiční výdaje u jednotlivých paragrafů asi 3,77 %. Kapitálové výdaje jedná se o výdaje spojené s investiční výstavbou, investičními nákupy a výdaji s tím souvisejícími rekonstrukce chodníku u křižovatky a pohostinství, výstavba komunikace, plynovodu, kanalizace, vodovodu a inženýrské činnosti ulice Na Járku II, vybudování autobusové čekárny Benátky, vzduchotechnika v kulturním domě, projektová dokumentace kuželny, investiční podíl pro vybudování elektrické sítě Na Járku II, investiční příspěvek pro MŠ, investiční transfer Regionu Podluží, dokončení rekonstrukce budovy hasičské zbrojnice, projektová dokumentace stavebních úprav budovy OÚ ,75 Kč 10

11 Plnění na 23,42 %. Úspora 76,58 % u investičních akcí, úspora rekonstrukce chodníků v obci ve výši 579 tis.kč, úspora na výstavbě vodovodu ulice Na Járku II. ve výši 708 tis.kč, úspora na výstavbě kanalizace ulice Na Járku II. ve výši tis.kč, nebylo provedeno zateplení v MŠ úspora tis.kč, nebylo provedeno zateplení v ZŠ úspora 360 tis.kč, protipožární zařízení v KD bylo provedeno částečně a bude dokončeno v roce 2012 v částce 353 tis.kč Výdaje celkem ,54 Kč Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 se sestavuje v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., rozpočtová pravidla územních rozpočtů, v platném znění, a vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, v platném znění a vyjadřuje rozdíl mezi příjmy a výdaji v daném roce. Plnění rozpočtu porovnává příjmy (třída 1, 2, 3, 4) a výdaje (třída 5,6) a financující položky (třída 8) a rozlišuje je dle rozpočtové skladby. Do plnění rozpočtu se zapojují financující položky, které nejsou vždy kryté příjmy či výdaji příslušného kalendářního roku, především položka použití přebytku minulých let, či vytváření přebytků pro použití v následujících letech. Výsledkem rozpočtového hospodaření je přebytek nebo schodek. Obec Moravský Žižkov dle výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu skončila v roce 2011schodkem ve výši ,68 Kč, který byl kryt prostředky minulých let, které jsou uvedeny na položce Tato položka dle výše uvedené tabulky byla rozpočtována částkou ,00 Kč. Plnění bylo ve výši ,68 Kč. Dále dle výše uvedené tabulky na položce 8124 byla uhrazena poslední splátka vodovodu na MF ČR v částce ,00 Kč. Financování po konsolidaci ,68 Kč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby za rok 2011 jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v Moravském Žižkově (výkaz FIN 2-12, který je přílohou č. 1 této zprávy). 8. Výsledek hospodaření Obce Moravský Žižkov k Výsledek hospodaření je údajem o hospodaření s náklady a výnosy a vyčísluje rozdíl mezi dosaženými výnosy a vynaloženými náklady. Je to tedy rozdíl třídy 5 a 6 a vykazuje se ve Výkazu zisku a ztrát. V případě, že výnosy jsou v daném účetním období vyšší než náklady, jedná se o zisk. V opačném případě se jedná o ztrátu. Účetně je výsledek hospodaření zachycen na účtu 431 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. Právním předpisem Výkazu zisku a ztrát je zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a vyhláška č. 410/2009 Sb., v platném znění. Dle Výkazu zisku a ztráty výsledek hospodaření před zdaněním k u Obce Moravský Žižkov skončil se ziskem ve výši ,81 Kč. 9. Přijaté dotace v roce 2011 a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům za rok 2011 Dotace do rozpočtu obce za rok 2011 činily ,00 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2011 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. PŘIJATÉ DOTACE Poskytovatel ÚZ Účel Položka Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost a % čerpání Dotace ze SR Na výkon státní správy , % Dotace ze SR- Ministerstvo financí Neinv.dotace od JMK Inv.dotace od MMR ČR Dotace na sčítání lidu,domů a bytů ,00 0 % Dotace pro JSDH , % Dotace pro výstavbu RD , % 11

12 VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, STÁTNÍM FONDŮM, NÁRODNÍMU FONDU A JINÝM ROZPOČTŮM Poskytovatel ÚZ Účel Položka Přijaté dotace Skutečný výdaj Vratka Dotace ze SR Dotace ze SR- Ministerstvo financí Neinv.dotace od JMK Inv.dotace od MMR ČR Na výkon státní správy Dotace na sčítání lidu,domů a bytů , ,00 0, ,00 0, , Dotace pro JSDH ,00 690,00 0, Dotace pro výstavbu RD , ,00 0,00 Celkem , , ,00 Obec Moravský Žižkov v roce 2010 obdržela od MND Hodonín grant na vybudování protipožárního zařízení v kulturním domě v částce Kč. K byla z tohoto grantu vyčerpána částka ,14 Kč. Zůstatek částky ,86 bude vyčerpán v roce Rozvaha k a vývoj majetku A K T I V A : 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , Stavby , Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , Pozemky , Kulturní předměty 1, Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0, Ostatní dlouhodobý finanční majetek , Oprávky k drobnému dl.nehmotnému majetku k účtu , Oprávky k drobnému dlouh.hmotnému majetku k účtu , Poskytnuté návratné fin.výpomoci dlouhodobé , Ostatní dlouhodobé pohledávky ,00 Stálá aktiva ,25 Oběžná aktiva , Zboží na sklad , Odběratelé , Krátkodobé poskytnuté zálohy , Jiné pohledávky z hlavní činnosti , Pohledávky za zaměstnanci 8 547,00 12

13 373 Poskytnuté zálohy na transfery , Příjmy příštích období 450, Dohadné účty aktivní , Ostatní krátkodobé pohledávky , Běžný účet , Běžné účty ÚSC , Ceniny 1 482,00 A K T I V A C E L K E M : ,14 P A S I V A : Vlastní kapitál , Jmění účetní jednotky , Transfery na pořízení dl.majetku , Oceňovací rozdíly při změně metody , Jiné oceňovací rozdíly , Ostatní fondy , Výsledek hospodaření běžného účetního období , Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let ,84 Cizí zdroje , Dodavatelé , Zaměstnanci , Zúčtování s institucemi SZ a ZP , Daň z příjmů , Jiné přímé daně , Přijaté krátkodobé zálohy , Výdaje příštích období 6 396, Dohadné účty pasivní , Ostatní krátkodobé zhávazky ,00 P A S I V A C E L K E M : ,14 Vyřazení majetku Účet Text Částka v Kč 018 Program Evidence odpadu neaktualizované 3 200,00 Kč 019 Neplatný Územní plán ,00 Kč 021 Prodej plynovodu Na Járku ,00 Kč 021 Nástupiště před býv.autobusovou čekárnou (u hosp.potřeb) 393,00 Kč 021 Svodnice (v trati Smolínkova špica) ,00 Kč 022 Přeřazení majetku na 028 z důvodu odpisování (psací stroj, babeta,leštička) ,00 Kč 022 Oprava minulých let (oprava hasičského vozu) ,00 Kč 028 Drobný majetek (radiomagnetofon a monitor v knihovně; sněhová radlice, volební urna, míchačka asíť OÚ; stoly, žaluzie a chladnička v kulturním domě) 031 Vyřazení pozemků z důvodu prodeje a zániku, přeřazení pozemků dle nové analytiky, dle rozhodnutí pozemkového úřadu ,60 Kč ,63 Kč 902 Drobný majetek (křeslo, mobilní telefon v knihovně, flash disk) 1 160,00 Kč Celkem ,23 Kč 13

14 Veškerý majetek byl vyřazen na základě vyřazovacích protokolů a schválen likvidační a inventarizační komisí dle stavu k Pořízení majetku Účet Text Částka v Kč 018 Programové vybavení Prohlížečky WEOB, Evidence odpadu 6 460,00 Kč 021 Veřejné osvětlení U Bytovek ,20 Kč 021 Rekonstrukce chodníku před pohostinstvím a autobusovou čekárnou ,00 Kč 021 Rekonstrukce budovy hasičské zbrojnice ,04 Kč 028 Přeřazení majetku z účtu 022 na 028 (psací stroj, leštička, babeta) ,00 Kč 028 Hasiči vybavení (hasicí přístroje, záchranné vesty, ostatní vybavení) ,00 Kč 028 OÚ křeslo, tlakový čistič, WIFI routek, poštovní schránka) ,00 Kč 028 Veřejná zeleň motorové nůžky 8 445,00 Kč 028 Knihovna regály, stolík 6 936,00 Kč 028 Sněhová radlice ,00 Kč 028 Kroje pro Žižkovjánek ,00 Kč 028 Kulturní dům vertikální žaluzie, regál 7 726,00 Kč 031 Ocenění pozemků reálnou hodnotou z důvodu prodeje, nákup pozemků, přeřazení pozemků dle nové analytiky, dle rozhodnutí pozemkového úřadu 902 Drobný majetek do 1 tis.kč bezdrátové telefony, hasicí přístroje, stolík, vybavení pro hasiče, razítko Celkem ,36 Kč ,00 Kč ,60 Kč 11. Účetní závěrka k ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K ÚČET POPIS Stav k Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , Oprávky k drobnému dlouh.nehmotnému majetku , Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku , Stavby , Oprávky ke stavbám , Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , Oprávky k samostatným mov.věcem a souborům movitých věcí , Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , Oprávky k drobnému dlouh.hmotnému majetku , Pozemky , Kulturní předměty 1, Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0,00 14

15 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek , Zboží na skladě , Základní běžný účet ÚSC , Běžné účty fondů ÚSC sociální fond , Ceniny 1 482, Odběratelé , Opravné položky k odběratelům 3 952, Krátkodobé poskytnuté zálohy , Jiné pohledávky z hlavní činnosti , Dodavatelé , Krátkodobé přijaté zálohy 0, Zaměstnanci , Pohledávky za zaměstnanci 8 547, Poskytnuté zálohy na transfery , Zúčtování s inst.soc.zab.a zdr.poj , Daň z příjmů , Jiné přímé daně , Přijaté zálohy na transfery , Ostatní krátkodobé pohledávky , Ostatní krátkodobé závazky , Náklady příštích období 0, Výdaje příštích období 6 396, Příjmy příštích období 450, Dohadné účty aktivní , Dohadné účty pasivní , Jmění účetní jednotky , Dotace na pořízení dlouhodobého majetku , Oceňovací rozdíly při změně metody , Jiné oceňovací rozdíly , Ostatní fondy sociální fond , Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení , Přijaté návratné fin.výpomoci dlouhodobé 0, Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé , Ostatní dlouhodobé pohledávky , Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , Ostatní majetek , Odepsané pohledávky , Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv plny Járek II , Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv-sběrný dvůr , Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku ,36 nebo jeho převzetí z jiných důvodů Region Podluží 986 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva věcná břemena , Rekapitulace zadluženosti obce Obec Moravský Žižkov Ministerstvu financí ČR splácela návratnou finanční výpomoc na dokončení vodovodní sítě ve výši Kč ročně. K je již tato výpomoc splacena. 15

16 13. Analýza kapitálových výdajů K Obec Moravský Žižkov eviduje následující nedokončené investice Účet Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek jedná se o tyto účty: Nedokončený dlouh.hmotný majetek-oú ,00 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek - ZŠ ,00 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek - MŠ ,00 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek - KD ,14 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek - chodníky ,00 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek kuželna ,00 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek ulice Na Járku ,08 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek zatepl.knihovna ,00 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek autobus.čekárna ,00 Kč celkem ,22 Kč V roce 2011 byly uskutečněny tyto investice v hodnotě: , 75 Kč V roce 2011 byla vybudována zastávka na ulici Benátky, poskytl se investiční příspěvek pro MŠ na pořízení vybavení do ŠJ, vybudovala se komunikace, kanalizace, vodovod, částečně plynovod na ulici Na Járku II., vybudovalo se veřejné osvětlení U Bytovek, provedla se rekonstrukce chodníku před pohostinstvím a autobusovou čekárnou, poskytl se investiční příspěvek pro Region Podluží, provedlo se dokončení rekonstrukce budovy hasičské zbrojnice a vypracovala se projektová dokumentace na stavební úpravy obecního úřadu. Komunikace ulice Na Járku II. Rekonstrukce chodníku před pohostinstvím a autobusovou čekárnou Zastávka Benátky Vodovod ulice Na Járku II. Kanalizace ulice Na Járku II. Investiční příspěvek MŠ na pořízení vybavení ŠJ Vzduchotechnika, vodovodní přípojka v kulturním domě Projektová dokumentace kuželny Vybudování veřejného osvětlení u Bytovek Podíl na připojení elektrické sítě Na Járku II. Plynovod ulice Na Járku Infrastruktura inženýrská činnost ulice Na Járku Rekonstrukce veřejného rozhlasu v obci Nákup pozemků Projektová dokumentace zateplení Knihovny ,49 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,59 Kč ,00 Kč ,14 Kč 8 400,00 Kč ,20 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 16

17 Investiční transfer Region Podluží - rozhledna Rekonstrukce budovy hasičské zbrojnice Projektová dokumentace na stavební úpravy OÚ Celkem ,00 Kč ,33 Kč ,00 Kč ,75 Kč 14. Tvorba a použití účelových fondů Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a směrnicí sociálního fondu s poslední aktualizací ze dne pro rok Obec Moravský Žižkov má zřízen pouze účet sociálního fondu. Příjmy: Rozpočet: ,00 Kč Dále bylo na účet SF ze ZBÚ v roce 2011 převedeno z hrubých mezd ,00 Kč za období 3. a 4.čtvrtletí 2010 a 1. až 3. čtvrtletí Splátka půjčky od zaměstnance ve výši 3 000,00 Kč. Ze ZBÚ byla na účet SF v roce 2011 převedena na poplatky částka 4,00 Kč. Celkové příjmy: Kč ,00 Výdaje: Rozpočet: ,00 Kč Převod úroků ze sociálního fondu na BÚ 0,39 Kč. Ze SF bylo čerpáno a převedeno na ZBÚ v roce 2011 Kč ,00. Z toho ,00 Kč na ošatné pro 3 zaměstnance, 2 500,00 Kč na pracovní prostředí. V částce Kč činila půjčka zaměstnanci. Ze SF bylo dále čerpáno a převedeno na ZBÚ za kolekce pro zaměstnance a věcné dary při jubileích 4 043,00 Kč a 3 754,00 Kč za obědy zaměstnanců. Celkové výdaje: ,39 Kč 15. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí a vývoj majetku v roce 2011 Základní škola T.G.Masaryka Moravský Žižkov skončila v roce 2011 se zanedbatelným ziskem ve výši 5,44 Kč, který byl na základě její žádosti předložen ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu rezervního. Základní škola od obce obdržela příspěvek na provoz ve výši Kč. Základní škola nečerpala žádný úvěr. V průběhu roku byla v základní škole provedena jedenkrát veřejnosprávní kontrola. Mateřská škola Moravský Žižkov skončila v roce 2011 v hlavní činnosti se ziskem ve výši ,69 Kč, v doplňkové činnosti ve výši 1 570,50 Kč. Celkový výsledek hospodaření ,19 Kč. Mateřská škola na základě dodatku ke zřizovací listině má od také doplňkovou činnost hostinskou činnost (stravování pro cizí strávníky). Výsledek hospodaření byl na základě žádosti předložen rovněž ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu odměn ve výši ,- Kč a fondu rezervního ,19 Kč. Mateřská škola od obce obdržela příspěvek na provoz mateřské školy a školní jídelny ve výši Kč a investiční příspěvek na pořízení vybavení do ŠJ ve výši 45 tis.kč. Investiční příspěvek byl dle předloženého vyúčtování vyčerpán v plné výši. Mateřská škola nečerpala žádný úvěr. V průběhu roku byla v mateřské škole provedena jedenkrát veřejnosprávní kontrola. Obec Moravský Žižkov zřídila dne příspěvkovou organizaci Správu majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkovou organizaci, která zahájila svoji činnost a stala se plátcem DPH od Tato organizace se zabývá vodním hospodářstvím výběrem vodného a stočného. V roce 2011 skončila v hlavní činnosti se ziskem 56,20 Kč. Tento výsledek hospodaření byl na základě žádosti předložen rovněž ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu rezervního. 17

18 Příspěvek od obce Rezervní fond Fond odměn Odvod zřizovateli v Kč Výsledek hospodaření celkem Základní škola ,0 5,44 0,00 0,00 5,44 Mateřská škola , , ,00 0, ,19 Správa majetku obce ,0 56,20 0,00 0,00 56,20 Celkem , , ,00 0, ,83 Finanční vypořádání příspěvkových organizací bylo schváleno radou obce Moravský Žižkov dne usnesením č. 192/12/R 20 pro: Mateřská škola Moravský Žižkov, příspěvková organizace; dne usnesením č. 169/12/R 19 pro: Základní škola T.G.M. Moravský Žižkov, příspěvková organizace; dne usnesením č. 174/12/R 19 pro: Správa majetku obce Moravský Žižkov, příspěvková organizace. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Obecním úřadě Moravský Žižkov a jsou přílohou závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov za rok Vývoj majetku v Kč Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Základní škola , , , ,23 Mateřská škola , , , ,37 Správa majetku obce ,68 56, , Přehled poskytnutých dotací a transferů v roce 2011 Z rozpočtu obce byly v roce 2011 poskytnuty následující dotace a transfery. U dotací je doloženo vyúčtování včetně fotokopií účetních dokladů a jsou uloženy na obecním úřadě u účetní obce. Příjemce Účel Položka Poskytnuto Vráceno Divadelní spol. Šejkspír Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Mužský sbor Mor.Žižkov Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Taneční skup. Zelené eso Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč TJ Moravský Žižkov Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Žižkovjánek Neinvestiční transfer ,00 Kč ,00 Kč DSO Region Podluží Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč DSO Region Podluží Investiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč DSO Čistý Jihovýchod Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Sdružení hasičů Členský příspěvek ,00 Kč 0,00 Kč Malovaný kraj Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Centrum pro rodinu Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Svaz měst a obcí ČR Členský příspěvek ,40 Kč 0,00 Kč Celkem ,40 Kč ,00 Kč 17. Hospodářská činnost obce Obec Moravský Žižkov nemá založenou hospodářskou činnost. 18. Dobrovolné svazky obcí Obec Moravský Žižkov je členem Dobrovolného svazku obcí Čistý jihovýchod a členem svazku Region Podluží. Ke dni zveřejnění Závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov byl zveřejněn a projednán Závěrečný účet Regionu Podluží za rok 2011 na členské schůzi dne Závěrečný účet DSO Čistý jihovýchod nebyl zatím projednán ani doručen k vyvěšení. Oba závěrečné účty svazků budou vzaty na vědomí na nejbližším zasedání zastupitelstva obce Moravský Žižkov. 18

19 19. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje Brno na základě žádosti Obce Moravský Žižkov. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření) dne 15. a 16. srpna 2011 (dílčí přezkoumání hospodaření) a 30. dubna 2012 (závěrečné práce, zpracování zprávy) zaměstnanci kraje zařazeni do Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odborem kontrolním a právním oddělení přezkumu obcí Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2011 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v zastupitelstvu obce Moravský Žižkov a tvoří jeho přílohu. 20. Přílohy Přílohy závěrečného účtu obce Moravský Žižkov jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední dny tj. pondělí a středa od 8.00 do hodin. 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků FIN 2-12 (040) za rok Rozvaha za období Příloha za období Výkaz zisku a ztrát za období Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok Rozpočet k Inventarizační zpráva dle stavu k Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Mateřské školy Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Základní školy T.G.Masaryka Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Správy majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok Vyúčtování poskytnutých dotací v roce Tvorba a použití sociálního fondu v roce Ukazatel dluhové služby Hodnotící zpráva za rok Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol v oblasti veřejnosprávní kontroly příspěvkových organizací a příjemců veřejné finanční podpory v roce Zhodnocení výsledků řídících kontrol za rok 2011 Obce Moravský Žižkov 17. Příloha účetní závěrky za rok 2011 Zpracovala: Bronislava Kachyňová, účetní obce Moravský Žižkov dne: 7.května 2012 Schválil: Josef Osička, starosta obce Schváleno zastupitelstvem obce dne: usnesením č. 19

20 Na úřední desce OÚ a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup na webových stránkách obce vyvěšeno dne: sňato dne: poř.č. 28/2012 Osička Josef starosta obce, v.r. otisk úředního razítka Závěrečný účet za rok 2011 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 a ostatní přílohy závěrečného účtu obce Moravský Žižkov jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední dny tj. pondělí a středa od 8.00 do hodin a od do hodin a dále je Závěrečný účet za rok 2011, Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 a přílohy č. 1-4 zveřejněny na webových stránkách obce Připomínky k Závěrečnému účtu za rok 2011 mohou občané uplatnit buď písemně do 15.června 2012 nebo ústně na zasedání Zastupitelstva obce Moravský Žižkov. 20