Návrh Závěrečného účtu

Transkript

1 Návrh Závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov za rok 2013 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Obsah: 1. Identifikační údaje 2. Zastupitelstvo obce v roce Rozpočtový výhled Pojištění majetku, pronájmy 5. Zřizovací listiny 6. Inventarizace Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů Obce Moravský Žižkov za rok Výsledek hospodaření Obce Moravský Žižkov k Přijaté dotace v roce 2013 a vyúčtování finančních vztahů za rok Vývoj majetku 11. Rekapitulace zadluženosti obce 12. Analýza kapitálových výdajů 13. Tvorba a použití účelových fondů 14. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí a vývoj majetku v roce Přehled poskytnutých dotací a transferů v roce Hospodářská činnost obce 17. Členství v DSO 18. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok Přílohy 1. Identifikační údaje Název: Obec Moravský Žižkov Sídlo: Bílovská č. 145, Moravský Žižkov, okres Břeclav IČO: Starosta obce: Josef Osička Místostarostka: Ing. Dana Poláchová Účetní obce: Bronislava Kachyňová Elektronická podatelna: obec@moravskyzizkov.cz Starosta: Účetní obce: starosta@moravskyzizkov.cz kachynova@moravskyzizkov.cz Telefonické spojení: starosta obce: , mobil účetní obce: , mobil Webové stránky obce na adrese:

2 2. Zastupitelstvo obce v roce 2013 Starosta obce: Josef Osička Místostarosta: Ing. Dana Poláchová Zastupitelstvo obce je 15 členné. Seznam členů zastupitelstva obce Moravský Žižkov Josef Osička Mor. Žižkov, Bílovská č. 128 Ing. Dana Poláchová Mor. Žižkov, Chalúpky č. 262 Mgr. Jaroslav Čech Mor. Žižkov, Břeclavská č. 255 Ing. Vladimír Petrů Mor. Žižkov, Prušánská č. 477 Mgr. Martin Bartoš Mor. Žižkov, Krátká č. 423 Ing. Josef Valášek Mor. Žižkov, Bílovská č. 134 Ing. Miroslava Kvitová Mor. Žižkov, Bílovská č. 134 Mgr. Rudolf Bartošík Mor. Žižkov, U Bytovek č. 397 Ondřej Maršálek Mor. Žižkov, Prušánská č. 350 Milan Hromek Mor. Žižkov, U Školky č. 272 Ing. Ondřej Konečný Mor. Žižkov, Bílovská č. 24 Josef Buzrla Mor. Žižkov, Za Školou č. 44 Karel Koníček Mor. Žižkov, Chalúpky č. 105 MUDr. Miroslav Příborský Mor. Žižkov, Záhumní č. 417 Milan Esterka Mor. Žižkov, Bílovská č. 184 Počet jednání zastupitelstva obce za rok 2013 V roce 2013 byly 4 zasedání zastupitelstva obce. Všechna zasedání byla veřejná. Výbory: finanční a kontrolní složení: Finanční výbor: Předseda: Členové: Kontrolní výbor: Předseda: Členové: ing. Miroslava Kvitová ing. Ondřej Konečný Jitka Včelouchová Milan Hromek Ondřej Maršálek Miroslav Šraga 2

3 3. Rozpočtový výhled ZASTUPITELSTVO OBCE MORAVSKÝ ŽIŽKOV SCHVÁLILO ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA OBDOBÍ Rok 2014 Rok 2015 Počáteční stav pen.přostředků k , ,0 třída 1 - daňové , ,0 třída 2 - nedaňové 3 500, ,0 třída 3 - kapitálové 200,0 200,0 třída 4 - přijaté dotace 490,0 490,0 Příjmy celkem , ,0 Třída 5 - běžné výdaje , ,0 z toho: silnice 250,0 300,0 zál.poz.komunikací(chodníky) 1 500,0 200,0 voda 200,0 220,0 čištění odpadních vod 350,0 400,0 školství 3 600, ,0 knihovna 200,0 200,0 kultura a ost.zájm.činnost 750,0 800,0 rozhlas 70,0 50,0 zpravodaj 40,0 40,0 příspěvky TJ 350,0 350,0 sportovní zařízení a hřiště 200,0 200,0 všeobecná zdr.péče 35,0 35,0 veřejné osvětlení 350,0 350,0 pohřebnictví 100,0 100,0 komunální služby a územní rozvoj,nebyt.hosp , ,0 komunální odpad 1 400, ,0 veřejná zeleň 610,0 610,0 požární ochrana 350,0 300,0 Socialní služby 15,0 500,0 zastupitelstvo 1 250, ,0 územní samospráva 2 000, ,0 platby daní,pojištění,poplatky bance 350,0 350,0 Třída 6 - kapitálové výdaje 6 000, ,0 z toho: vybudování Domovu pro seniory 3 000, ,0 rekonstrukce chodníků v obci 1 500,0 100,0 malování, výměna oken, zateplení v knihovně 500,0 0,0 Stavba Obecního úřadu 1 000, ,0 Výdaje celkem , ,0 Příjmy z financování celkem 0,0 0,0 přijaté krátkodobé prostředky pol ,0 0,0 Výdaje z financování celkem 0,0 0,0 splátka fin.výpomoci pol ,0 0,0 Finance běžného roku bez PS 0,0 0,0 Finance na konci roku 7 466, ,0 3

4 Rozpočtový výhled byl projednán a schválen zastupitelstvem obce Moravský Žižkov dne dne usnesením č. Z XI./123/ Pojištění majetku, pronájmy POJIŠTĚNÍ MAJETKU Kooperativa, pojišťovna, a.s. Praha 1 pojištění budov a ostatního majetku Alianz pojišťovna, a.s. Praha pojištění dopravních prostředků MAJETEK OBCE PRONÁJMY Pronájem nebytových prostor: Pronájem zdravotního střediska 1 smlouva (MUDr. Mucha) Pronájem budovy (prodejna hospodářských potřeb) 1 smlouva Pronájem budovy pošty 1 smlouva Pronájem prostor kulturního domu (kavárna) - 1 smlouva Pronájmy obecních pozemků: V roce 2013 bylo celkem 32 platných smluv na pronájem obecních pozemků. 5.Zřizovací listiny Obec Moravský Žižkov má od zřízenu příspěvkovou organizaci Základní školu T.G.Masaryka Moravský Žižkov a od příspěvkovou organizaci Mateřskou školu Moravský Žižkov. Základní škola má ve své hlavní činnosti vymezen i provoz školských zařízení. Mateřská škola pak činnost školní jídelny a doplňkovou činnost. Od byla zřízena Správa majetku obce Moravský Žižkov, příspěvková organizace, která se zabývá vodním hospodářstvím zejména výběrem vodného a stočného. Obec má zřízeny dvě organizační složky Jednotku sboru dobrovolných hasičů a Obecní knihovnu Moravský Žižkov. 6. Inventarizace 2013 V rozvaze (bilanci) za uplynulý kalendářní rok vykazuje obec následující stavy, které byly odsouhlaseny inventarizační komisí při fyzické a dokladové inventuře, která proběhla ve dnech dle stavu k Inventarizační zpráva byla projednána Radou obce Moravský Žižkov spolu s účetní závěrkou obce za rok

5 Dle inventarizace Dle účetnictví Drobný dlouh.nehmotný majetek ,30 Kč ,30 Kč Ostatní dlouh.nehmotný majetek ,50 Kč ,50 Kč Stavby ,97 Kč ,97 Kč Sam.mov.věci a soub mov.věcí ,10 Kč ,10 Kč Drobný dlouh.hmotný majetek ,55 Kč ,55 Kč Pozemky ,14 Kč ,14 Kč 032 Kulturní předměty-kaple v parku 1,00 Kč 1,00 Kč 041 Nedokoncený dlouh.nehm.maj ,00 Kč ,00 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek ,00 Kč ,00 Kč 051 Poskytnuté zálohy na dl.nehm.maj ,00 Kč 9 680,00 Kč 052 Poskytnuté zálohy na dl.hm.maj ,00 Kč 4 800,00 Kč Ost.dlouh.finanční majetek ,00 Kč ,00 Kč 078 Oprávky k dr.dl.nehm.maj.k účtu ,30 Kč ,30 Kč 079 Oprávky k ost.dlouh.neh.maj ,00 Kč ,00 Kč 081 Oprávky ke stavbám ,00 Kč ,00 Kč 082 Oprávky k sam.mov.v. a sou ,00 Kč ,00 Kč 088 Oprávky k dr.dl.hm.maj. k účtu ,55 Kč ,55 Kč Zboží na skladě ,00 Kč ,00 Kč 192 Opravné pol. k pohledávkám ,00 Kč ,00 Kč 194 Opravné pol.k odběratelům ,00 Kč ,00 Kč Základní běžný účet ,87 Kč ,87 Kč Běžné účty peněžních fondů ,30 Kč ,30 Kč 263 Ceniny pošt.ceniny 644,00 Kč 644,00 Kč Odběratelé ,18 Kč ,18 Kč 314 Krátk. poskytnuté zálohy ,00 Kč ,00 Kč 315 Jiné pohledávky z hl.činnosti ,00 Kč ,00 Kč Poskytnuté nár.fin.výpomoci ,00 Kč ,00 Kč 321 Dodavatelé neuhraz.faktury ,41 Kč ,41 Kč 324 Krátkodobé přijaté zálohy 2 570,00 Kč 2 570,00 Kč Zaměstnanci ,00 Kč ,00 Kč 335 Pohledávky za zaměstnanci 1 064,00 Kč 1 064,00 Kč Závazky se soc.zabez. a zdr.poj ,00 Kč ,00 Kč 341 Daň z příjmů ,00 Kč ,00 Kč Ostatní přímé daně ,00 Kč ,00 Kč 373 Poskytnuté zálohy na transfery ,00 Kč ,00 Kč 374 Přijaté zálohy na dotace ,37 Kč ,37 Kč 377 Ost.krát.pohledávky ,00 Kč ,00 Kč 378 Ost.krátk.závazky 6 453,00 Kč 6 453,00 Kč 381 Náklady příštích období 0,00 Kč 0,00 Kč 383 Výdaje příštích období ,00 Kč ,00 Kč 384 Výnosy příštích období ,00 Kč ,00 Kč 385 Příjmy příštích období 474,00 Kč 474,00 Kč 388 Dohadné účty aktivní ,17 Kč ,17 Kč 389 Dohadné účty pasivní ,00 Kč ,00 Kč 403 Dotace na pořízení dl.maj ,42 Kč ,42 Kč Jiné oceňovací rozdíly ,00 Kč ,00 Kč 419 Ostatní fondy k účtu ,30 Kč ,30 Kč 455 Dlouhodobé přijaté zálohy 0,00 Kč 0,00 Kč 462 Poskyt.návrh.fin.výpom.dlouh ,00 Kč ,00 Kč Ost.dlouh.pohl ,00 Kč ,00 Kč 471 Dlouh.poskyt.zálohy ,00 Kč ,00 Kč 790 Ocenění dl.majetku reál.hodnotou ,00 Kč ,00 Kč 902 Jiný dr.dl.hm. majetek ,02 Kč ,02 Kč 903 Ost.maj. předaný k hosp. přísp.org ,66 Kč ,66 Kč 911 Odepsané pohledávky ,40 Kč ,40 Kč Dlouh.pod.pohl.ze smluv -plyn Járek II ,00 Kč ,00 Kč 942 Krát.pod.pohl. ze vztahu k jin.zdr. 0,00 Kč 0,00 Kč 951 Ostatní dlouh.podm.aktiva ,37 Kč ,37 Kč 968 Dlouh.podm.záv.-Region ,36 Kč ,36 Kč 974 Dlouh.podm.záv.z jiných smluv 0,00 Kč 0,00 Kč 986 Ost.dl.podm.pasiva-věc.břem ,00 Kč ,00 Kč

6 Počáteční zůstatky k Základní běžný účet: KB Břeclav ,51 Kč Běžný účet ČSOB ,67 Kč Běžný účet KB Břeclav - vinice ,04 Kč Běžný účet KB Břeclav - výst.hř.mš ,91 Kč Běžný účet KB Břeclav z býv.akcií ,74 Kč Běžný účet KB Břeclav - kanalizace ,36 Kč Spořící účet ČSOB ,04 Kč Účet ČNB ,20 Kč Celkový stav k ,47 Kč Sociální fond: ,22 Kč Celkový stav k ,22 Kč Zůstatky na účtech k Základní běžný účet: KB Břeclav ,43 Kč Běžný účet ČSOB ,52 Kč Běžný účet KB Břeclav - vinice ,42 Kč Běžný účet KB Břeclav - výst.hř.mš ,16 Kč Běžný účet KB Břeclav z býv.akcií ,11 Kč Běžný účet KB Břeclav - kanalizace ,49 Kč Spořící účet ČSOB ,31 Kč Účet ČNB ,64 Kč Účet ČNB ,79 Kč Celkový stav k ,87 Kč Sociální fond: ,30 Kč Celkový stav k ,30 Kč Účet 132 Zboží na skladě Zboží na skladě - popelnice ,00 Kč Zboží na skladě - pohlednice 3 794,00 Kč Zboží na skladě - publikace 7 400,00 Kč Zboží na skladě publikace Mikulecký 1 500,00 Kč Zboží na skladě publikace Lidé,kroje 1 960,00 Kč celkem ,00 Kč Účet 311 Odběratelé a účet 194 opravné položky k odběratelům stočné 1.pol ,00 Kč Účet k účtu ,00 Kč neuhrazené vydané faktury ,60 Kč Účet k účtu ,00 Kč 6

7 přeplatek, Hantály 8 874,58 Kč 0,00 Kč hlášení 80,00 Kč 0,00 Kč celkem ,18 Kč ,00 Kč Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti a účet 192 opravné položky poplatek za komunální odpad ,00 Kč Účet k účtu ,00 Kč popl. ze psů 210,00 Kč Účet k účtu ,00 Kč veř.prostranství 480,00 Kč 0,00 Kč celkem ,00 Kč ,00 Kč Účet 374 Přijaté zálohy na dotace volby PS ČR 6 686,20 Kč dotace OPŽP ,17 Kč dotace MK ČR knihovna ,00 Kč celkem Účet Ostatní krátkodobé pohledávky ,37 Kč Ostatní pohledávky-půjčka Region ,00 Kč Pohledávky ze SF 36,00 Kč celkem Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky ,00 Kč Závazky vůči zaměstnancům 4 418,00 Kč Zákonné pojištění zaměstnanců 2 035,00 Kč celkem Účet 403 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku 6 453,00 Kč Účet Text Kč Zdroj Protipožární zabezpečení v KD ,00 MND Bezbariérové chodníky ,00 SFDI Infrastruktura pro výst. RD Na Járku II ,00 MMR Kanalizace JMK ,00 JMK Územní plán JMK ,00 JMK Hasičský vůz ,00 JMK ČOV, knihovna ,55 SFŽP Rozpuštění dotací do výnosů ,13 Celkem ,42 Účet 316 a 462 Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé Obec poskytla své příspěvkové organizaci Správě majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkové organizaci finanční výpomoc v částce ,- jako krátkodobou výpomoc a Kč jako dlouhodobou výpomoc na provoz, zejména z důvodu, že organizace výnosy tvoří až na konci roku, kdy provádí 7

8 vyúčtování a neměla by prostředky na úhradu faktur, zejména dodávky pitné vody pro občany a odvádění odpadních vod a na další náklady spojené s její činností. Účet 911 Vyřazené pohledávky Jedná se o evidenci odepsaných pohledávek na podrozvahových účtech za minulá období. Jde především o poplatek za komunální odpad, poplatek ze psů, nájemné z půdy, neuhrazené faktury, vodné a stočné, evidenci vodovodních přípojek pro občany ulice Na Járku, které ještě nebyly vyfakturovány v hodnotě ,40 Kč komunální odpad minulých let ,00 Kč stočné ,00 Kč stočné 1.pol ,00 Kč vodné 2007, ,00 Kč neuhrazené vydané faktury minulých let 1 888,00 Kč poplatek ze psů, nájemné z obecní půdy 150,00 Kč ostatní platby 5 068,40 Kč stočné 2007, vodovodní přípojky na Járku ,00 Kč celkem ,40 Kč 7. ÚDAJE O PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ OBCE MORAVSKÝ ŽIŽKOV ZA ROK 2013 Plnění rozpočtu 2013 bilance příjmů a výdajů Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 po konsolidaci v Kč Schválený Rozpočtová Rozpočet po Plnění % plnění rozpočet opatření změnách k k upravenému rozpočtu Třída 1-Daňové příjmy , , , ,22 98,17 % Třída 2-Nedaňové příjmy , , , ,26 97,07 % Třída 3-Kapitál.příjmy , , , ,00 99,99 % Třída 4 - Přijaté dotace 0, , , ,57 99,81 % Příjmy celkem po konsolidaci , , , ,05 98,34 % Třída 5-Běžné výdaje , , , ,57 72,97 % Třída 6 -Kapitálové výdaje , , , ,00 71,30 % Výdaje celkem po konsolidaci , , , ,57 72,55 % Saldo:příjmy - výdaje , , ,48 Třída 8 - financování , , ,48 Financování celkem, , , ,48 8

9 FINANCOVÁNÍ Schválený rozpočet Rozpočet o změnách Plnění k Změna stavu krát.prostř.na bank.účtech 0, , ,48 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 0, , ,48 REKAPITULACE PŘÍJMŮ,VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE ================================================================== Schválený rozpočet Rozpočet o změnách Plnění k Třída l - daňové příjmy , , ,22 Třída 2 nedaňové příjmy , , ,26 Třída 3 kapitálové příjmy , , ,00 Třída 4 přijaté dotace 0, , ,57 PŘÍJMY CELKEM , , ,05 Konsolidace příjmů řádek ,000 v tom položky: 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0, , Převody z vlastních fondů 0,00 0, ,00 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,05 Schválený rozpočet Rozpočet o změnách Plnění k Třída 5 běžné výdaje , , ,57 Třída 6 kapitálové výdaje , , ,00 VÝDAJE CELKEM , , ,57 Konsolidace výdajů řádek ,00 v tom položky: 5321 Neinvestiční transfery obcím , , , Ostatní nein.transf.veř.roz.územ.úrovně , , , Převody FKSP a SF obcí a krajů 0,00 0, , Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0, , Výdaje z fin.vypořádání min.let 8 000, , , Ostatní inv.transf.veř.rozp.územ.úrovně , , , Ostatní inv.půjčené prostř.veř.roz. 0, , ,00 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,57 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI 0, , ,48 9

10 Třída 8 - Financování 0, , ,48 Konsolidace financování FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 0, , ,48 Daňové příjmy zahrnují daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti, samostatné výdělečné činnosti a kapitálových výnosů, daň z příjmu právnických osob, DPH, odvody za odnětí zem.půdy, daň z nemovitosti, místní a správní poplatky, které činily ,22 Kč Plnění na 98,17 %, nepatrný rozdíl 1,83 % vznikl neplněním některých daňových příjmů. Nedaňové příjmy příjmy z pronájmu pozemků, příjmy z dobývacího prostoru, příjmy z knihovny, za zpravodaj, odměna za tříděný odpad, prodej popelnic, příjmy za poskytované služby (hlášení), splátka návratné fin.výpomoci, pronájem ostatního majetku a úroky činily ,26 Kč Plnění na 97,07 %, rozdíl 2,93 % vznikl neplněním některých příjmů u jednotlivých paragrafů a položek. Kapitálové příjmy příjmy z prodeje investičního majetku prodeje pozemků činily ,00 Kč Plnění na 99,99 %. Přijaté dotace a převody dotace na provoz státní správy, převody z rozpočtových účtů a vlastních fondů, dotace na volby, průtoková dotace pro ZŠ, dotace z OPŽP, dotace z MK ČR Plnění na 99,81 % ,57 Kč Příjmy celkem ,05 Kč Běžné výdaje zahrnují provozní výdaje jednotlivých paragrafů na nákup materiálu, spotřebu vody, plynu, energie a nákup služeb, dále zejména platy zaměstnanců, včetně odvodů zdravotního a sociálního pojištění, výdaje z přijatých dotací a poskytnutých příspěvků činily ,57 Kč Plnění na 72,97%. Nevyčerpány byly rozpočtované neinvestiční výdaje u jednotlivých paragrafů 27,03 %. Kapitálové výdaje jedná se o výdaje spojené s investiční výstavbou, investičními nákupy a výdaji s tím souvisejícími dokončení bezbariérových chodníků, veřejné osvětlení a rozhlas Na Járku II, dokončení rekonstrukce v KD, studie multifunkční hřiště, inženýrská činnost na podporu bytů, investiční transfer Regionu Podluží, zateplení budovy MŠ a knihovny ,00 Kč Plnění na 71,30 %. Úspora 28,7 % u investičních akcí úspora na rekonstrukci chodníků 371 tis. Kč, úspora zateplení MŠ 538 tis.kč, projekt zateplení ZŠ 68 tis.kč, úspora zateplení knihovny 198 tis.kč, úspora výstavby osvětlení a rozhlasu ulice na Járku II. 112 tis.kč, úspora inženýrská činnost Na Járku II. 50 tis.kč, úspora na nákup pozemků 50 tis.kč, úspora podpory bytů 271 tis.kč. Výdaje celkem ,57 Kč Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 se sestavuje v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., rozpočtová pravidla územních rozpočtů, v platném znění, a vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, v platném znění a vyjadřuje rozdíl mezi příjmy a výdaji v daném roce. Plnění rozpočtu porovnává příjmy (třída 1, 2, 3, 4) a výdaje (třída 5,6) a financující položky (třída 8) a rozlišuje je dle rozpočtové skladby. Do plnění rozpočtu se zapojují financující položky, které nejsou vždy kryté příjmy či výdaji příslušného kalendářního roku, především položka použití přebytku minulých let, či vytváření přebytků pro použití v následujících letech. Výsledkem rozpočtového hospodaření je přebytek nebo 10

11 schodek. Obec Moravský Žižkov dle výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu skončila v roce 2013 přebytkem ve výši ,48 Kč. Tato položka dle výše uvedené tabulky byla rozpočtovým opatřením rozpočtována částkou ,00 Kč. Plnění bylo ve výši ,48 Kč. Financování po konsolidaci ,48 Kč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby za rok 2013 jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v Moravském Žižkově (výkaz FIN 2-12, který je přílohou č. 1 této zprávy). 8. Výsledek hospodaření Obce Moravský Žižkov k Výsledek hospodaření je údajem o hospodaření s náklady a výnosy a vyčísluje rozdíl mezi dosaženými výnosy a vynaloženými náklady. Je to tedy rozdíl třídy 5 a 6 a vykazuje se ve Výkazu zisku a ztrát. V případě, že výnosy jsou v daném účetním období vyšší než náklady, jedná se o zisk. V opačném případě se jedná o ztrátu. Účetně je výsledek hospodaření zachycen na účtu 431 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. Právním předpisem Výkazu zisku a ztrát je zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a vyhláška č. 410/2009 Sb., v platném znění. Dle Výkazu zisku a ztráty výsledek hospodaření před zdaněním k u Obce Moravský Žižkov skončil se ziskem ve výši ,57 Kč. 9. Přijaté dotace v roce 2013 a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům za rok 2013 Dotace do rozpočtu obce za rok 2013 činily ,57 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. PŘIJATÉ DOTACE Poskytovatel ÚZ Účel Položka Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost a % čerpání Dotace ze SR Na výkon státní správy , , % Dotace ze SR- Ministerstvo financí Dotace ze SR Ministerstvo financí Dotace na volby do PS Parlamentu ČR Dotace na volby prezidenta , , % , , % Průtoková dotace pro , ,40 Dotace z EU ZŠ 100 % Dotace zateplení MŠ ,85 569, 85 Dotace z OPŽP 100 % Dotace zateplení MŠ , ,35 Dotace z OPŽP 100 % Dotace zateplení MŠ , ,45 Dotace z OPŽP 100 % Dotace zateplení , ,52 Dotace z OPŽP MŠ, knihovna 100 % Dotace z MK ČR Dotace na knihovnu , , % 11

12 VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, STÁTNÍM FONDŮM, NÁRODNÍMU FONDU A JINÝM ROZPOČTŮM Poskytovatel ÚZ Účel Položka Přijaté dotace Skutečný výdaj Vratka Dotace ze SR Dotace ze SR- Ministerstvo financí Na výkon státní správy Dotace na volby do PS Parlamentu ČR Dotace na volby prezidenta Dotace ze SR Ministerstvo financí Dotace z EU Průtoková dotace pro ZŠ , ,00 0, , , , , ,00 0, , ,40 0,00 Dotace z OPŽP Dotace zateplení MŠ ,85 569,85 0,00 Dotace z OPŽP Dotace zateplení MŠ , ,35 0,00 Dotace z OPŽP Dotace zateplení MŠ , ,45 0,00 Dotace z OPŽP Dotace zateplení MŠ, knihovna , ,52 0,00 Dotace z MK ČR Dotace na knihovnu , ,00 0,00 Celkem , , , Vývoj majetku Vyřazení majetku Účet Text Částka v Kč 018 Modul Vzory smluv, Program LANIUS v knihovně ,00 Kč 028 Drobný majetek (tiskárny, volební zástěna, ověřovací razítko č vidimace, router, monitor, elektrický šroubovák, zabezpečovací zařízení, fotoaparát, chladničky, ubrus, majetek u hasičů, PC a monitor v knihovně, sekačka, stoly v KD) ,22 Kč 031 Prodej pozemků ,23 Kč 902 Drobný majetek (drobný majetek u hasičů, na OÚ, KD, tělocvičně a knihovně) 725,00 Kč Celkem ,45 Kč 12

13 Veškerý majetek byl vyřazen na základě vyřazovacích protokolů a schválen likvidační a inventarizační komisí dle stavu k Pořízení majetku Účet Text Částka v Kč 021 Rekonstrukce bezbariérové chodníky ,00 Kč 021 Protipožární zařízení v KD ,14 Kč 021 Veřejné osvětlení - Járek II ,56 Kč 021 Veřejný rozhlas Járek II ,00 Kč 021 Zateplení - knihovna ,00 Kč 021 Socha sv.jana Nepomuckého ,00 Kč 028 OÚ telefon, plátno, chladničky, kávovar, fotoaparát a blesk, počítač, bezpečnostní branky ,82 Kč 028 Zdr.středisko - chladnička 5 219,00 Kč 028 Hasiči přilby, kalhoty a ostatní vybavení ,40 Kč 028 Zahradní soupravy ,22 Kč 028 Knihovna počítač, WIFI ,00 Kč 028 Kroje pro Žižkovjánek ,00 Kč 028 Sekačka, křovinořez ,00 Kč 902 Drobný majetek do 1 tis.kč kroje pro Žižkovjánek ,00 Kč Celkem ,14 Kč 11. Rekapitulace zadluženosti obce Obec Moravský Žižkov nesplácí žádný úvěr, návratnou výpomoc nebo půjčku. 12. Analýza kapitálových výdajů K Obec Moravský Žižkov eviduje následující nedokončené investice Účet Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouh.nehmotný majetek-zš ,00 Kč celkem ,00 Kč Účet Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek jedná se o tyto účty: Nedokončený dlouh.hmotný majetek-oú ,00 Kč Nedokončený dlouh.hmotný majetek kuželna ,00 Kč 13

14 Nedokončený dlouh.hmotný majetek Dům pro seniory ,00 Kč Nedokončený louh.hmotný majetek multif.hřiště 6 050,00 Kč celkem ,00 Kč V roce 2013 byly uskutečněny tyto investice v hodnotě: ,00 Kč V roce 2013 se dokončila rekonstrukce chodníků, poskytl se investiční příspěvek a půjčka pro Region Podluží, vypracovala se projektová dokumentace pro výstavbu bytů pro seniory, dokončilo se protipožární zařízení v kulturním domě, provedlo zateplení v MŠ a knihovně a zahájila příprava zateplení v ZŠ, dále vybudovalo veřejné osvětlení a rozhlas v ulici Na Járku II, vypracovala studie Multifunkčního hřiště. Dokončení bezbariérových chodníků Zateplení v MŠ Zateplení v ZŠ příprava Zateplení knihovny Dokončení protipožární zařízení v kulturním domě Rozhlas Na Járku II Veřejné osvětlení Na Járku II Studie Multifunkční hřiště Investiční transfer Region Podluží - rozhledna, stromořadí Investiční půjčka Region Podluží - stromořadí Projektová dokumentace Dům pro seniory Celkem ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 3 594,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 6 050,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 13. Tvorba a použití účelových fondů Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a směrnicí sociálního fondu s poslední aktualizací ze dne platné od Obec Moravský Žižkov má zřízen pouze účet sociálního fondu. Příjmy: Rozpočet: ,00 Kč Dále bylo na účet SF ze ZBÚ v roce 2013 převedeno z hrubých mezd ,00 Kč za období 4.čtvrtletí 2012 a 1. až 3. čtvrtletí Celkové příjmy: ,00 Kč Výdaje: Rozpočet: ,00 Kč Převod na poplatky sociálního fondu na BÚ 5,92 Kč. Ze SF bylo čerpáno a převedeno na ZBÚ v roce ,00 Kč. Z toho ,00 Kč na ošatné pro 3 zaměstnance, 3 000,00 Kč na pracovní prostředí. Ze SF bylo dále čerpáno a převedeno na ZBÚ za kolekce pro zaměstnance a věcné dary při jubileích ,00 Kč a 572,00 Kč za obědy zaměstnanců. Celkové výdaje: ,92 Kč 14

15 14. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí a vývoj majetku v roce 2013 Základní škola T.G.Masaryka Moravský Žižkov skončila v roce 2013 se ziskem ve výši ,81 Kč, který byl na základě její žádosti předložen ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu rezervního včástce ,81 Kč a fondu odměn včástce Kč. Základní škola od obce obdržela příspěvek na provoz ve výši Kč. Základní škola nečerpala žádný úvěr. V průběhu roku byla v základní škole provedena jedenkrát veřejnosprávní kontrola. Mateřská škola Moravský Žižkov skončila v roce 2013 v hlavní činnosti se ziskem ve výši ,38 Kč, v doplňkové činnosti ve výši 632,54 Kč. Celkový výsledek hospodaření ,92 Kč. Mateřská škola na základě dodatku ke zřizovací listině má od také doplňkovou činnost hostinskou činnost (stravování pro cizí strávníky). Výsledek hospodaření byl na základě žádosti předložen rovněž ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu odměn ve výši ,- Kč a fondu rezervního ,92 Kč. Mateřská škola od obce obdržela příspěvek na provoz mateřské školy a školní jídelny ve výši ,32 Kč. Mateřská škola nečerpala žádný úvěr. V průběhu roku byla v mateřské škole provedena jedenkrát veřejnosprávní kontrola. Obec Moravský Žižkov zřídila dne příspěvkovou organizaci Správu majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkovou organizaci, která zahájila svoji činnost a stala se plátcem DPH od Tato organizace se zabývá vodním hospodářstvím výběrem vodného a stočného. V roce 2013 skončila v hlavní činnosti se ziskem 800,74 Kč. Správa majetku obce obdržela od obce návratnou finanční výpomoc ve výši Kč. Výsledek hospodaření byl na základě žádosti předložen rovněž ke schválení v radě obce a po schválení rozdělen do fondu rezervního. v Kč Příspěvek od obce Rezervní fond Fond odměn Odvod zřizovateli Výsledek hospodaření celkem Základní škola , , ,00 0, ,81 Mateřská škola , , ,00 0, ,92 Správa majetku obce 0,00 800,74 0,00 0,00 800,74 Celkem , , ,00 0, ,47 Finanční vypořádání příspěvkových organizací bylo schváleno radou obce Moravský Žižkov dne usnesením č. 464/14/R 45 pro: Mateřská škola Moravský Žižkov, příspěvková organizace; dne usnesením č. 483/14/R 46 pro: Základní škola T.G.M. Moravský Žižkov, příspěvková organizace; dne usnesením č. 468/14/R 45 pro: Správa majetku obce Moravský Žižkov, příspěvková organizace. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Obecním úřadě Moravský Žižkov a jsou přílohou závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov za rok Vývoj majetku v Kč Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastní kapitál Cizí zdroje Základní škola , , , ,23 Mateřská škola , , , ,25 Správa majetku obce ,94 938, , Přehled poskytnutých dotací a transferů v roce 2013 Z rozpočtu obce byly v roce 2013 poskytnuty následující dotace a transfery. U dotací je doloženo vyúčtování včetně fotokopií účetních dokladů a jsou uloženy na obecním úřadě u účetní obce. Příjemce Účel Položka Poskytnuto Vráceno Mužský sbor Mor.Žižkov Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Taneční skup. Zelené eso Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč TJ Moravský Žižkov Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Žižkovjánek Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč 15

16 Městská knihovna Břeclav Neinvestiční transfer ,00 Kč 9,00 Kč DSO Region Podluží Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč DSO Region Podluží Investiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč DSO Čistý Jihovýchod Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Sdružení hasičů Členský příspěvek ,00 Kč 0,00 Kč Malovaný kraj Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Centrum pro rodinu Neinvestiční transfer ,00 Kč 0,00 Kč Svaz měst a obcí ČR Členský příspěvek ,60 Kč 0,00 Kč Celkem ,60 Kč 9,00 Kč 16. Hospodářská činnost obce Obec Moravský Žižkov nemá založenou hospodářskou činnost. 17. Dobrovolné svazky obcí Obec Moravský Žižkov je členem Dobrovolného svazku obcí Čistý jihovýchod a členem svazku Region Podluží. Ke dni zveřejnění Závěrečného účtu Obce Moravský Žižkov byl zveřejněn Závěrečný účet DSO Čistý Jihovýchod za rok Závěrečný účet DSO Regionu Podluží za rok 2013 zatím zveřejněn nebyl. Oba závěrečné účty svazků budou vzaty na vědomí na nejbližším zasedání zastupitelstva obce Moravský Žižkov. 18. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje Brno na základě žádosti Obce Moravský Žižkov. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření) dne 14. srpna 2013 (dílčí přezkoumání hospodaření) a 17. února 2014 (závěrečné práce, zpracování zprávy) zaměstnanci kraje zařazeni do Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odborem kontrolním a právním oddělení přezkumu obcí. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2013 n e b y l y z j i š t ě n y c h y b y a n e d o s t a t k y II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 10,47 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku.. 4,17 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku.. 0,00 % 16

17 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok 2013 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v zastupitelstvu obce Moravský Žižkov a tvoří jeho přílohu. 19. Přílohy Přílohy závěrečného účtu obce Moravský Žižkov jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední dny tj. pondělí a středa od 8.00 do hodin. 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků FIN 2-12 (040) za rok Rozvaha za období Příloha za období Výkaz zisku a ztrát za období Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Moravský Žižkov za rok Rozpočet k Inventarizační zpráva dle stavu k Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Mateřské školy Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Základní školy T.G.Masaryka Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok Účetní výkazy: Rozvaha, příloha, výkaz zisku a ztrát Správy majetku obce Moravský Žižkov, příspěvkové organizace za rok Vyúčtování poskytnutých dotací v roce Tvorba a použití sociálního fondu v roce Hodnotící zpráva za rok Zhodnocení výsledků řídících kontrol za rok 2013 Obce Moravský Žižkov a Souhrnné zhodnocení výsledků finančních kontrol v oblasti veřejnosprávní kontroly příspěvkových organizací a příjemců veřejné finanční podpory v roce Příloha účetní závěrky za rok 2013 Zpracovala: Bronislava Kachyňová, účetní obce Moravský Žižkov dne: 5. května 2014 Schválil: Josef Osička, starosta obce Schváleno zastupitelstvem obce dne: usnesením č. Z Na úřední desce OÚ a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup na webových stránkách obce vyvěšeno dne: sňato dne: poř.č. 27/2014 Osička Josef starosta obce Závěrečný účet za rok 2013 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 a ostatní přílohy závěrečného účtu obce Moravský Žižkov jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v úřední dny tj. pondělí a středa od 8.00 do hodin a od do hodin a dále je Závěrečný účet za rok 2013, Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 a přílohy č. 1-4 zveřejněny na webových stránkách obce 17

18 Připomínky k Závěrečnému účtu za rok 2013 mohou občané uplatnit buď písemně do 19.června 2014 nebo ústně na zasedání Zastupitelstva obce Moravský Žižkov. 18