Základná škola F. Rákócziho II. s vyučovacím jazykom maďarským II. Rákóczi Ferenc Alapiskola, Palkovicha 3, Kolárovo Na 25. zasadnutie Mestského zastupiteľstva v Kolárove Dňa: 24. júna 2013 K bodu rokovania číslo: 5d) Správa o výsledku hospodárenia za rok 2012 a) Základná škola F. Rákócziho II. s VJM b) Školský klub detí pri ZŠ F.Rákócziho II. s VJM Predkladá: PaedDr. Erika Csémi, riaditeľ organizácie Spracoval: Margita Forgácsová Uložené prejednať v komisiách: - komisia školstva, výchovy a vzdelávania - komisia finančná a majetku mesta Materiál obsahuje: - tabuľková časť - komentár
1) Návrh na uznesenie: MsZ schvaľuje Správu o výsledku hospodáreni ZŠ F.Rákócziho II. s VJM a) ZŠ F.Rákócziho II. s VJM b) Školský klub detí pri ZŠ F.Rákócziho II. s VJM 2) Tematický materiál: v prílohe 3) Dôvodová správa: materiál je súčasťou záverečného účtu Mesta Kolárovo 4)Súvisiace právne normy: - Zákon č. 596/2003 Z.z. o štátnej správe v školstve a školskej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov - Zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplení niektorých zákonov - Zákon č. 597/2003 Zz. o financovaní základných škôl,... a v znení neskorších predpisov - Zákon č. 245/2008 Z.z. o výchove a vzdelávaní (školský zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov 5) Skratky: ZŠ základná škola, M+O mzdy a odvody, VV variabilné výdavky, BOZP bezpečnosť a ochrana zdravia TE- tepelná energia PN- pracovná neschopnosť RM rozpočet mesta ŠKD školský klub deti, FV fixné výdavky, TaS tovary a služby, PO protipožiarna ochrana SPP slovenský plynárenský priemysel KŠÚ-Krajský školský úrad
Základná škola F. Rákócziho II. s VJM, Palkovicha 3, Kolárovo ŠKD pri ZŠ F. Rákócziho s VJM Komentár k čerpaniu rozpočtu za rok 2012 (údaje v ) I. Úvod Základná škola F. Rákócziho II. s VJM II. Rákóczi Ferenc Alapiskola je rozpočtová organizácia s právnou subjektivitou, ktorá vznikla 01. 01. 2002 na dobu neurčitú. K 1.1. 2012 organizácia mala schválený rozpočet nasledovne: Základná škola (ZŠ): 344 744,- KZ 111 normatívne príspevky 1 766,- KZ 41 dopravné mesto Celkom ZŠ: 346 540,- Školský klub detí (ŠKD): 44 768,- / normatívne príspevky (447.68 /žiak) a) Rozpočet ZŠ k 31.12.2012 bol upravený nasledovne : 348.782 KZ - 111 normatívne príspevky 879 KZ - 111 dohod.konanie-kreditové prípl. Spolu: 349.661 KZ 111 normatívne príspevky Nenormatívne dotácie od KŠÚ (kód 111) 6 484 - vzdelávacie poukazy 2 832 - dopravné 4 433 - žiaci zo SZP 600 - za mimoriadne výsledky žiakov Spolu: 14 349 - nenormatívne príspevky Dotácia od mesta + vlastné príjmy (kód 41) 1 209 - dopravné 1 642 - vlastné príjmy Spolu: 2 851 - príspevok od mesta 710 KZ - 35 grant zo zahraničia Celkový rozpočet školy na rok 2012: 367 571 ( KZ 111 + 41 + 35)
b) Rozpočet ŠKD uznesením MsZ č. 284/2012 zo dňa 12.03.2012 bol upravený nasledovne: ŠKD: 47 866,- KZ - 41 3 825,- KZ - 41 50% z vlastných príjmov vlastných príjmov Rozpočet ŠKD uznesením MsZ č. 466/2012 zo dňa 5.12.2012 upravený znížený o 1.200 - nasledovne: ŠKD 46 666,- KZ - 41 vlastné príjmy do výšky skutočnosti 2 779,- KZ - 41 VZP M+O 607,- KZ - 111 Celkový rozpočet ŠKD k 31.12.2012: 50 052,- II. Mzdy a odvody - normatívne (bežné) výdavky 1. Personálne zloženie zamestnancov k 31. 12. 2012 Zamestnanci spolu: 33 - z toho pedagógovia: 28 (24 učiteľov a 4 vychovávateľky) - ostatní zamestnanci: 5 (1 účtovníčka, 1 školník, 3 upratovačky) 2. Čerpanie miezd: (odôvodnenie čerpania 611, 612, 614, 621) Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania ZŠ ŠKD 611 204 327,- 26 509,- Tarifný plat, tarifný plat za nadčas a náhrada za dovolenky 612 18 007,- 862,- Príplatky osobné, riadenie, nadčas, triednictvo, zač.pedag., uvádz.učiteľ, kreditový 614 0,- 0,- Odmeny - Jubilejné 50.rokov 621 77 862,- 9 850,- Odvody SP a ZP III. Fixné výdavky - normatívne (bežné) výdavky Na fixné výdavky bolo čerpané 37 414,- v nasledovnom zložení: 1. Tepelná energia (plyn)+ vyúčtovanie TE (plynu): 38 352,-, vyúčtovanie za rok 2011 preplatok 3 841,- 2. Elektrická energia: zaplatené zálohy 1 731,-, vyúčtovanie za rok 2011 - preplatok 373,- 3. Vodné a stočné: 1 112,- 4. Ďalšie fixné výdavky (telefón, poštovné): 453,-, z toho 277,- na telefón a 176,- na poštovné) 5. Fixné výdavky ŠKD: 7 213,- - plyn 6 366,- - elektrina 600,- - vodné -stočné 247,-
IV. Variabilné výdavky - normatívne (bežné) výdavky 1. Čerpanie kapitoly: 631, 633, 634. Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania ZŠ ŠKD 631 0,- Cestovné 633 1 284,- 0,- učebné pomôcky, materiál na údržbu, kancelárske potreby, tonery, školské tlačivá, knihy, časopisy, zákony 634 0,- Preprava osôb 2. Čerpanie kapitoly: 635 až 642 Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania ZŠ ŠKD 635 225 Údržba budovy, strojov a výpočtovej techniky 637 5 027 632 Odvoz KO, revízie, poplatky, stravovanie zamestnancov, špec. ped. práca, tvorba soc. fondu, DOPČ, vybavenie detí zo SZP 642 609 97 Nemoc do 10 dní, v tom 503 odstupné a) Zamestnanci pracujúci na dohody: (počet, profesia, dôvod) Základná škola do 30.06.2012 zamestnávala jednu osobu na DOPČ na pracovný úväzok 4 hod. denne upratovačka. Od 01.08.2012 bola prijatá upratovačka do pracovného pomeru na 50% úväzok ZPS. 3. Nenormatívne výdavky zo štátneho rozpočtu (kód 111) Z nenormatívnych výdavkov zo štátneho rozpočtu bolo čerpané na: a) Vzdelávacie poukazy (ZŠ): 6 484,-, (z toho 640,- na plyn) b) Dopravné: 1 209,- c) ŠKD vzdelávacie poukazy: 607,- - M+O KZ 111 d) Vybavenie žiakov zo SZP : 4 430,- e) Mimoriadne výsledky žiakov: 600,- - čerpané na športové vybavenie f) Grant zo zahraničia: 733,- 4. Účelové výdavky z rozpočtu mesta (kód 41) Položka Čerpanie Odôvodnenie čerpania ZŠ ŠKD 642 1 209,- 0 Dopravné 637 0 0 OBP a PPO 5. ZŠ vlastné príjmy vo výške 7 200,- odviedla na účet MÚ. ŠKD z vlastných príjmov obdržal 50% - 2779,-, škola 100% - 1 642,- - ŠKD 2 779,- (čerpané na učebné pomôcky, koberce) - Nájomné Bufet 400,- ( čerpané na plyn) - Nájomné telocvične 1 242,- ( čerpané na plyn)
V. Súvahové účty 1. Majetok organizácie a) Finančné účty Číslo účtu: 3862080001/5600 tovary a služby: 0,- Číslo účtu: 3862081004/5600 sociálny fond: 1 301,10 Číslo účtu: 3862085005/5600 depozit : 28 414,25 Číslo účtu: 3862089006/5600 vlastné príjmy: 0 b) Pohľadávky Nemáme pohľadávky c) Materiál, zásoby Nemáme zásoby materiálov d) Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok Dlhodobý hmotný a nehmotný majetok školy (účet 771)tvoria položky inventáru v hodnote: 134 610,07 z toho majetok ZO ZMRS 20 363,34 Nákup a vyradenie DHM k 31.12.2012 nebolo. Budovy a stavby (účet 021) v hodnote 230 689,98, Samostatné hnuteľné veci (účet 022) 5 041,16, Pozemky (účet 031) 46 408,62 Majetok spolu: 438 892,96 VI. VII. Podsúvahové účty: slúži na evidenciu krátkodobého hmotného a nehmotného majetku, ktorých hodnota už vstúpila do výdavkov, preto ich účtovná hodnota je nulová. V evidencii sú vedené v obstarávacej hodnote. Záver Tento komentár predkladáme na riadne zasadnutie MsZ Kolárovo, ktoré sa uskutočňuje dňa 24. júna 2013. V Kolárove, 31. 05. 2013... PaedDr. Erika Csémi riaditeľ ZŠ
Čerpanie rozpočtu k 31.12.2012 Názov školy: ZŠ F.Rákócziho II. s VJM Prenesená kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR ) Skutočnosť Skutočnosť Schválený Upravený Čerpanie % kód kapit. názov položky 2010 2011 2012 31.12.2012 31.12.2012 čerpania 111 NPod štátu 359 385 339 679 344 774 348 782 349 641 100,25 111 NPod štátu-kred.prípl. 879 0,00 111 NNPod štátu VZP 6 576 5 830 6 484 6 484 100,00 111 NNP od štátu dopr. 2 504 2 939 2 832 2 832 100,00 111 NNPod štátu SZP 4 535 4 433 4 430 99,93 111 NNP mimor.výsl.žiakov 600 600 100,00 41 dopravné 1 766 1 816 1 766 1 209 1 209 100,00 41 na OBP a PPO 479 41 vlastné príjmy-nájom 1 642 1 642 100,00 35 grant zo zahraničia 1 136 710 733 103,24 Úrhn príjmov RO 370 231 356 414 346 540 367 571 367 571 100,00 Výdavková časť rozpočtu ( v EUR ) Skutočn. Skutočnosť Schválený Upravený Čerpanie % kód kapit. názov položky 2010 2011 2012 31.12.2012 31.12.2012 čerpania 111 611 tarifný plat bez nepov.pre 160 258 157 387 176 800 176 800 167 000 94,46 111 611 tar. plat za nadčas-učeb. 882 1 972 1 000 1 000 701 70,10 111 611 tar.plat nadč.uč.pl.prípl. 337 333 480 480 184 38,33 111 611 náhrada za dov. 35 078 33 550 34 850 34 850 36 063 103,48 111 611 ref.miezd ŠKD 1 006 1 011 1 050 1 050 379 36,14 111 612 prípl.zač.pedagóg 172 111 612 prípl.uvádza.pedagóg 163 111 612 príplatky-osobné 5 397 16 147 5 700 5 700 9 120 160,00 111 612 kreditový príplatok 441 900 900 942 104,67 111 612 príplatky-za riadenie 2 114 2 045 2 100 2 100 2 012 95,81 111 612 príplatky -nadčas 258 111 612 prípl.nadčas.uč.pl.-nepovin.p. 111 612 triednický príplatok 5 891 5 315 5 500 5 500 5 598 101,78 111 614 odmeny 10 472 0 0 111 614 jubilejné 50.r. 353 111 61 spolu mzdy 221 435 218 812 228 380 228 380 222 334 97,35 111 62 spolu odvody 77 133 76 773 79 820 79 820 77 862 97,55 111 spolu Mzdy + odvody 298568 295 585 308 200 308 200 300 196 97,40 111 632 vúčtovanie TE za predch.r. 111 632 plyn 35192 19 378 24 632 27 500 38 352 139,46 111 632 vyúčt. plynu za predch.r. -13941 2 908 0-3 861 111 632 elektrina 5395 1 946 2 000 2 540 1 731 68,15 111 632 vyúčtovanie EL -2 706-373 111 632 vodné-stočné 954 1 025 1 100 1 050 1 112 105,90 111 632 telefón 348 284 270 270 277 102,59 111 632 poštovné 326 275 280 280 176 62,86 111 spolu fixné výdavky 28274 23 110 28 282 31 640 37 414 118,25 111 631 cestovné 111 633 školský nábytok,inter.vyb 2767 111 633 kancel.nábytok,interier.vy 2526 207 111 633 učebné pomôcky 3014 301 111 633 výpočtová tech+licencie 1753 5 555 200 400 719 179,75 111 633 prevádzk.zariadenia 1674 704 111 633 materiál na údržbu 491 103 0 100 36 36 111 633 kancelárske potreby 194 265 50 50 39 78 111 633 čistiace potreby 0 173 50 50 0 111 633 tonery 1326 415 55 111 633 mim.výsledky žiakov 0 111 633 lieky 100 111 633 pracovný odev 73 107 100 100 5 5 111 633 knihy časopisy,zákony 982 1 136 300 500 430 86 111 633 ostatný materiál 46
Skutočn. Skutočnosť Schválený Upravený Čerpanie % kód kapit. názov položky 2010 2011 2012 31.12.2012 31.12.2012 čerpania 111 634 preprava osôb, cestovné 111 635 údržba výpočt. techniky 708 1 571 111 635 údržba strojov a zariaden 21 112 100 0,00 111 635 údržba budovy 2822 1 630 359 215 59,89 111 637 školenia 20 158 20 111 637 odvoz KO 562 612 590 590 590 100,00 111 637 revízie 1022 961 930 1 000 1 276 127,60 111 637 poplatky 233 281 300 300 280 93,33 111 637 stravovanie zamestn. 2887 2 777 2 700 2 800 3 174 113,36 111 637 OBP a PPO 0 574 111 637 inzercia reklama 39 64 111 637 poistné 1000 326 400 400 586 146,50 111 637 tvorba soc. Fondu 2375 2 339 2 300 2 500 2 365 94,60 111 637 DOPČ 378 739 372 572 981 171,50 111 637 žiaci zo SZP 4644 111 642 odstupné 503 111 642 nemoc do 10 dní 886 448 183 111 spolu variabilné výdavky 32543 20 984 8 292 9 821 12 031 122,50 111 spolu normatívne (bežné výda 359385 339 679 344 774 349 661 349 641 99,99 111 633 vzd.pouk.tas 1494 1 409 2 946 2 946 100,00 111 61+62 vzd. pouk. M+O 5082 4 421 3 538 3 538 100,00 111 633 žiaci zo SZP 4 535 4 433 4 430 99,93 111 642 dopravné od KŠÚ 2504 2 939 2 832 2 832 100,00 111 642 mim.výsl.žiakov 600 600 100,00 111 61+62 asistent učiteľa, M+O 111 spolu nenormatívne prostried 9080 13 304 0 14 349 14 346 99,98 35 63 čerp.zahr. grantu 1 136 41 642 odstupné 41 61+62 účel.dot.na odmeny a nadčas 0 41 61+62 doplnenie tar.platu z RM 41 632 tepelná energia z RM 41 637 účel.dot.na osobitné požiad. 41 637 krúžkova činnosť z RM 41 642 dopravné od Mesta 1766 1 816 1 766 1 209 1 209 100,00 41 637 OBP a PPO 479 41 spolu účelové dotácie z RM 1766 2 295 1 766 1 209 1 209 100,00 41 632 výdavky z VP-plyn 0 0 1 642 1 642 100,00 41 637 služby z vlastn.príjmov 0 41 spolu výdavky z vl.príjmov 0 0 1 642 1 642 100,00 111 spolu výdavky z ŠR 368465 352 983 344 774 364 010 363 987 99,99 41 spolu výdavky z RM 1766 2 295 1 766 2 851 2 851 100,00 35 spolu výdavky zahr.grantu 1 136 0 710 733 103,24 111+41spolu rozpočt.výdavky 370231 356 414 346 540 367 571 367 571 100,00 v Kolárove dňa: 31.01.2013
Čerpanie rozpočtu k 31.12.2012 Názov školy: ŠKD pri ZŠ F.Rákócziho II. s VJM Originálna kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR ) Skutočn. Skutočnosť Schválený Upravený Čerpanie % kód kapit. názov položky 2010 2011 2012 31.12.2012 31.12.2012 čerpania 41 normat.od mesta 49 289 44 778,00 44 768,00 46 666 46 666 100,00 111 nenorm.od štátu-vzp 968 1 170,00 607 607 100,00 41 účel.prostr.z rozp.m. 41 vlasné príjmy 2 779 2 779 100,00 Úrhn príjmov RO 50 257 45 948,00 44 768,00 50 052 50 052 100,00 Výdavková časť rozpočtu ( v EUR ) Skutočn. Skutočnosť Schválený Upravený Čerpanie % kód kapit. názov položky 2010 2011 2012 31.12.2012 31.12.2012 čerpania 41 611 tarifný plat. 21 515 21 819 22 300 21 828 21 752 99,65 41 611 tarifný plat.za zastupovanie 41 611 tar. plat za nadčas 41 611 náhrada za dov. 4 930 5 069 5 100 5 100 4 757 93,27 41 612 príplatky-osobné 128 446 180 467 467 100,00 41 612 príplatky-uvádz.učiteľ 125 180 194 194 99,82 41 612 príplatky-zač. pedag. 171 171 41 612 príplatky -nadčas 28 41 614 odmeny 2 362 41 614 jubilejné 41 61 refund miezd vedenia šk 740 740 740 740 740 100,00 41 62 refund odvodov vedenia 260 260 260 260 260 100,00 41 61 spolu mzdy 29 703 28 199 28 500 28 500 28 081 98,53 41 62 spolu odvody 10 531 9 859 9 960 9 960 9 850 98,90 41 spolu Mzdy + odvody 40 234 38 058 38 460 38 460 37 931 98,62 41 632 plyn 6 349 4 592 4 528 5 879 6 366 108,28 41 632 plyn-refundácia vl.pr. 41 632 elektrina 800 500 400 600 600 100,00 41 632 vodné-stočné 230 200 100 247 247 100,00 41 632 poštovné telef. spolu fixné výdavky 7 379 5 292 5 028 6 726 7 213 107,24 41 633 variabilné výdavky 41 637 dohody z dôvodu PN 41 642 nemoc do 10 dní 346 162 253 296 117,00 41 635 opravy a údržba 41 633 učebné pomôcky 41 633 pracovný odev 41 633 predplatné 220 176 180 161 160 99,51 41 637 stravné zamestnancov 780 792 800 773 773 100,00 41 637 tvorba soc.fondu 330 298 300 293 293 100,00 41 637 školenia 41 spolu variabilné výdavky 1 676 1 428 1 280 1 480 1 522 102,85 41 spolu normatívne bežné výd. 49 289 44 778 44 768 46 666 46 666 100,00 111 vzdel.poukazy TaS 111 vzdel.poukazy M+O 968 1 170 607 607 100,00 111 spolu nenormatív.výdavky 968 1 170 0 607 607 100,00 41 63 nákupy z vl.príjmov 2 779 2 779 100,00 41 642 odstupné 41 61+62 účel.dot.na odmeny a nadčas 41 spolu účelové dotácie 2 779 2 779,00 100,00 111 výdavky z ŠR 968 1 170 607 607 100,00 41 výdavky z RM 49 289 44 778 44 768 49 445 49 445 100,00 111+41 spolu rozpočt.výd. 50 257 45 948 44 768 50 052 50 052 100,00 v Kolárove dňa: 31.01.2013
Čerpanie rozpočtu k 31.12.2012 Názov školy: ŠKD pri ZŠ F.Rákócziho II. s VJM Originálna kompetencia Príjmová časť rozpočtu ( v EUR ) názov skutočn. skutočn. schválený Upravený Čerpanie % kód položka položky 2010 2011 2012 31.12.2012 31.12.2012 čerpania 41 normatívne prostriedky od mesta 49 289 44 778 44 768 46 666 46 666 100,00 111 nenormatívne prostr. od štátu 968 1 170 607 607 100,00 41 účelové prostr. z rozpočtu mesta 41 vlastné príjmy organizácie 2 779 2 779 100,00 úhrn príjmov RO 50 257 45 948 44 768 50 052 50 052 100,00 Výdavková časť rozpočtu (v EUR) názov skutočn. skutočn. schválený Upravený Čerpanie % kód položka položky 2010 2011 2012 31.12.2012 31.12.2012 čerpania Normatívne výdavky (Bežné výdavky) 41 610 mzdy,platy, 29 703 28 199 28 500 28 500 28 081 98,53 41 620 odvody fondom 10 531 9 859 9 960 9 960 9 850 98,90 41 632 energ,voda,tel.,pošt. 7 379 5 292 5 028 6 726 7 213 107,24 41 633 mater.výdavky 220 176 180 161 160 99,38 41 633.001 interiér.vybav. 41 633.002 výp.technika 41 634 prepravné 41 635 opravy, údržba 0 41 637 služby 1 110 1 090 1 100 1 066 1 066 100,00 41 640 transféry 346 162 253 296 117,00 41 Normatívne výdavky spolu 49 289 44 778 44 768 46 666 46 666 100,00 nenormatívne dotácie zo ŠR 111 vzdelávacie poiukazy 111 61+62 968 1 170 607 607 100,00 111 111 111 Nenormatívne dotácie spolu 968 1 170 607 607 100,00 účelové dotácie z rozpočtu mesta 41 640 dopravné 41 61+62 mzdy,odvody 0 41 632 teplo 41 642 odchodné 41 Nákupy z vvl.príjmov 2 779 2 779 100,00 41 účelová dot.z RM spolu 2 779 2 779 100,00 úhrn výdavkov RO ŠKD 50 257 45 948 44 768 50 052 50 052 100,00 v Kolárove dňa: 31.01.2013