NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE STAŇKOVICE

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE STAŇKOVICE ZA ROK 2016

Na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zveřejňuje Obec Staňkovice návrh závěrečného účtu za rok 2016: 1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů 2. Finanční vypořádání a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k jiným rozpočtům veřejné úrovně 3. Hospodaření s majetkem obce a ostatními finančními prostředky, výsledek hospodaření obce 4. Hospodářská činnost Obce Staňkovice turistická ubytovna 5. Hospodaření s finančními prostředky zřízené příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2015 1

1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Hospodaření Obce Staňkovice se od 1. ledna 2016 řídilo pravidly rozpočtového provizoria schváleného ZO Staňkovice konaného dne 16. 12. 2015 usnesením č. S11-268/2015. Rozpočet Obce Staňkovice na rok 2016 byl schválen usnesením (č. S14-327/2016) ZO Staňkovice č. 16 konaného dne 6. 4. 2016 v celkovém objemu příjmů ve výši 13 187 400,- Kč, výdajů ve výši 13 610 700,- Kč a financování 423 300,- Kč. Rozpočet byl sestaven jako schodkový. V roce 2016 ZO Staňkovice projednalo a schválilo na svých zasedáních 5 rozpočtových opatření: - rozpočtové opatření č. 1 schváleno 11. 5. 2016 usnesení č. S15-346/2016 z veřejného zasedání ZO č. 15 - rozpočtové opatření č. 2 schváleno 8. 6. 2016 usnesení č. S16-363/2016 z veřejného zasedání ZO č. 16 - rozpočtové opatření č. 3 schváleno 27. 7. 2016 usnesení č. S17-381/2016 z veřejného zasedání ZO č. 17 - rozpočtové opatření č. 4 schváleno 14. 9. 2016 usnesení č. S18-395/2016 z veřejného zasedání ZO č. 18 - rozpočtové opatření č. 5 schváleno 19. 10. 2016 usnesení č. S19-404/2016 z veřejného zasedání ZO č. 19 - rozpočtové opatření č. 6 schváleno 30. 11. 2016 usnesení č. S20-421/2016 z veřejného zasedání ZO č. 20 - rozpočtové opatření č. 6 schváleno 21. 12. 2016 usnesení č. S20-441/2016 z veřejného zasedání ZO č. 21 Všechny rozpočtové změny byly zahrnuty v sestavě Fin 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2016. Příjmy po konsolidaci: PŘÍJMY Skutečnost Rozpočet schválený 2 % Rozpočet upravený % Rozdíl Daňové příjmy 11.445.347,52 10.687.500,00 107,09 11.446.300,00 99,99-952,48 Nedaňové příjmy 1.726.136,10 1.595.200,00 108,21 1.736.600,00 99,40-10.463,90 Kapitálové příjmy 519.969,00 480.000,00 108,33 520.400,00 99,92-431,00 Přijaté dotace 1.271.638,00 424.700,00 418,90 1.272.400,00 99,95-762,00 Celkem příjmy 14.963.090,62 13.187.400,00 113,47 14.975.700,00 99,92-12.609,38 Daňové příjmy v roce 2016 činily 11 445 347,52 Kč, což představuje 76 % z celkových příjmů. Daňové příjmy tvoří daně z příjmu, daň z nemovitostí, DPH, místní a správní poplatky. Za rok 2016 se v daňových příjmech nejvyšší měrou podílelo DPH, následně daň z příjmu právnických osob a daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků. Z místních a správních poplatků obec nejvíce přijala za místní poplatky. Nedaňové příjmy představují částku 1 726 136,10 Kč, což představuje 12 % z celkových příjmů. Tyto příjmy byly použity ke krytí běžných výdajů a splácení úvěru. Kapitálové příjmy tvořily hodnotu 519 969,- Kč, což představuje 3 % celkových příjmů. Kapitálové příjmy v roce 2016 tvoří příjmy z prodeje ostatních nemovitostí.

Přijaté dotace v daném roce činily 1 271 638,- Kč, což představuje 9 % celkových příjmů. Obec obdržela šest neinvestičních dotací z toho tři na vytvoření nových pracovních míst, další na konání voleb do krajských zastupitelstev a Výzkum, vývoj a vzdělávání pro ZŠ a MŠ Staňkovice. Jednu investiční dotaci na Opravu chodníků v místní části Tvršice. Grafické znázornění výše uvedené tabulky Příjmy po konsolidaci Výdaje po konsolidaci: VÝDAJE Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Běžné výdaje 9.400.680,24 9.905.700,00 100,02 9.932.300,00 99,76-531.619,76 Kapitálové výdaje 3.545.248,05 3.705.000,00 95,69 3.038.700,00 99,97 506.548,05 Celkem výdaje 12.945.928,29 13.610.700,00 98,84 12.971.000,00 99,81-25.071,71 Běžné výdaje v roce 2016 představují částku 9 400 680,24 Kč, což činí 73 % celkových výdajů. Nejvyššího podílu na běžných výdajích dosáhly výdaje směřující do oblastí školství, kultury, veřejného osvětlení, komunální služby a územní rozvoj, nakládání s odpady, péče o vzhled obce, bytů pro seniory, místní správy a zastupitelstvo obce. Kapitálové výdaje v roce 2016 činily částku 3 545 248,05 Kč, což představuje 27 % celkových výdajů. V tomto roce se hlavně jedná o rekonstrukce silnice v ulici Zadní v obci Staňkovice, což tvoří 80 % kapitálových výdajů. Další kapitálové výdaje tvoří vybudování kanalizace v obci Staňkovice, rekonstrukce chodníků v místní části Tvršice a ulici Zadní v obci Staňkovice, pořízení zahradního traktůrku a příslušenství. 3

Grafické znázornění výše uvedené tabulky Výdaje po konsolidaci Bližší údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou specifikovány ve výkazu FIN 2-12 M, který je přílohou č. 1. 4

2. Finanční vypořádání a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k jiným rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2016 činily celkem 1 271 638,- Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2016 je zpracován níže v tabulce. Přijaté dotace byly řádně vyúčtovány. Poskytovatel Krajský úřad Ústeckého kraje Krajský úřad Ústeckého kraje Úřad práce Ústí nad Labem Úřad práce Ústí nad Labem Úřad práce Ústí nad Labem Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy Krajský úřad Ústeckého kraje Příjmová položka 4111 98193 4112-4116 13013 4116 13013 4116 13101 4116 33058 ÚZ Účel poskytnutí Dotace v Kč Čerpání v Kč Rozdíl v Kč Volby do zastupitelstev krajů Dotace na výkon státní správy ESF a SR dělník VPP a ÚVP ESF a SR Nové pracovní příležitosti - Traktorista ESF a SR dělník pro ÚVP ESF a SR Výzkum, vývoj a vzdělávání 20 000,00 15 281,20 4 718,80 164 700,00 164 700,00 0 227 369,00 227 369,00 0 60 000,00 60 000,00 0 257 906,00 257 906,00 0 322 443,00 322 443,00 0 4222 101 Oprava chodníků 219 220,00 219 220,00 0 Celkem 1 271 638,00 1 266 919,20 4 718,80 5

3. Hospodaření s majetkem obce a ostatními finančními prostředky Rozdíl mezi zúčtováním příjmů a zúčtováním výdajů za rok 2016 činil převahu příjmů o 2 017 162,33 Kč. Stav finančních prostředků k 31. 12. 2016: Přehled běžných a spořicích účtu: Základní běžný účet KB Žatec: 1 735 101,80 Spořicí účet KB Žatec: 2 927 799,74 Základní běžný účet ČNB: 3 933,27 Pokladna obce: 0,00 Dne 27. 1. 2014 byla uzavřena Smlouva o úvěru na Podtlakovou kanalizaci Staňkovice podružné řady a sběrné šachty II. etapa ve výši 13 000 000,- Kč. V roce 2016 byl úvěr splácen a již nebyl čerpán. Přehled úvěrových účtu: Úvěrový účet KB Žatec: - 9 626 832,72 Obec Staňkovice je vlastníkem 3 514 akcí s jmenovitou hodnotou 1 000,- Kč Severočeské vodárenské společnosti a. s., Teplice. Náklady Náklady z hlavní činnosti 9 026 563,45 - spotřeba materiálu 420 565,50 - spotřeba energie 375 391,00 - prodané zboží 125,00 - opravy a udržování 744 022,73 - cestovné 26 633,00 - ostatní služby 586 100,56 - mzdové náklady 3 243 120,60 - zákonné sociální pojištění 1 054 529,00 - jiné sociální pojištění 9 340,00 - zákonné sociální náklady 26 100,00 - jiné daně a poplatky 5 225,00 - dary a jiná bezúplatná předání 34 145,70 - odpisy dlouhodobého majetku 2 038 489,50 - prodané pozemky 12 252,54 - tvorba a zúčtování opravných položek - 947,60 - náklady z vyřazených pohledávek 296 416,00 - náklady z drobného dlouhodobého majetku 70 400,92 - ostatní náklady z činnosti 84 654,00 Finanční náklady 54 956,62 - úroky 54 956,62 Náklady na transfery 1 241 436,40 - náklady vybraných místních vládních institucí na 1 241 436,40 transfery Daň z příjmů 325 090,00 - daň z příjmů 325 090,00 Náklady celkem 10 648 046,47 6

Výnosy Výnosy z činností 1 019 434,50 - výnosy z prodeje služeb 222 753,50 - výnosy z pronájmu 457 376,00 - výnosy z prodaného zboží 125,00 - výnosy ze správních poplatků 11 500,00 - výnosy z místních poplatků 15 813,00 - jiné výnosy z vlastních výkonů 18 728,00 - výnosy z prodeje pozemků 280 350,00 - ostatní výnosy z činností 12 789,00 Finanční výnosy 2 134,19 - úroky 2 134,19 Výnosy z transferů 1 585 789,28 - výnosy vybraných místních vládních institucí z 1 585 789,28 transferů Výnosy z daní a poplatků 11 560 121,52 - výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 2 292 933,14 - výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob 2 763 171,99 - výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 4 467 722,53 - výnosy ze sdílených majetkových daní 1 845 838,52 - výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků 190 455,34 Výnosy celkem 14 167 479,49 Výsledek hospodaření před zdaněním 3 844 523,02 Daň z příjmů 325 090,-- Výsledek hospodaření běžného účetního období 3 519 433,02 Grafické znázornění výsledku hospodaření - hlavní činnost Obce Staňkovice za rok 2016 7

Rozvaha k 31. 12. 2016 Aktiva Brutto Korekce Netto Stálá aktiva 147 116 342,00 24 897 231,40 122 219 110,60 - dlouhodobý nehmotný majetek 1 354 523,50 808 691,50 545 832,00 - dlouhodobý hmotný majetek 142 247 818,50 24 088 539,90 118 159 278,60 - dlouhodobý finanční 3 514 000,00 0,00 3 514 000,00 majetek - dlouhodobé pohledávky 0,00 0,00 0,00 Oběžná aktiva 5 009 656,90 12 678,00 4 996 978,90 - zásoby 1 475,00 0,00 1 475,00 - krátkodobé pohledávky 325 187,09 12 678,00 312 509,09 - krátkodobý finanční majetek 4 682 994,81 0,00 4 682 994,81 Aktiva celkem 152 125 998,90 24 909 909,40 127 216 089,50 Pasiva Vlastní kapitál 115 236 113,99 - jmění účetní jednotky a upravující položky 93 587 102,44 - fondy účetní jednotky 0,00 - výsledek hospodaření 21 649 011,50 Cizí zdroje 11 979 975,51 - rezervy 0,00 - dlouhodobé závazky 11 285 611,72 - krátkodobé závazky 694 363,79 Pasiva celkem 127 216 089,50 Na veřejném zasedání ZO č. 25 konaného dne 26. 4. 2017 byla schválena usnesením č. S25- /2017 inventarizace majetku Obce Staňkovice, provedenou k 31. 12. 2016 inventarizační komisí. Na veřejném zasedání ZO č. 20 konaného dne 30. 11. 2016 byl vzat na vědomí usnesením č. B20-436/2016 Plán inventur na rok 2016 a jmenování inventarizační komise. 8

4. Hospodářská činnost Obce Staňkovice turistická ubytovna Na veřejném zasedání ZO č. 13 konaného dne 21. 1. 2008 bylo schváleno usnesením č. S13-223/2008 provozování turistické ubytovny Staňkovice v rámci vlastní hospodářské činnosti obce v poskytování služeb na základě živnostenského listu. Dne 13. 2. 2008 byl Městským úřadem v Žatci vydán Živnostenský list na ubytovací služby. Den vzniku živnostenského oprávnění je 11. 2. 2008. Výsledek hospodaření Obce Staňkovice za rok 2016 Náklady Název účtu Číslo účtu Částka Spotřeba materiálu 501/300 2 950,50 Opravy a udržování 511/300 0,00 Ostatní služby 518/300 7 948,00 Náklady celkem --- 10 898,50 Výnosy Název účtu Číslo účtu Částka Tržby z prodeje služeb 602/300 70 400,00 Výnosy celkem --- 70 400,00 Výsledek hospodaření za rok 2016 měl převahu příjmů o 59 501,50 Kč. Grafické znázornění výsledku hospodaření - hospodářská činnost Obce Staňkovice za rok 2016 9

5. Hospodaření s finančními prostředky zřízené příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice Obec Staňkovice je zřizovatel příspěvkové organizace Základní a mateřská školy Staňkovice (IČ 62247832), Postoloprtská 100, Staňkovice. Na veřejném zasedání ZO č. 13 konaného dne 17. 3. 2016 byl schválen usnesením č. S13-314/2016 rozpočet příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice na rok 2016 jako přebytkový, kdy příjmy činí 1 443 201,- Kč a 1 177 450,- Kč. ZŠ a MŠ Staňkovice byl Obcí Staňkovice poskytnut příspěvek ve výši 900 000,- Kč. Výsledek hospodaření za rok 2016 z hlavní i hospodářské činnosti činil 6 265,16 Kč (hlavní činnost činila 3 638,16 Kč a hospodářská činnost činila 2 627,- Kč). Základní škola a Mateřská škola Staňkovice požádala Zastupitelstvo Obce o převedení hospodářského výsledku za rok 2016 ve výši 6 265,16 Kč do Rezervního fondu. Tato žádost byla schválena usnesením č. S25- /2017 na veřejném zasedání ZO č. 25 konaného dne 26. 4. 2017. Výsledek hospodaření z hlavní činnosti příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice za rok 2016 v Kč Náklady Náklady z činnosti 6 141 793,54 - spotřeba materiálu 555 008,72 - spotřeba energie 480 604,00 - opravy a udržování 22 135,00 - cestovné 590,00 - ostatní služby 265 793,90 - mzdové náklady 3 534 773,00 - zákonné sociální pojištění 1 175 313,00 - jiné sociální pojištění 14 519,00 - zákonné sociální náklady 53 924,52 - jiné pokuty a penále 4 381,00 - odpisy dlouhodobého majetku 9 339,20 - náklady z drobného dlouhodobého majetku 3 756,00 - ostatní náklady z činnosti 21 656,20 Náklady celkem 6 141 793,54 Výnosy Výnosy z činnosti 447 721,50 - tržby z prodeje služeb 378 851,50 - výnosy z pronájmu 100,00 - čerpání fondů 44 636,00 - ostatní výnosy z činností 24 134,00 Výnosy z transferů 5 697 710,20 10

- výnosy vybraných místních vládních institucí 5 697 710,20 z transferů Výnosy celkem 6 145 431,70 Grafické znázornění výsledku hospodaření z hlavní činnosti ZŠ a MŠ Staňkovice za rok 2016 Rozvaha k 31. 12. 2016 v Kč Aktiva Brutto Korekce Netto Stálá aktiva 1 963 394,36 1 902 687,56 60 706,80 - dlouhodobý nehmotný majet 120 224,10 120 224,10 0,00 - dlouhodobý hmotný majetek 1 843 170,26 1 782 463,46 60 706,80 - dlouhodobý finanční majete 0,00 0,00 0,00 - dlouhodobé pohledávky 0,00 0,00 0,00 Oběžná aktiva 2 363 930,92 0,00 2 363 930,92 - zásoby 25 121,79 0,00 25 121,79 - krátkodobé pohledávky 901 331,45 0,00 901 331,45 - krátkodobý finanční majetek 1 437 477,68 0,00 1 437 477,68 Aktiva celkem 4 327 325,28 1 902 687,56 2 424 637,72 Pasiva Vlastní kapitál 668 664,81 - jmění účetní jednotky a upravující položky 20 739,00 - fondy účetní jednotky 641 660,65 - výsledek hospodaření běžného účetního období 6 265,16 11

Cizí zdroje 1 755 972,91 - rezervy 0,00 - dlouhodobé závazky 0,00 - krátkodobé závazky 1 755 972,91 Pasiva celkem 2 424 637,72 12

6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2015 Na základě provedeného přezkoumání, dle právních předpisů č. 420/2004, 250/2000 a 563/1991 Sb., Ing.Cibulková - auditorka dospěla k názoru, že hospodaření dle rozpočtu, hospodaření s ostatními finančními prostředky a nakládání s majetkem bylo v roce 2015 ve všech významných ohledech v souladu s předpisy upravujícími finanční hospodaření územních samosprávných celků a zobrazení těchto skutečností v účetních a finančních výkazech je ve všech významných ohledech v souladu se zákonem o účetnictví a předpisy vydanými k jeho provedení. S finančními prostředky bylo hospodařeno v souladu s rozpočtem. Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny nedostatky, které by měly závažnost nedostatků uvedených 10, odst. 3, písm. C). Ve Staňkovicích, dne 19. dubna 2017 Zpracovala: Michaela Koubová Přílohy: č. 1 Rozvaha k 31. 12. 2016 č. 2 FIN 2-12 M č. 3 Výkaz zisku a ztráty Do příloh je možné nahlédnout na Obecním úřadě ve Staňkovicích v úřední dny. 13