Závěrečný účet města Rotava za rok 2015

Vyvěšeno na úřední desce dne: 20.5.2016 Sejmuto z úřední desky dne: 6.6.2016 Závěrečný účet města Rotava za rok 2015 I. Údaje o plnění rozpočtu města Rotava za rok 2015 I. 1. PŘÍJMY MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 PŘÍJMY = veškeré inkasované prostředky přijaté v daném roce. Za příjem v daném roce se nepovažují návratné zdroje, tzn. přijaté úvěry, ani použití vlastních finančních prostředků z minulých let (jsou součástí financování). tis. 2015 2015 2015 Ukazatele rozpočtu Schváleno Upraveno Plnění Daňové příjmy 29 31,00 30 318,40 31 91,60 Nedaňové příjmy 1 361,30 21 51,30 23 01,12 Kapitálové příjmy 11,00 11,00 150,99 Přijaté transfery 3 15,00 10 32,56 10 32,56 Příjmy celkem 50 024,30 62 334,26 65 521,2 Min. v uvedené výši Min. v uvedené výši Min. v uvedené výši V uvedené výši závazný ukazatel Min. v uvedené výši závazný ukazatel Příjmy jsou členěny podle tříd rozpočtové skladby - rámcové ukazatele minimálně v uvedené výši. U třídy přijaté transfery je závazným ukazatelem uvedená výše (rozpis viz další tabulka na str. 2). Závazným ukazatelem rozpočtu jsou příjmy celkem minimálně v uvedené výši (splněno na 105 %). Daňové příjmy zahrnují příjmy z rozpočtového určení daní a z místních poplatků. Nedaňové příjmy jsou zejména z bytového hospodářství (plnění 12,2 mil. ), z provozování vodního hospodářství (plnění,5 mil. ), z pronájmu dalšího majetku a příjmy z poskytování služeb. Odvody příspěvkových organizací (z jejich investičních fondů) byly stanoveny podle odpisů majetku na rok 2015 (dle předložených plánů nákladů). Odvody příspěvkových organizací jsou součástí vztahu ke zřizovateli, tedy městu Rotava, jsou proto závazným ukazatelem rozpočtu města Rotava. odvod v plnění Mateřská škola Rotava, okres Sokolov 2 50 883,- Základní škola Rotava, okres Sokolov 000,- 000,- 1

U Mateřské školy Rotava je v plnění i odvod nařízený pro rok 2014, který v daném roce nebyl odveden a byl uskutečněn až dodatečně v roce 2015 (25 883,- ). Kapitálové příjmy zahrnují příjmy z prodeje pozemků a ostatních nemovitostí včetně splátek z prodejů v min. letech. Přijaté transfery (dotace) jsou tvořeny dle rozpisu v následující tabulce: Účel ÚZ položka Rozpočet Plnění Souhrnný dotační vztah 4112 958 000,00 958 000,00 Přijaté transfery od obcí 4121 1 400,00 1 400,00 Přijaté transfery od krajů dotace PS 13305 4122 41 300,00 41 300,00 Přijaté transfery od krajů dotace ZŠ 4122 12 500,00 12 500,00 Přijaté transfery od krajů dotace SDH 14004 4122 269 600,00 269 600,00 Přijaté transfery od krajů dotace SDH 4122 62 400,00 62 400,00 Přijaté inv. transfery od krajů územ. plán 4222 150 000,00 150 000,00 Přijaté neinv. transf. ze stát. rozp. - ZŠ 33058 4116 1 515,00 1 515,00 ÚP - dotace na VPP OP LZZ 13234 4116 2 02 153,00 2 02 153,00 ÚP - dotace na VPP (mimo OP) 13101 4116 1 505 282,00 1 505 282,00 ÚP - dotace na VPP OP Z 13013 4116 882 138,00 882 138,00 ÚP společensky účelná prac. místa 13101 4116 28 000,00 28 000,00 ÚP společen. účelná prac. místa OP Z 13013 4116 33 655,00 33 655,00 ÚP společ. účelná prac. místa OP LZZ 13234 4116 119 982,00 119 982,00 Asistent prevence kriminality II. 14023 4116 838 494,06 838 494,06 Přijaté inv. transf. ze stát.fondů. Svoz 908 4213 122 50,00 122 50,00 Přijaté inv. transf. ze stát.rozp. Svoz 15839 4216 2 082 635,15 2 082 635,15 Přijaté transfery celkem 10 32 561,21 10 32 561,21 Zkratky uvedené v tabulce: ÚZ účelový znak, PS pečovatelská služba města Rotavy, ZŠ Základní škola Rotava, SDH Sbor dobrovolných hasičů Rotava, ÚP Úřad práce ČR, VPP veřejně prospěšné práce (uklízeči veřejného prostranství), OP operační program (LZZ Lidské zdroje a zaměstnanost, Z Zaměstnanost), Svoz akce Svoz biologicky rozložitelného odpadu pro město Rotava. Přijaté dotace byly využity na 100%, pouze u dotace na požární ochranu - pro SDH (ÚZ 14014) bylo čerpání nižší o 50 tis., vratka nevyčerpané dotace se uskutečnila v lednu 2016 v rámci finančního vypořádání dotací za rok 2015. I. 2. VÝDAJE MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 VÝDAJE = nenávratné platby na běžné i kapitálové účely. Do výdajů v daném roce nejsou zahrnuty platby charakteru splátek jistin úvěrů ani převod finančních prostředků do vlastních účelových fondů (tvorba fondů), které jsou součástí financování. 2

tis. 2015 2015 2015 Ukazatele rozpočtu Schváleno Upraveno Plnění Běžné výdaje 41 632,84 5 13,0 52 32,49 Kapitálové výdaje 0,00 238,66 65,00 Výdaje celkem 41 632,84 64 36,36 60 389,49 Max. v uvedené výši Max. v uvedené výši Max. v uvedené výši závazný ukazatel Výdaje jsou členěny podle tříd rozpočtové skladby a byly schváleny jako rámcové ukazatele maximálně v uvedené výši. Závazným ukazatelem rozpočtu jsou výdaje celkem maximálně v uvedené výši. Rámcový ukazatel kapitálových výdajů byl mírně překročen, ale závazný ukazatel výdajů celkem byl splněn na 94 % s úsporou cca 4 mil.. V následující tabulce jsou uvedeny výdaje určené ke spolufinancovaným projektům a účelově určené výdaje k jiným dotačním titulům či jiným transferům (závazné ukazatele). Jedná se o výdaje kryté přijatými dotacemi. Rozpočet byl upraven dle skutečného čerpání dotací na 100 %. Odpa Pol. Projekt, účel Rozpočet Plnění 3639 5xxx Platy a odvody uklízečů VP (Úřad práce ČR) 3 982 921,00 3 982 921,00 4351 5xxx Platy a odvody pečovatelek aj. výdaje na sociál. služby 41 000,00 41 000,00 611 5xxx Běžné výdaje na sociální služby 300,00 300,00 5399 5xxx Platy, odvody aj.výd. asistentů prevence kriminality II. 58,85 58,85 611 5xxx Platy a odvody společensky účelná prac. místa (ÚP) 209 63,00 209 63,00 5512 5xxx Platy aj. výdaje sboru dobrovolných hasičů 282 000,00 282 000,00 5xxx Běžné výdaje účelové celkem 5 650 635,85 5 650 635,85 3635 6119 Územní plán města Rotava 150 000,00 150 000,00 3639 6123 Svoz biologicky rozložitelného odpadu pro město 2 205 142,15 2 205 142,15 6xxx Kapitálové výdaje účelové celkem 2 355 142,15 2 355 142,15 Finanční vztahy ke zřízeným příspěvkovým organizacím a finanční vztahy k jiným osobám jsou uvedeny v následující tabulce. MŠ Rotava obdržela z loterií 15 tis., ale koncem roku 2015 vrátila 213,- (vratka nevyčerpané dotace), proto byl rozpočet upraven dle skutečného plnění. Ostatní organizace vyúčtovaly všechny přidělené prostředky. Odpa Pol. Organizace účel příspěvku Rozpočet Plnění 3111 5331 MŠ Rotava příspěvek na provoz organizace 931 000,- 931 000,- 3111 5331 MŠ Rotava příspěvek na provoz z loterií 14 8,- 14 8,- 3113 5331 ZŠ Rotava příspěvek na provoz organizace 2 931 000,- 2 931 000,- 3113 5331 ZŠ Rotava příspěvek na provoz z loterií 1 1 3113 5336 ZŠ Rotava neinv. transfery (dotace) 84 015,- 84 015,- 611 5329 Svazek měst a obcí Kraslicka (SMOK) člen. přísp. 19 644,- 19 644,- 6223 5329 SMOK příspěvek do Euroregia Egrensis 19 644,- 19 644,- 3511 5329 SMOK příspěvek pro Polikliniku Kraslice 13 864,1 13 864,1 2221 5329 SMOK příspěvek na dopravní obslužnost 116 383,3 116 383,3 3639 5329 SMOK příspěvek na managera 41 592,2 41 592,2 Pokračování tabulky na další straně 3

Pokračování tabulky Odpa Pol. Organizace účel příspěvku 3231 5xxx Příspěvky a dotace na podporu neziskové činnosti 3330 v uvedených odvětvích (dle č. odpa), které přiděluje 3419 Rada města Rotava žadatelům o příspěvek (příspěvky jednotlivým subjektům do 50 tis. /rok) viz rozpis 341 3900 5599 3231 3330 3419 3419 341 3900 5599 5339 5223 5493 Rozpis příspěvků přidělených RM: Základní umělecká škola Kraslice Římskokatolická farnost Kraslice SK Shotokan Ryu karate Rotava Tělovýchovná unie Sokolov Český svaz včelařů Rotavský avantgardní klub ROTAVAK Divadelní ochotnický spolek Komedia Rotava ZO Českého zahrádkářského svazu Rotava Fyzická osoba Rozpočet Plnění 111 000,- 111 000,- 30 000,- 20 000,- 1 000,- 2 000,- 1 10 000,- 8 000,- 30 000,- 20 000,- 1 000,- 2 000,- 1 10 000,- 8 000,- Kulturní sdružení občanů německé národnosti v ČR SH ČMS - Sbor dobrovolných hasičů Rotava 8 000,- 000,- 8 000,- 000,- 611 5221 MAS Sokolovsko, o.p.s. 60 000,- 60 000,- 3419 SK Shotokan Ryu příspěvek z výtěžku loterií 4 4 3419 TJ Rotas příspěvek z výtěžku loterií 90 000,- 90 000,- 3419 TJ Rotas fotbal 30 000,- 30 000,- 3419 TJ Rotas tenis 30 000,- 30 000,- 3419 TJ Rotas vzpírání 50 000,- 50 000,- 3419 TJ Rotas činnost s mládeží 80 000,- 80 000,- 3419 TJ Rotas provoz (energie sportovní hala) 400 000,- 400 000,- Běžné výdaje příspěvky organizacím celkem 5 82 929,60 5 82 929,60 Následující tabulka upravuje mzdové výdaje na platy a odvody zaměstnanců města (mimo platy a odvody hrazené z dotačních projektů výše uvedené) včetně ostatních osobních výdajů (dohody mimo prac. poměr, odměny členům výborů a komisí rady), náhrad v době nemoci, odstupného a refundací platů. Nejsou zde zahrnuty odměny a odvody členům zastupitelstva. Uvedená částka celkem je závazným ukazatelem v max. výši a byla splněna na 93 %. Odpa Pol. Rozpočet Plnění 1036 Lesní hospodářství 23xx Vodní hospodářství 3314 Činnosti knihovnické 3319 Ostatní záležitosti kultury (KIC) 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3612 Bytové hospodaření 3632 Pohřebnictví 3639 Komunální služby a úz. rozvoj. j.n. 4351 Osob.asist.,pečovat.služba a podp.sam.byd. 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 5399 Ostatní záležitosti bezpečnosti a veř. pořád. 5512 Požární ochrana dobrovolná část 6112 Zastupitelstva obcí (výbory, komise) 611 Činnost místní správy 501x - Platy 502x Ostatní platby za provedenou práci (mimo 5023) 503x Pov. pojist. placené zaměstnavatele m 5424 Náhrady mezd v době nemoci 1 900 000,- 385 400,- 429 000,- 54 000,- 1 558 000,- 99 900,- 2 218 9,- 421 300,- 836 293,- 105 900,- 825 100,- 2 000,- 5 633 185,15 4 560,00 1 60 442,6 382 52,2 3 932,01 43 200,00 1 538 531,8 93 532,20 1 952 182,05 41 483,9 838 28,0 683,03 95 912,31 48 411,00 5 356 45,86 Celkem závazný ukazatel 14 543 85,15 13 59 135,39 4

Výdaje rozpočtu města Rotava na rok 2015 v odvětvovém členění (po odečtení výdajů, které jsou jako závazný ukazatel stanoveny odděleně v předchozích tabulkách) jsou uvedeny v následující tabulce. Závazným ukazatelem je dodržení účelu v uvedeném odvětvovém členění (Odpa) celkem v součtu za běžné a kapitálové výdaje max. v uvedené výši (splněno). Je zde zahrnuto také čerpání prostředků města na investiční akce schvalované rozpočtovým opatřením č. 3 včetně dalšího doplnění akcí. Finanční přehled čerpání finančních prostředků dle jednotlivých akcí je uveden v příloze č. 1. Odvětvové členění dle rozpočtové skladby účel Výdaje max. v tis. Odpa Název Rozpočet Plnění 221x Pozemní komunikace 3 0,5 3 42,56 23xx Vodní hospodářství 5 411,16 4 56,6 3111 Předškolní zařízení 80,00 25,68 3113 Základní školy 100,00 0,2 331x Kultura (Městská knihovna a kulturní a inf. centrum -KIC) 988,60 98,8 334x Sdělovací prostředky 156,00 145,05 3399 Ostat. zálež. kult., církví a sděl. prost. (SPOZ) 99,00 5,01 341x Tělovýchova 20,00 154,25 342x Zájmová činnost a rekreace 625,00 488,16 361x Rozvoj bydlení a bytové hospodářství 8 592,00 8 591,86 3631 Veřejné osvětlení 1 020,00 82,38 3632 Pohřebnictví 20,60 20,59 3635 Územní plánování 92,00 92,00 3636 Územní rozvoj 230,00 10,69 3639 Komunální služby a územ. rozvoj jinde nezařaz. 2 191,40 1 931,09 32x Nakládání s odpady 2 236,20 2 146,22 34x Ochrana přírody a krajiny 0,50 0,28 4351 Osobní asist., pečovatel. služba a podp. sam.byd. 42,30 42,11 52xx Civilní připravenost na krizové stavy - rezerva 30,00 0,00 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 163,20 160,92 5399 Ostatní zál. bezpečnosti a veřejného pořádku 0,50 0,00 5512 Požární ochrana dobrovolná část 520,60 45,55 6112 Zastupitelstva obcí 1 344,00 1 343,38 611 Činnost místní správy 4 032,84 3 941,09 63xx - 64xx Finanční operace, Ostatní činnosti 3 903,32 2 960,8 Celkem 36 043,9 33 003,64 Mezi výdaje rozpočtu města patří také výdaje hrazené z peněžních fondů. Město má zřízen pouze Sociální fond. Stav na účtu Sociálního fondu k 1.1.2015 činil 305 136,8, stav k 31.12.2015 činil 309 046,13. Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a směrnicí č. 6/2014 Statut sociálního fondu a zásady čerpání sociálního fondu schválenou zastupitelstvem města dne 1.12.2014 č. usn. 155/14. V rozpočtu bylo počítáno s čerpáním fondu v rámci činnosti místní správy ve výši 425,14 tis.. Přehled tvorby a čerpání fondu je uveden v následujících tabulkách v tis.. Zdroje Sociálního fondu Rozpočet Skutečnost Stav k 1.1. 2015 305,14 305,14 Roční příděl 325,00 323,3 Zdroje celkem 630,14 628,8 5

Použití Sociálního fondu Rozpočet Skutečnost Příspěvek na stravování 110,00 94,99 Nenávrat. výpomoci a peněžité dary 10,00 2,50 Čerpání osobních účtů 305,14 222,33 Použití celkem 425,14 319,82 Zůstatek k 31.12.2015 205,00 309,05 I. 3. SOUHRNNÁ BILANCE ROZPOČTU MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 A FINANCOVÁNÍ Základní vztah jednotlivých okruhů rozpočtu města (příjmy v daném roce, výdaje v daném roce, ± financování) lze vyjádřit následující rovnicí: PŘÍJMY v daném roce VÝDAJE v daném roce ± FINANCOVÁNÍ = 0 tis. % 2015 2015 2015 2015 Schváleno Upraveno Plnění % Plnění Příjmy celkem 50 024,30 62 334,26 65 521,2 105,1 Výdaje celkem 41 632,84 64 36,36 60 389,49 93,8 Saldo příjmů a výdajů (P-V) 8 391,46-2 042,10 5 131,8 -- Financování -8 391,46 2 042,10-5 131,8 -- Rozpočet města byl schválen jako přebytkový (saldo bylo kladné), byl upraven celkem 28 rozpočtovými opatřeními na schodkový (saldo upraveného rozpočtu je záporné), ale díky vyššímu plnění příjmů a úsporou výdajů skončilo hospodaření roku 2015 přebytkem 5 131,8 tis.. Přebytek byl použit na splátky úvěrů, zbývající prostředky navyšují zůstatek na bankovních účtech. Počáteční stav na bankovních účtech činil 21 306,46 tis. a konečný stav k 31.12.2015 je 23 90,6 tis.. Město v roce 2015 splácelo celkem 2 úvěry (od Českomoravské rozvojové a záruční banky a od ČS, a.s.). Splátky byly realizovány inkasem bank dle řádných splátkových kalendářů jednotlivých úvěrových smluv a činily celkem 2 542 tis. (= financování -2 542 tis. ). Zbývající část financování (-2 601,29 tis. ) představuje změnu stavu na bankovních účtech (zvýšení rezerv) a opravné položky (11,51 tis. ). Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 2 (výkaz FIN 2-12), která je dostupná dálkovým přístupem na www.rotava.cz v sekci Městský úřad - Významné dokumenty anebo je k nahlédnutí na MěÚ Rotava v sekretariátu (č. dv. 03). II. Hospodářská činnost města Město neprovozuje hospodářskou činnost. 6

III. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích Výkaz Rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na www.rotava.cz v sekci Městský úřad - Významné dokumenty. K nahlédnutí jsou na MěÚ Rotava v sekretariátu. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok. IV. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem V následující tabulce je přehled stavu fondů k 31.12.2015 a hospodářských výsledků zřízených příspěvkových organizací za rok 2015. tis. Příspěvkové organizace Rezervní fond Fond odměn Investiční fond FKSP Zisk / Ztráta +/- Základní škola Rotava 363,5 0,3 5,80 1,82 +45,65 Mateřská škola Rotava 63,93 191,38 40,6,02 +218,9 FKSP fond kulturních a sociálních potřeb Roční účetní závěrky zřizovaných příspěvkových organizací jsou k nahlédnutí na MěÚ Rotava v sekretariátu. V. Hospodaření ostatních organizací založených městem Město nezaložilo žádné organizace s významným vlivem. Město je členem Svazku měst a obcí Kraslicka, jehož hospodaření je zveřejňováno samostatně. Město vlastní akcie Komunální odpadové společnosti, a.s. IČ 2911433 v hodnotě 65 tis. (podíl 1 %). VI. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2015 Přezkoumání hospodaření provedli pracovníci Krajského úřadu Karlovarského kraje a zpráva je přílohou č. 3. Závěr zprávy: I. Při přezkoumání hospodaření města Rotava za rok 2015: byl zjištěn nedostatek ( 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb.): c4 porušení povinnosti územního celku stanovenou zvláštním právním předpisem Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce II. Upozornění na případná rizika dovozená na základě zjištěných chyb a nedostatků ( 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Při přezkoumání hospodaření města Rotava za daný rok se neuvádí žádná rizika. III. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku k 31.12.2014 ( 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.)

a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 6,66 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku,49 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % VII. Závěr a informace o možnosti uplatnění připomínek Na základě uvedených výsledků hospodaření města v roce 2015 bude předložen návrh na schválení celoročního hospodaření města za rok 2015 s výhradou nedostatku uvedeného ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2015. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané města Rotavy uplatnit, buď písemně ve lhůtě do 1.6.2016 nebo ústně na zasedání zastupitelstva města Rotavy dne 6.6.2016, kdy bude návrh projednáván. OBSAH strana I. ÚDAJE O PLNĚNÍ ROZPOČTU MĚSTA ROTAVA ZA ROK 2015 1 I. 1. PŘÍJMY MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 1 I. 2. VÝDAJE MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 2 I. 3. SOUHRNNÁ BILANCE ROZPOČTU MĚSTA ROTAVA V ROCE 2015 A FINANCOVÁNÍ 6 II. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST MĚSTA 6 III. IV. ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM A DALŠÍCH FINANČNÍCH OPERACÍCH HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM V. HOSPODAŘENÍ OSTATNÍCH ORGANIZACÍ ZALOŽENÝCH MĚSTEM VI. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTA ZA ROK 2015 VII. ZÁVĚR A INFORMACE O MOŽNOSTI UPLATNĚNÍ PŘIPOMÍNEK 8 Přílohy: 1. Přehled investičních akcí (dle rozpočtového opatření č. 3/2015 vč. doplnění akcí) 2. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu města Rotava k 31.12.2015 (výkaz FIN 2-12) 3. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2015 8