ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2016

str. 1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2016 Obsah: * údaje dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obec Žďár nad Metují sestavený k 31.12.2016 2. Rozvaha obce Žďár nad Metují sestavená k 31.12.2016 3. Výkaz zisku a ztrát obce Žďár nad Metují sestavený k 31.12.2016 4. Příloha obce Žďár nad Metují sestavená k 31.12.2016 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2016 ze dne 18.5.2017 6. Účetní závěrka Mateřské školy, Žďár nad Metují za rok 2016 sestavená k 31.12.2016 7. Účetní závěrka Základní školy, Žďár nad Metují, okres Náchod za rok 2016 sestavená k 31.12.2016 INFORMACE KE ZVEŘEJNĚNÍ návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: 7.6.2017 sejmut: 26.6.2017 Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese www.zdarnadmetuji.cz. PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce byl projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Žďár nad Metují dne 26.6.2017 a schválen zastupitelstvem obce usnesením č. 14/2017 (pro 6, proti 0, zdržel se 0). PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do 23.6.2017 (do 12:00 hod) doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne 26.6.2017. Připomínky k návrhu podány nebyly.

str. 2 ÚDAJE O OBCI Adresa: OBEC Žďár nad Metují čp 60 549 55 Žďár nad Metují počet obyvatel k datu 1.1.2016: počet obyvatel k datu 31.12.2016: 669 674 IČ: DIČ: 00273279 CZ00273279 plátce DPH základní územní jednotka: Žďár nad Metují ZUJ 574686 Kontakty: e-mail: obec@zdarnadmetuji.cz Tlf. spojení: obecní úřad 491 541 142 webové stránky: www.zdarnadmetuji.cz ZASTUPITELSTVO OBCE V ROCE 2016 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne 11.10.2014. Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne 10.11.2014. Zastupitelstvo obce je 9-ti členné. Starosta: Pavel Šubíř Místostarosta: František Dostál Jmenný seznam členů ZO: Mgr. Michal Bureš Dáša Vacková Luboš Šorfa Zdeněk Lecnar Radka Dubišarová Svatoňová Dagmar Ducháčová Jaroslav Kaufman Výbory zastupitelstva obce: KONTROLNÍ VÝBOR od 10.11.2014: Předseda: Dáša Vacková Členové: Zdeněk Lecnar Jaroslav Kaufman FINANČNÍ VÝBOR od 10.11.2014: Předseda: Radka Dubišarová Svatoňová Členové: Luboš Šorfa Mgr. Michal Bureš OBECNĚ ZÁVAZNÉ VYHLÁŠKY OBCE - PLATNÉ V ROCE 2016 číslo název 4/98 o místním poplatku za provozování herních hracích přístrojů 2/2007 o obecních symbolech a jejich užívání 1/2008 o systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Žďár nad Metují 2/2008 o ochraně veřejného pořádku a nočního klidu na území obce Žďár nad Metují 2/2010 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství) 2/2011 o místním poplatku za lázeňský nebo rekreační pobyt 1/2015 nařízení o zákazu podomního a pochůzkového prodeje 4/2016 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování KO 2/2016 o nočním klidu KONCEPČNÍ A ROZVOJOVÉ DOKUMENTY OBCE Územní plán obce Žďár nad Metují projednán a schválen dne 8.8.2008. Změna č. 1 územního plánu byla vydána 27.9.2013 a nabyla účinnosti dne 15.10.2013. Program obnovy vesnice 2012/2017 projednán a schválen zastupitelstvem obce 6.4.2012.

str. 3 Strategický rozvojový plán 2014/2020 projednán a schválen zastupitelstvem obce 7.2.2014. 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Rozpočtový výhled na rok 2016 byl schválen ZO dne 6.3.2015. Rozpočet na rok 2016 byl schválen ZO dne 15.2.2016. Příjmy rozpočtový schválený upravený plnění výhled rozpočet rozpočet k 31.12.2016 Třída 1- Daňové příjmy 7134 6849 6849 7904 Třída 2- Nedaňové příjmy 1905 2240 2636 2625 Třída 3 - Kapitálové příjmy 50 0 2 4 Třída 4 - Přijaté transfery 130 117 1948 2848 Konsolidace příjmů 0 0 0-900 Příjmy celkem po konsol 9219 9206 11435 12481 Výdaje Třída 5 - Běžné výdaje 6192 6217 7986 8758 Třída 6 - Kapitálové výdaje 1879 6147 7090 7178 Konsolidace výdajů 0 0 0-900 Výdaje celkem po konsol 8071 12364 15076 15036 Saldo: Příjmy výdaje= přebytek (+), ztráta (-) 1148-3158 -3641-2555 Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky 0 4000 4000 4000 Splátky úvěrů -1148-1530 -1530-1506 Použité prostředky min. let(+), uspořené (-) 0 688 1171 96 Operace nemající charakter příjmů a výdajů -35 Financování celkem -1148 3158 3641 2555 v tis.kč Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 (výkaz Fin 2-12 k 31.12.2016).

str. 4 2) Vybrané údaje z účetní závěrky k 31.12.2016 Stav účelových fondů a finančních aktiv k 31.12.2016 Běžný účet 1595,47 Běžný účet II - dotační 33,29 Bytový fond cizí prostředky (předplacený nájem, kauce) 519,01 fond na opravy a modernizaci bytového fondu (FRB) Zrušen 2015 Stav závazků k 31.12.2016 celkem 2 147,77 Úvěry nesplacená jistina 11 560,30 Úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) 0 Krátkodobé závazky (neuhrazené faktury dodavatelům) 43,58 Prostředky nájemníků kauce uložená na zvláštním účtu 519,01 Zálohy vybrané na služby k nájmu 103,36 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 4 474,06 Stav pohledávek k 31.12.2016 celkem 16.700,31 Neuhrazené nájemné, místní poplatky, vydané faktury a jiné 35 Poskytnuté zálohy na plyn, elektřinu apod. 260,18 Poskytnutý úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) 0 Ostatní krátkodobé pohledávky 3,48 3) Údaje o hospodaření s majetkem Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k 31.12.2016: celkem 298,66 majetek Bližší popis tis Kč (brutto) Obrat v roce 2016 komentář Stavby - budovy Bytové a nebytové domy, školy, aj. 66 095 + 5 773 * Stavby ing. sítě Sítě, komunikace, lávky, hřiště atd. 21 661 0 Movité věci Technika, inventář, drobný majetek 6 562 + 933 + pozemky pozemky 3 301 + 214 ++ Nehmotný majetek Software, územní plán, atd. 202 +29 Ostatní majetek Vegetační úpravy v katastru obce 2 951 0 Ostatní majetek Majetek určený k prodeji 0-6 049 -- jiné Drobný majetek v podrozvaze 181 + 48 ^ * Do majetku zařazeno nákup hospodářského stavení, bytového domu čp 13 a technické zhodnocení sálu + Do majetku zařazen nákup dopravního automobilu 933 tis a drobného majetku 26 tis ++ do majetku zařazeny pozemky k nakoupeným budovám hospodářského stavení a čp.13 -- prodané dvojdomky vč. pozemků nákup pc programů pro spisovou službu a majetek ^ nákup drobného majetku pod hranici evidenci Úplné údaje o majetku a hospodaření v roce 2016 jsou obsaženy v účetních výkazech v přílohách 2, 3 a 4.

str. 5 4) Výsledek finančního hospodaření a) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2016 schodek mezi příjmy a výdaji. Příjmy: 13.380 861,14 Kč Výdaje: 15.936 503,61 Kč Financování: 2.555 642,47 Kč z toho: přijetí úvěru nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin byly odloženy prostředky k úhradě DPH odvod daně v lednu 2017 4. 000,00 tis Kč - 1.505,60 tis Kč -35,09 tis Kč schodek mezi příjmy a výdaji Přebytky z minulých let: k 1.1.2016 1 725,20 tis Kč. Schodek v roce 2016-96,33 tis Kč. Zůstatek k 31.12.2016 Schodek byl kryt uspořenými prostředky z minulých let. 1.628,36 tis Kč uložen na běžném účtu obce b) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2016 zisk = přebytek výnosů nad náklady. Náklady: 16.548 235,94 Výnosy: 18.541 264,86 Výsledkem hospodaření roku je po zdanění zisk ve výši 2 043 028,92 Kč 96,33 tis Kč Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce. Obec v roce 2016 realizovala investice za 7,18 mil Kč a uhradila splátky úvěrů ve výši 1,5 mil Kč. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Obec přijala v roce 2016 investiční dotace ve výši 0,699 mil Kč, které nejsou obsaženy ve výnosech. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky. Daň z ekonomické činnosti obce především z pronájmu bytového fondu činí za rok 2016 celkem 331 tis Kč. Daň obec neodvádí, protože daň je zároveň daňovým výnosem, který obci náleží dle zákona o rozpočtovém určení daní. c) Obec Žďár nad Metují neprovozovala v roce 2016 žádnou hospodářskou činnost.

str. 6 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Hospodaření příspěvkových organizací a jejich účetní závěrky sestavená k 31.12.2016 byly schváleny zastupitelstvem obce dne 17.2.2017. Mateřská škola, Žďár nad Metují výsledek hospodaření Základní škola, Žďár nad Metují, okres Náchod ztráta 25,58 tis Kč ztráta 19,23 tis Kč vvýnosy v tis. Kč Mateřská škola, Žďár n.m. Základní škola, Žďár n.m.,okr.náchod příspěvek na provoz od obce 530,00 475,00 ostatní výnosy 0,00 3,55 Příspěvek od rodičů 50,85 příjmy za obědy 412,13 státní dotace na mzdové náklady a učebnice 1528,30 3055,80 Jiné výnosy jiné dotace 32,14 0,00 výnosy celkem 2553,42 3534,35 nnáklady Materiál, učebnice, úklid 92,43 61,42 Kancelářské potřeby, údržba 34,93 38,39 Spotřeba energie, plynu, vody 199,86 157,84 Nakoupené služby 72,87 47,84 mzdy a odvody 1713,85 3097,80 Opravy a udržování 61,55 50,38 ddlouhodobé vybavení 27,83 56,78 nákup potravin 361,92 37,49 Obědy pro zaměstnance Odpisy a ostatní 13,76 5,64 výdaje celkem 2579,00 3553,58 výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) -25,58-19,23 Pokrytí ztráty Pokrytí ztráty 25,,58 tis Kč z rezervního fondu 19,23 tis Kč z rezervního fondu Úplné údaje o hospodaření příspěvkových organizací jsou obsaženy v přílohách č. 6 a 7.

str. 7 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům Transfery do rozpočtu obce činily v roce 2016 celkem 1 948,16 tis Kč, z toho činily: účelové dotace 1 361,76 tis Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2016 je zpracováno v následujících tabulkách. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotací na volby byly vráceny do státního rozpočtu na základě zúčtování státního závěrečného účtu bankovním převodem dne 23.1.2017. PŘIJATÉ TRANSFERY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU, OSTATNÍCH ROZPOČTŮ A REGIONÁLNÍCH RAD v tis. Kč UZ Položka Účel Sch.rozp. Upr.rozp. Skutečnost 98193 4112 - neinvestiční dotace SR 4111 neinvestiční ze všeobec. pokl. správy SR 13013 4116 ostatní neiv transfery ze SR 14984 Kraj HK Kraj HK 4216 ostatní investiční transfery ze státního rozpočtu 4222 investiční transfery od krajů 4122 oprava komunikace za tratí (z důvodu objížďky) 17027 4116 ostatní neiv transfery se SR 29331 4116 ostatní neiv transfery se SR Výkon státní správy, Volby do zastupitelstev krajů Zaměstnanost úřad práce na VPP Dopravní automobil pro SDH 0 Dopravní automobil pro SDH Oprava za poškození při vedení objízdné trasy obcí Ocenění v rámci vesnice roku rekonstrukce sálu Rekonstrukce křížů 117,40 117,40 117,40 0 21,00 21,00 0 136,45 136,45 0 450,00 450,00 0 249,00 249,00 0 220,00 220,00 0 600,00 600,00 154,31 154,31 7) Vyúčtování cizích prostředků a fondu rozvoje bydlení k 31.12.2016 Čerpáno Vratka 117,40 0 17,40 3,60 136,45 0 450,00 0 249,00 0 220,00 0 + 230,00 z roku 2014 600,00 0 154,31 0 Cizí prostředky uložené na zvláštním účtu obce Peněžní prostředky vybrané od nájemníků dle občanského zákoníku, k zajištění nájemného a úhrady za plnění poskytovaná v souvislosti s užíváním bytu a k úhradě jiných závazků v souvislosti s nájmem, jsou uloženy na zvláštním účtu, společném pro všechny nájemce. Zůstatek na účtu k 31.12.2016 519,01 tis Kč 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno Krajským úřadem Královehradeckého kraje v souladu s 42 odst. 1, zák. č. 128/2000 Sb. (o obcích) v platném znění ve dnech 24.11.2016 a 18.5.2017. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., (o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO) v platném znění. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.).

str. 8 II. Při přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2016 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Žďár nad Metují - za rok 2016 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,24 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 14,18 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 40,61 % Plné znění zprávy ze dne 18.5.2017 je přílohou č. 5 závěrečného účtu obce Žďár nad Metují za rok 2016. Ve Žďáru nad Metují 6.6.2017 Zpracovala: Bc. Ludmila Šolcová Schválil: Pavel Šubíř