Záverečný účet obce Malé Ozorovce za rok 2016 máj 2016
Záverečný účet obce Malé Ozorovce za rok 2016 Podľa príslušných ustanovení zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v z. n. p. (ďalej len zákon o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy ) predkladáme údaje o rozpočtovom hospodárení súhrnne spracované do Záverečného účtu obce. Záverečný účet podľa 16 ods. 5 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obsahuje najmä údaje o plnení rozpočtu v členení podľa 10 ods. 3 v súlade s rozpočtovou klasifikáciou, bilanciu aktív a pasív, prehľad o stave a vývoji dlhu, údaje o hospodárení príspevkových organizácií v ich pôsobnosti, prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov, údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti. A. ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE Finančné hospodárenie obce Malé Ozorovce sa riadilo rozpočtom, ktorý bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 042 zo dňa 30.11.2015. Schválený rozpočet bol v priebehu roka upravený štyrikrát rozpočtovým opatrením. Obecné zastupiteľstvo schválilo nasledovné zmeny schváleného rozpočtu : Schválený rozpočet 2016 Rozpočtové opatrenie č.1 zmeny rozpočtu Rozpočtové opatrenie č.2 zmeny rozpočtu Rozpočtové opatrenie č.3 zmeny rozpočtu Rozpočtové opatrenie č. 4 zmeny rozpočtu Upravený rozpočet roku 2016 BEŽNÝ ROZPOČET Príjmy 131812 23500 12300-8298 175910 Výdavky 131812 22874 12818-8406 175910 KAPITÁLOVÝ ROZPOČET Príjmy - - - - - - Výdavky 38500-20000 - - 58500 FINANČNÉ OPERÁCIE Príjmy 38500 - - 20000-585000 Výdavky - - - - - -
Po poslednej zmene bol rozpočet obce Malé Ozorovce nasledovný: Rozpočet celkove: HODNOTY: v Príjmy celkove 234410 Výdavky celkove 234410 Bežný rozpočet: HODNOTY: v Bežné príjmy celkove 175910 Bežné výdavky celkove 175910 Hospodárenie obce: prebytok rozpočtu schodok rozpočtu 0 Kapitálový rozpočet: HODNOTY: v Kapitálové príjmy celkove 0 Kapitálové výdavky celkove 58500 Hospodárenie obce: prebytok rozpočtu schodok rozpočtu -58500 Finančné operácie: HODNOTY: v Príjmové finančné operácie celkove 58500 Výdavkové finančné operácie celkove - Hospodárenie z finančných operácii 58500
I. PLNENIE ROZPOČTU PRÍJMOV Čerpanie príjmovej časti rozpočtu: Rozpočet príjmov upravený Skutočnosť naplnenia príjmov celkove % plnenia Bežné príjmy 175910 171706,92 97,61 Kapitálové príjmy - 10409,41 1. Bežné príjmy Príjmy bežného rozpočtu, tzv. vlastné, predstavovali daňové príjmy a nedaňové príjmy. Ostatné príjmy boli tvorené dotáciami na činnosť preneseného výkonu štátnej správy, príjmami z prenájmu. Čerpanie bežných príjmov: Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Daňové príjmy: Rozpočet Skutočnosť % plnenia 92976 92976,21 100,00 Daň z pozemkov 36500 36414,82 99,77 Daň zo stavieb 2000 1943,18 97,16 Daň za psa 495 495 100 Poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady Ostatné príjmy: 3505 3528,06 100,66 Dividendy 0 0,00 0,00 Za vydobyte ner. 1100 540,46 49,13 Prenájom za pozemky 40 30,29 75,73 Prenájom KD 0 0,00 0,00 Správne poplatky 670 669,05 99,86 Za porušenie predpisov 0 0,00 0,00 Poplatky za predaj.výr. 1445 1102,70 99,62 Za vypúštanie odpad. 800 798,20 99,78
Platby za stravné 2695 2961,66 99,88 Od fyzickej osoby 2550 2546,20 99,85 Ostatné príjmy 3054 2971,51 97,26 Dotácie /transfery/ zo štátneho rozpočtu Grandy a transfery na bežné výdavky 28000 24660,87 80,31 2. Kapitálové príjmy Rozpočet Skutočnosť % plnenia Čerpanie výdavkovej časti rozpočtu: II. ČERPANIE ROZPOČTU VÝDAVKOV Rozpočet výdavkov celkove Skutočnosť naplnenia výdavkov celkove % plnenia Bežné výdavky 175910 166189,35 94,47 Kapitálové výdavky 58500 30409,41 51,98 1. Bežné výdavky Čerpanie rozpočtu bežných výdavkov: Mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania Poistné a príspevky do poisťovní Rozpočet Skutočnosť % čerpania 49374 45879 97,30 18650 17191 99,81
Cestovné 1700 1693 99,59 Poštové tel.služby 1316 1315 99,94 Energie 3750 3727 99,39 Telekom.technika 100 34 34,00 Prevádz.stroje 450 450 100 Všeobec.materiál 14135 14123 99,92 Pracovné odevy 80 69 86,49 softver 0 0 0 Telekom.tech. poplatky a odvody 432 431 99,75 Kolkové známky 100 0 0 Knihy,noviny 200 97 48,30 palivo 200 139 69,46 Služobné vozidlo 1436 1355 94,39 Štúdie,expertízy 500 409 81,74 Údržba výp.tech. 500 324 64,73 Reprezent.výd. 920 912 99,17 Údržba budov 900 711 78,96 Všeobecné služby špeciálne služby 9135 9294 100 Školenia kurzy 1170 1158 99,01 Odmeny a príspevky poslanci Odmeny na základe dohody 2500 1898 75,90 200 87 43,38 Konkurzy, súťaže 4000 3530 88,25 stravovanie 6400 6379 99,66 Členské príspevky 200 185 92,58 poistne 1010 1008 99,75 SF 800 793 99,15 Propagácia,reklama 150 144 96,00 dane 20 1 1,00
Občian.združeniam 0 0 0 cirkvam 0 0 0 obci 260 260 32,50 jednotlivcom 0 0 0 Všeobec.verej.služby 783 781 99,71 nezamestnanosť 15602 14840 95,12 Ochrana pred požiar. 50 0 0 Cestná doprava 260 259 99,62 Nakladanie s odpad. 8022 7798 97,07 Ochrana prírody 2110 2025 95,97 Verejné osvetlenie 1700 1257 73,94 Šport.služby 1451 1441 99,31 Kultúrne služby 5225 4609 88,21 Staroba 5100 5028 99,16 Nezamestnanosť 27396 26434 96,49 Náboženské služby 2750 2462 89,53 Poplatky bankám 475 475 100 2. Kapitálové výdavky Čerpanie kapitálových výdavkov: Obstarávanie kapitálových aktív Rozpočet Skutočnosť % čerpania 58500 30409 51,98 Obstarávanie kapitálových aktív: Rozpočet Skutočnosť % čerpania Real.nových stavieb 15600 1660 10,64 Nákl.vozidla-traktor 23400 23400 100 Prípravná a projekt. dokumentácia Kultúrne služby 5500 5350 97,27 8000 0 0 Náboženské služby 6000 0 0
III. Výsledok hospodárenia Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2016 v EUR Bežné príjmy spolu 171706,92 Bežné výdavky spolu 166189,35 Bežný rozpočet 5517,57 Kapitálové príjmy spolu 0 Kapitálové výdavky spolu 30409,41 Kapitálový rozpočet -30409,41 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -24891,84 Vylúčenie z prebytku dotácia na nákup traktora,- Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu -24891,84 Príjmy z finančných operácií 33000,00 Výdavky z finančných operácií Rozdiel finančných operácií 33000,00 PRÍJMY SPOLU 204706,92 VÝDAVKY SPOLU 196598,76 Hospodárenie obce 8108,16 Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce 8108,16 Schodok rozpočtu v sume 24 891,84 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, bol krytý príjmovými finančnými operáciami, ktoré boli vo výške 33 000,-. Zostatok finančných operácií vo výške 8108,16 navrhujeme použiť na : - tvorbu rezervného fondu 8108,16 EUR Zostatky jednotlivých bankových účtov a v pokladni: Bežný účet VÚB: 364,17 Bežný účet Príma banka: 5 882,78 Rezervný fond: 39 662,87 SF: 117,59 Pokladňa: 144,58 Na konci roka boli vrátené finančné prostriedky z bežného účtu na účet rezervného fondu vo výške 2590,59.
IV. Hospodárenie fondov V roku 2016 obec Malé Ozorovce tvorila v súlade s platnou legislatívou vlastné mimorozpočtové peňažné fondy: Názov fondu PS k 01. 01.2016 Tvorba Čerpanie KS k 31. 12. 2016 Sociálny fond 35,78 793,17 711,36 117,59 Rezervný fond 29719,28 20353,00 10409,41 39662,87 Vysvetlivky: SF = sociálny fond, RF = rezervný fond, PS = počiatočný stav, KS = konečný stav B. BILANCIA AKTÍV A PASÍV Aktíva, t j. majetok spolu podľa účtovnej závierky k 31. 12. 2016 predstavujú sumu 363113,09. Pasíva, t j. vlastné zdroje krytia a záväzky podľa účtovnej závierky k 31. 12. 2016 predstavujú sumu 363113,09. Členenie aktív: Aktíva - názov Dlhodobý majetok, v tom: Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Počiatočný stav k 01. 01. 2016 Konečný stav k 31. 12. 2016 283916 312292 0 0 161976 190352 121940 121940 Obežný majetok, v tom: 72516 50366 Zásoby 0 0,00 Zúčtovanie medzi subjektom VS 0 0 Pohľadávky 4194 1563 Finančný majetok 70953 46172 Časové rozlíšenie 0 455
Členenie pasív: Pasíva - názov Počiatočný stav k 01. 01. 2016 Konečný stav k 31. 12. 2016 Vlastné imanie, v tom: 325147,22 328738,97 Výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Záväzky 321966,83 325147,22 3180,39 3591,75 27007,80 11324,58 Časové rozlíšenie 4276,22 23049,54 C. PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU Predložený prehľad poskytuje údaje o stave dlhu k 31. 12. 2016 (spolu s porovnaním stavu k predchádzajúcemu obdobiu r. 2015): Záväzky rok 2015 rok 2016 Záväzky celkove, v tom: 27008 11325 Krátkodobé 26948 11140 Dlhodobé 60 185 Záväzky rok 2015 rok 2016 Záväzky celkove, v tom: 27008 11325 Do lehoty splatnosti 26948 11140 Po lehote splatnosti 60,00 185,00 D. Finančné usporiadanie vzťahov a) Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu Poskytovateľ Obvodný úrad Trebišov Účelové určenie grantu, transferu Suma poskytnutých prostriedkov v r. 2016 Suma použitých prostriedkov v roku 2016 Na skladníka CO 64,01 64,01 Rozdiel 0 Obvodný úrad Trebišov Register obyvateľov 175,89 175,89 0
Obvodný úrad Trebišov voľby 828,63 828,63 0 Ministerstvo financií SR Kúpa traktora 0 20000 Úrad práce a soc. vecí nezamestnanosť 23518 23518 0 Obvodný úrad Trebišov Cestná doprava 23,03 23,03 0 Obvodný úrad Trebišov Životné prostredie 42,00 42,00 0 Obvodný úrad Trebišov Register adries 9,00 9,00 0 0 b) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Názov Účelové určenie dotácie Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2016 Suma použitých prostriedkov v roku 2016 Rozdiel c) Finančné usporiadanie voči VÚC Názov Suma poskytnutých prostriedkov r oku 2016 Suma použitých prostriedkov roku 2016 Rozdiel 0 0 d) Finančné usporiadanie voči právnickým a fyzickým osobám Obec v roku 2016 neposkytla dotácie Vyvesený na obecnej tabuli dňa: 02.06.2017 Zvesený dňa:
Návrh na uznesenie obecného zastupiteľstva k Záverečnému účtu obce na rok 2016 Obecné zastupiteľstvo schvaľuje: 1. Záverečný účet obce za rok 2016 a celoročné hospodárenie bez výhrad 2. Schodok rozpočtu za rok 2016 vo výške 24 891,84 3. Vysporiadanie schodku rozpočtu príjmovými finančnými operáciami, ktoré boli vo výške 33 000,-. 4. Tvorbu rezervného fondu vo výške 8 108, 16 Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie: I. Stanovisko hlavného kontrolóra k záverečnému účtu obce za rok 2016