Výročná správa MeT Šaľa, spol. s r.o.

Výročná správa 2007 MeT Šaľa, spol. s r.o.

- 2 - Obsah 1. Príhovor riaditeľa... 3 2. Základné údaje o spoločnosti... 4 3. Organizačná štruktúra spoločnosti... 5 4. Realizované projekty... 6 5. Výroba a predaj tepla... 7 5.1 Analýza tepelného hospodárstva... 7 5.1.1 Prevádzkovanie TH... 7 5.1.2 Palivo na výrobu tepla... 10 5.1.3 Klimatické podmienky... 12 5.1.4 Bilancia tepla... 13 5.2 Cena a predaj tepla... 16 6. Mestská tepláreň a životné prostredie... 18 7. Ľudské zdroje... 19 8. Finančná situácia spoločnosti... 21 8.1 Finančná analýza... 24 9. Prílohy... 26 9.1 Povolenie... 27 9.2 Správa audítora k účtovnej závierke za rok 2007... 28 9.3 Správa audítora o overení Výročnej správy za rok 2007... 29 Motto: NAJDÔLEŽITEJŠÍM UKAZOVATEĽOM ÚSPECHU JE PRE NÁS DLHODOBÁ SPOKOJNOSŤ NAŠICH ODBERATEĽOV, PARTNEROV A ZAMESTNANCOV Vyhotovená dňa: 28.5.2008

- 3-1. Príhovor riaditeľa Vážení odberatelia, partneri, zamestnanci, po roku sa znovu stretávame, aby sme zhodnotili výsledok našej práce za rok 2007. V roku 2007 spoločnosť riešila odstraňovanie príčin krízy a následne asi v polovici roka začala riešiť primárne dôsledky krízy z rokov 2004 až polovica roka 2006. Tieto aspekty musím hneď v úvode spomenúť, nakoľko majú svoj dopad na činnosť spoločnosti aj v roku 2007 a budú mať ešte dopad aj v roku 2008. Musím konštatovať, že všetci zamestnanci spoločnosti vyvinuli v roku 2007 maximálne úsilie na splnenie všetkých požiadaviek na nich kladených. Zamestnanci výroby vykázali svoj štandard, ktorý sa začali učiť v roku 2006. Zamestnanci administratívy od roku 2006, keď bol stav administratívnych pracovníkov značne znížený, musia plniť úlohy, ktoré v minulosti plnili iní zamestnanci. Aj keď je to dosť náročný proces, musím konštatovať, že všetci sa k nemu postavili zodpovedne a zaslúžia si verejnú pochvalu. V roku 2007 sme ako spoločnosť zahájili certifikáciu ISO 9001:2000 manažérstva kvality. Táto skutočnosť taktiež zaťažila pracovníkov, avšak v konečnom dôsledku im pomôže v ďalšom pracovnom procese. Ekonomickú situáciu spoločnosti vyhodnotila audítorka spoločnosti a je súčasťou tejto výročnej správy. V uplynulom roku sa nám podarilo spoločnosť očistiť od nepotrebného majetku a doriešili sme aj nedobytné pohľadávky, ktoré sa v spoločnosti evidovali už niekoľko rokov ako pozostatok z čias, keď spoločnosť ešte spravovala byty. Podarilo sa nám čiastočne eliminovať pohľadávky za dodané teplo, avšak 70 dňová splatnosť je ešte stále vysoká. Musím konštatovať, že takmer 90 % z týchto pohľadávok sú od niektorých ZŠ v meste a od všetkých MŠ mesta. Túto situáciu sme už viackrát riešili aj na Dozornej rade spoločnosti. Spoločnosť ukončila rok v strate, čo je ešte dôsledok činnosti predchádzajúceho manažmentu. Podľa hodnotenia audítorky spoločnosti možno konštatovať, že okrem doby inkasa pohľadávok, stupňa krytia úrokov a rentability, všetky ostatné ukazovatele vykazujú prijateľné výsledky, alebo sa zlepšili oproti roku 2006, čo priaznivo ovplyvňuje predpoklad nepretržitého trvania spoločnosti. Na základe rozhodnutia Valného zhromaždenia v decembri 2006, kde dal primátor mesta zelenú pokračovaniu v prípravách na projekte Využitie geotermálnej energie v tepelnom hospodárstve mesta Šaľa, sa začalo pracovať na tejto úlohe. Bolo zadané spoločnosti SLOVGEOTERM a.s. dokončiť štúdiu realizovateľnosti geotermálneho vrtu a jeho využitia v tepelnom hospodárstve spoločnosti. Môžem prehlásiť, že spoločnosť sa svedomito pripravuje na realizovanie tohto kroku. Ak budú prípravné práce prebiehať bez problémov podľa harmonogramu k realizácii samotného vrtu by mohlo dôjsť v roku 2009. Vážení odberatelia, obchodní partneri a zamestnanci, dovoľte mi v závere sa poďakovať Vám všetkým za plnohodnotnú spoluprácu v priebehu celého roka 2007. Moja vďaka patrí aj predsedovi Dozornej rady, ako aj členom za zodpovedný prístup k riešeniu všetkých úloh v priebehu celého roka 2007. Ing. Karol Mikloš Riaditeľ konateľ spoločnosti

- 4-2. Základné údaje o spoločnosti Názov spoločnosti: MeT Šaľa, spol. s r.o. Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným Základné imanie: splatené 34 200 000 Sk zapísané v obchodnom registri Sídlo: Partizánska 20, 92701 Šaľa Identifikačné číslo: 34 115 161 Identifikačné číslo pre daň: SK 2020374323 Zápis v obchodnom registri: Okresný súd Trnava, oddiel Sro, vložka č. 15942/T Dátum vzniku: 31.1.1995 E-mail: info@metsala.sk Telefón: +421 31/770 36 46 Fax: +421 31/771 28 38 Webová stránka: www.metsala.sk Hlavná činnosť: výroba a rozvod tepla Logo spoločnosti:

- 5-3. Organizačná štruktúra spoločnosti Riaditeľ Sekretariát asistentka riaditeľa ISO manažér kvality, SDSK Útvar výrobno technického námestníka výrobno technický námestník Ekonomický útvar Technický útvar Výrobný útvar Obchodný útvar vedúca ekon. útvaru vedúca tech. útvaru majster TH obchodný manažér účtovníčka technológ výmeničkari referent pre dopravu mzdová účtovníčka energetik kuriči pokladníčka metrológ Zloženie orgánov spoločnosti Valné zhromaždenie primátor mesta Šaľa Dozorná rada Ing. Štefan Bartošovič Ing. Ferdinand Chromek (do 1.4.2007) Ladislav Košičár (do 1.4.2007) Ing. Denisa Polónyiová (do 1.4.2007) Mária Slišková Ing. Peter Hollý Ing. Michal Lužica Gabriela Talajková Konatelia spoločnosti František Chovanec Ing. Karol Mikloš Ing. Ladislav Gáll

- 6-4. Realizované projekty V septembri 2007 bol pripojený do systému CZT (centrálne zásobovanie teplom) spoločnosti nový odberateľ tepla s predpokladanou ročnou spotrebou tepla 129 GJ. Novopripojeným odberateľom bola spoločnosť EUROP - AUTOSKLO so sídlom v Polyfunkčnej tržnici v Šali. Do spomínaných priestorov sa osadilo technologické zariadenie (DOS č. 139) dodané spoločnosťou Systherm o výkone 140 kw. Celkovo možno konštatovať, že k 31.12.2007 naša spoločnosť dodávala teplo 51 odberateľom. Z tohto počtu predstavujú bytové domy 34 odberateľov, 12 odberateľov je z verejného sektora a pripojených je aj 5 podnikateľských subjektov. Nový odberateľ na ulici SNP 5 Technologické zariadenie DOS č. 139

-75. Výroba a predaj tepla 5.1 Analýza tepelného hospodárstva 5.1.1 Prevádzkovanie TH Tepelné hospodárstvo spoločnosti tvoria tri centrálne kotolne CK 31, CK 32 a CK 34, primárne rozvody tepla a odovzdávacie domové stanice tepla (DOS a OST) Centrálne kotolne MeT Šaľa vlastní tri centrálne kotolne CK 31, CK 32 a CK 34. Kotolňa CK 32 tvorí už od roku 2005 studenú zálohu. Kotolne CK 31 a CK 34 sú prevádzkované ako teplovodné s teplotným spádom: - v zime 100/50 - v lete 65/50 V kotolni CK 31, ktorá je situovaná v západnej časti mesta sú osadené tri horúcovodné kotle od firmy ČKD Dukla Praha, závod Tatra Kolín. Celkový inštalovaný výkon kotolne počas roka 2007 bol 18,2 MW. CK 34 CK31 V kotolni CK 34, ktorá sa nachádza v juhozápadnej časti mesta sú osadené tri horúcovodné kotle od firmy TH s r.o. Ratíškovice. Celkový inštalovaný výkon kotolne počas roka 2007 bol 9,75 MW. Prevádzkové hodiny 8710 8706 8705 hod V roku 2007 bola kotolňa CK 31 prevádzkovaná 8 694 hod. Kotolňa CK 34 bola prevádzkovaná 8 706 hod.. Celý rok 2007 mal 8 760 hod. Kotolne boli mimo prevádzku iba dva dni a niekoľko hodín (CK 31 : 2 dni a 18 hodín a CK 34 : 2 dni a 6 hod). 8700 8695 8694 8690 8685 CK1 31 CK234 Výročná správa Šaľa, spol. s r.o. 2007

- 8 - Náklady na opravu kotlov v CK 31 a CK 34 v roku 2007 350 000 311 239 300 000 250 000 200 000 Sk 150 000 100 000 86 816 59 306 50 000 0 7 486 6 210 1 CK 31 CK 342 0 K1 K2 K3 K4 Primárne rozvody Teplo sa z našich centrálnych kotolní CK 31 a CK 34 k odberateľom dostáva prostredníctvom primárnych teplovodných rozvodov. V okruhu CK 31 je ich celková dĺžka 8 927 m a boli vybudované v 60. 70. rokoch minulého storočia. V okruhu CK 34 je ich celková dĺžka 3 407 m a boli budované v 80-tich rokoch minulého storočia.

- 9 - V roku 2007 bolo na primárnych rozvodoch evidovaných 7 porúch, ktoré boli v čo najkratšom čase odstránené. Skladba primárneho potrubia v CZT MeT Šaľa je znázornená v nasledujúcej tabuľke. Základné údaje o primárnom teplovodnom potrubí MeT Šaľa, spol. s r.o. DN Dĺžka v m 250 2 567 200 2 006 150 2 434 125 1 219 100 1 697 80 1 467 65 300 60 100 50 224 25 50 celkom 12 064 V roku 2007 bola z dôvodov pripojenia nového odberateľa (objekt bývalej Tržnice) vybudovaná teplovodná prípojka DN 50 z predizolovaného potrubia v dĺžke 47 m. Domové odovzdávacie stanice - DOS a Odovzdávacie stanice tepla - OST Naša spoločnosť v roku 2007 spravovala 119 domových odovzdávacích staníc (DOS) a 7 odovzdávacích staníc tepla OST Poruchovosť domových odovzdávacích staníc (DOS), množstvo porúch a ich členenie je zobrazené graficky. Ako z grafu vidno najviac závad sa vyskytlo na meračoch a obehových čerpadlách. Tento stav ovplyvňuje skutočnosť, že DOS boli ešte v sledovanom období v záručnej lehote, všetky závady boli nahlasované dodávateľovi, ktorý zabezpečoval ich odstraňovanie.

- 10 - Poruchovosť DOS 2006 a 2007 35 30 25 počet ( ks ) 20 15 10 5 0 netesnosť čerpadlá merače ventily klapky filtre výmenníky servre exp.nádrže ostatné poruchy 2006 2007 5.1.2 Palivo na výrobu tepla Na výrobu tepla sa v TH spoločnosti používa iba jedna palivová základňa, zemný plyn, dodávaný spoločnosťou SPP a.s. na základe uzavretej zmluvy o dodávke plynu. Celkovo sa v roku 2007 spotrebovalo v TH 4 612 941 m 3 zemného plynu, čo pre spoločnosť predstavovalo náklady vo výške 45 632 349,09 Sk. Spotreba zemného plynu na kotolni CK 31 a CK 34 v m 3 Rok 2007 TH MeT Šaľa spol. s r.o. Mesiac CK 31 CK 34 Spolu Január 421 057 259 707 680 764 Február 356 011 222 935 578 946 Marec 314 083 197 884 511 967 Apríl 139 080 92 209 231 289 Máj 90 414 64 492 154 906 Jún 77 165 55 627 132 792 Júl 76 959 55 238 132 197 August 73 010 51 677 124 687 September 96 712 67 608 164 320 Október 240 946 149 300 390 246 November 406 677 254 653 661 330 December 519 469 330 028 849 497 Suma 2 811 583 1 801 358 4 612 941

- 11 - Ročná spotreba paliva na kotolniach CK 31 a CK 34 v roku 2007. 39 % 61 % CK31 CK 34 Spotreba zemného plynu v rokoch 2006 a 2007 1200,00 1000,00 spotreba ZP ( tis. m3 ) 800,00 600,00 400,00 200,00 0,00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 m esiac ZP 2007 ZP 2006 V porovnaní s rokom 2006 bola spotreba paliva v TH v roku 2007 o 13 % nižšia. Pokles bol zaznamenaný prevažne v období vykurovania v závislosti od vtedajších klimatických podmienok.

- 12 - Ročná spotreba paliva v TH MeT Šaľa spol. s r.o. za obdobie 2003 2007. 9 000 000 8 000 000 7 000 000 2003 6 000 000 2004 spotreba ZP ( m3 ) 5 000 000 4 000 000 2005 2006 2007 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 rok 5.1.3 Klimatické podmienky Údaje o priemerných denných teplotách počas roka 2007 poskytoval spoločnosti MeT Šaľa SHMÚ zo stanice Žihárec. Priemerná ročná vonkajšia teplota v roku 2007 bola 11,5 C. Najnižšia teplota bola 30. decembra 2007 a to 4,8 C. V zmysle vyhlášky Ministerstva hospodárstva začína vykurovacie obdobie spravidla 1. septembra príslušného kalendárneho roka a končí sa 31. mája nasledujúceho kalendárneho roka. Teplo na vykurovanie začne dodávateľ tepla dodávať, ak vonkajšia priemerná denná teplota vzduchu vo vykurovacom období klesne počas dvoch za sebou nasledujúcich dní pod 13 C a dodávku preruší v prípade vonkajšej priemernej teploty vzduchu počas dvoch za sebou nasledujúcich dní nad 13 C. ( Vyhláška MHSR č. 152 / 2005 ). V roku 2007 vykurovanie objektov prebiehalo v období 1.1. 12.4.2007; 21.9. 24.9.2007; 8.10.- 31.12.2007 Počet dennostupňov a vykurovacích dní. Rok 2007 Počet dennostupňov Počet vykurovacích dní Január 478,4 31 Február 421,1 28 Marec 382,5 31 Apríl 106,7 12 Máj 0 0 Jún 0 0 Júl 0 0 August 0 0 September 31,7 4 Október 287,1 24 November 492,3 30 December 630,7 31 Suma 2 830,5 191

- 13 - Porovnanie počtu vykurovacích dní v roku 2006 a 2007 35 30 25 20 15 10 5 0 I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII mesiac rok 2007 rok 2006 5.1.4 Bilancia tepla V roku 2007 sa v kotolniach CK 31 a CK 34 predalo 133 927,8 GJ tepla na ÚK a prípravu TÚV. Predaj Spotreba tepla tepla tepla v roku v roku v 2007 2007 v GJ 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 CK 1 31 CK 234 CK 31 + CK 334

- 14 - V porovnaní s rokom 2006 poklesla výroba tepla v roku 2007 o 12 %. Tento značný pokles je spôsobený nielen nepriaznivými klimatickými podmienkami v období vykurovania, ale aj zvýšenou uvedomelosťou a záujmom odberateľov o nástroje energetickej efektívnosti využiteľné pre bytové objekty a verejné budovy (zateplovanie opláštenia bytových domov, výmena okien za plastové, zvykanie si na nižšie teplo v byte, šetrenie teplou vodou a pod.). Podiel predaného tepla na ÚK a TÚV v TH MeT Šaľa spol. s r.o. v roku 2006 a 2007 V roku 2006 30 % 70 % UK TUV V roku 2007 33 % 67 % UK TUV

- 15 - Predané teplo v roku 2007 349 222 2 367 6 231 1 816 4 183 2 172 5 277 1 640 3 812 2 271 4 282 1 748 4 019 1 727 2 279 1 014 1 779 2 741 4 058 42 2 112 6 1 623 48 3 735 37 1 744 5 1 364 42 3 108 33 1 797 5 1 436 38 3 233 47 1 633 5 1 283 52 2 916 571 2 018 1 585 2 086 2 751 1 623 3 603 4 543 3 709 8 643 6 969 7 294 2 152 5 949 1 722 3 874 2 335 8 182 1 833 4 168 10 378 13 920 11 251 9 822 12 991 16 609 15 771 21 173 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 mesiace CK 31 ÚK CK 31 TÚV CK 34 ÚK CK 34 TÚV spolu ÚK spolu TÚV

- 16-5.2 Cena a predaj tepla MeT Šaľa spol. s r.o. pri zabezpečovaní svojej výrobnej činnosti cenu tepla na príslušný rok má stanovenú Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví (URSO). Regulačný úrad určuje jej maximálnu výšku a taktiež stanovuje metodiku jej výpočtu. Naša spoločnosť sa riadi smernicami ÚRSO, ktoré stanovili systém dvojzložkovej ceny, kde povolené oprávnené náklady sú určené vo výnosoch Úradu pre reguláciu sieťových odvetví na jednotlivé obdobia. Cena je zložená z variabilnej a fixnej zložky na základe objednaného množstva tepla. Variabilná zložka sa fakturuje na skutočný odber tepla počas roka. Fixná zložka sa účtuje jednou dvanástinou z objednaného množstva tepla. Po ukončení roka sa fixná zložka prepočíta podľa skutočne odobratého tepla na základe usmernenia k platnému výnosu. a) cena tepla pre rok 2007 Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 0044/2007/T bola na základe podkladov určená cena na rok 2007: na výstupe z primárnych rozvodov- variabilná zložka 390,40 Sk/GJ fixná zložka s primeraným ziskom 125,20 Sk/GJ na výstupe z tepel. rozvodov domových OST variabilná zložka 390,40 Sk/GJ fixná zložka s primeraným ziskom 177,00 Sk/GJ (určené ceny sú bez DPH) b) objednané množstvo na rok 2007 Na rok 2007 si odberatelia tepla objednali teplo v množstve 166 318 GJ. Z toho : na primárnom rozvode 4 900 GJ na výstupe rozvodov domových OST 161 418 GJ c) predané množstvo v roku 2007 V roku 2007 bolo predané teplo v celkovom objeme 133 928 GJ. Z toho : na primárnom rozvode na výstupe rozvodov domových OST 3 726 GJ 130 202 GJ Základné ukazovatele za r.2007 Výroba tepla GJ 141 959 Dodávka tepla GJ 133 928 - toho vlastná spotreba (z celkovej dodávky = 0,65%) GJ 872 - dodávka do bytovej sféry (z celkovej dodávky = 86,7%) GJ 116 109 - dodávka do nebytovej sféry (z celkovej dodávky = 12,65%) GJ 16 947 Straty na primárnych rozvodoch (predstavujú 5,66%) GJ 8 031 Nákladová spotreba na výrobu tepla v r. 2007 Zemný plyn m 3 4 612 941 Elektrická energia kw 528 069 Voda m 3 1 891

- 17 - d) vyúčtovanie tepla za rok 2007 Vyúčtovanie tepla bolo prevedené s nasledovanou cenou: na výstupe z primárnych rozvodov- variabilná zložka 366,36 Sk/GJ fixná zložka s primeraným ziskom 119,42 Sk/GJ na výstupe z tep. rozvodov domových OST variabilná zložka 366,36 Sk/GJ fixná zložka s primeraným ziskom 163,46 Sk/GJ (vyúčtovacie ceny sú bez DPH) Na základe prevedenia vyúčtovania dodávky tepla za rok 2007 bol rozdiel oproti plánovaným tržbám vo výške 5 306 544 Sk bez DPH. Predaj tepla bol nepriaznivo ovplyvnený vysokými priemernými dennými teplotami počas vykurovacieho obdobia viď tabuľka dennostupňov. Tabuľka dennostupňov * Január Február Marec Apríl Máj September Október November December 1-12 2005 606 618 504 255 40 0 231 484 609 3346 2006 722 601 514 177 0 0 142 378 528 3062 2007 478 421 383 107 0 32 287 492 631 2831 *Dennostupne predstavujú číslo, ktoré je rozdielom určenej oblastnej teploty (20 C) a skutočnej dennej priemernej teploty (určenej meteorologickou stanicou v Žiharci). e) cena tepla a objednané množstvá pre rok 2008 Na rok 2008 si odberatelia tepla objednali teplo v množstve 149 114 GJ. Z toho : na primárnom rozvode na výstupe rozvodov domových OST 4 533 GJ 144 581 GJ Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 0127/2008/T bola na základe podkladov určená cena na rok 2008: na výstupe z primárnych rozvodov- variabilná zložka 374,60 Sk/GJ fixná zložka s primeraným ziskom 142,80 Sk/GJ na výstupe z tepel. rozvodov domových OST variabilná zložka 374,60 Sk/GJ fixná zložka s primeraným ziskom 212,50 Sk/GJ (určené ceny sú bez DPH) Nakoľko došlo k zvýšeniu ceny zemného plynu, cena tepla vo variabilnej zložke bola upravená URSO-m doporučenou cenou zemného plynu a kalkulácia bola v stanovenom termíne zaslaná na regulačný úrad na schválenie. Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 0370/2008/T bola od 1.3. 2008 na základe podkladov určená cena : na výstupe z primárnych rozvodov- variabilná zložka 392,20 Sk/GJ fixná zložka s primeraným ziskom 142,80 Sk/GJ na výstupe z tepel. rozvodov domových OST variabilná zložka 392,20 Sk/GJ fixná zložka s primeraným ziskom 212,50 Sk/GJ (určené ceny sú bez DPH) Na základe objednaného tepla pre rok 2008 sa predpokladajú tržby za predaj tepla vo výške 88 144 000 Sk bez DPH.

- 18-6. Mestská tepláreň a životné prostredie Predmetom činnosti MeT Šaľa, spol. s r.o. je od 13.4.2005 už len výroba a dodávka tepla a teplej vody odberateľom. Hlavnou surovinou pri tejto činnosti je zemný plyn, ktorého použitie ako paliva ovplyvňuje množstvo emisií vypustených do ovzdušia. Porovnanie emisií z MeT Šaľa, spol. s r.o. vypustených v rokoch 2005, 2006 a 2007 EMISIE 2005 (t) 2006 (t) 2007 (t) Tuhé znečisťujúce látky 0,4816 0,403364 0,350583 Oxid síričitý 0,0578 0,048404 0,04207 Oxidy dusíka 10,5611 8,873993 7,712838 Oxid uholnatý 3,5668 2,974804 2,585553 Celkový organický uhlík 0,4628 0,378154 0,328672 Pokles vypúšťaných emisií je spôsobený nižšou výrobou tepla ovplyvnenou počasím, čo prezrádzajú i dennostupne (tento pojem je vysvetlený v časti Cena a predaj tepla). Nižšej výrobe zodpovedá aj menej použitého paliva na výrobu tepla v roku 2007 v porovnaní s predchádzajúcimi obdobiami. Dôsledkom toho bol aj pokles emisií vypustených do ovzdušia. K termínu 15.2.2008 bol na Obvodný úrad životného prostredia Šaľa predložený výpočet poplatku za znečisťovanie ovzdušia za zdroje prevádzkované MeT Šaľa v roku 2007. Zároveň bola predložená legislatívou požadovaná evidencia a tlačivá Národného emisného inventarizačného systému. Prehľad poplatkov za znečisťovanie ovzdušia Rok 2006 2007 2008 Poplatok v Sk* 19 600 18 800 17 200 *poplatky na daný rok vychádzajú z objemu vypustených emisií v predchádzajúcom roku Emisie 2005-2007 hodnota v t 12 10 8 6 4 2 0 2005 2006 2007 tuhé látky oxid siričitý oxidy dusíka oxid uholnatý celk. organický uhlík rok

- 19-7. Ľudské zdroje Spoločnosť MeT Šaľa, spol. s r.o. zamestnávala k 31.12.2007 spolu 26 zamestnancov, z toho si 1 zamestnankyňa čerpala rodičovskú dovolenku, avšak v roku 2007 s našou spoločnosťou ukončila pracovný pomer dohodou. Medziročne poklesol počet zamestnancov o 3 osoby. Z celkového počtu ich 11 pracuje v technicko-hospodárskych funkciách, čo predstavuje 42 % z celkového počtu zamestnancov a 15 ľudí je zaradených v kategórii robotník, čo je v percentuálnom vyjadrení 58 %. Celkové osobné náklady za rok 2007 činili spolu 9 897 544 Sk, z toho: - mzdové náklady: 7 110 245 Sk - odmeny členom orgánov spol. 24 388 Sk - odvody do SP a ZP: 2 232 756 Sk - DDS firmy: 54 600 Sk - tvorba soc. fondu: 61 176 Sk - príspevky na stravovanie: 286 013 Sk - náklady na lekárske prehliadky: 1 680 Sk - náklady na rekvalifikáciu: 7 425 Sk - náklady na odstupné: 106 271 Sk - náhrady PN : 12 990 Sk Priemerná mesačná mzda za rok 2007 predstavuje hodnotu 21 566 Sk/os. V štruktúre zamestnancov tvoria ženy 27 % a priemerný vek zamestnancov v roku 2006 bol 46 rokov. Z hľadiska vekovej štruktúry je najpočetnejšia najvyššia veková skupina, teda zamestnanci nad 50 rokov, ktorých je 11 a najmenej je mladých ľudí, čo percentuálne predstavuje 12 % z celkového počtu zamestnancov. Veková štruktúra k 31.12.2007 nad 50 rokov 42% do 30 rokov 12% 31-40 rokov 23% 41-50 rokov 23% V MeT Šaľa, spol. s r.o. pracuje najviac ľudí s úplným stredným vzdelaním, t. j. 13 osôb, neúplné stredné a nižšie vzdelanie má 10 a vysokoškolské 3 zamestnanci. Vzdelanostná štruktúra k 31.12.2007 neúplné stredné a nižšie 38% vysokoškolské 12% úplné stredné 50%

- 20 - Trend vývoja priemerného počtu zamestnancov je v posledných rokoch klesajúci. Tento stav je dôsledkom zoštíhlenia podnikových aktivít. Nakoľko naša spoločnosť už nezabezpečuje správu bytových domov, počet pracovníkov sa prispôsobuje potrebám súvisiacich s výrobou a distribúciou tepla. Vývoj priemerného počtu zamestnancov počet zamestnancov 80 60 40 20 0 67 56 33 29 26 2003 2004 2005 2006 2007 rok počet zamestnancov Spoločnosť svojim zamestnancom poskytuje rôzne zamestnanecké výhody v zmysle platnej kolektívnej zmluvy. Benefity zahŕňajú napríklad peňažné odmeny pri významných pracovných a životných výročiach, jednorazový dovolenkový príspevok vo výške jednomesačného základného platu, predĺžená dovolenka na zotavenie o 5 dní a iné. Zamestnanci sa pravidelne zúčastňujú rôznych školení a seminárov v rámci ich náplne práce, t.j. sú odborne vyškolení na výkon svojej zodpovednej práce.

- 21-8. Finančná situácia spoločnosti Hodnota majetku spoločnosti za rok 2007 bola vykázaná vo výške 157 228 tis. Sk (netto). Hodnota celkových aktív medziročne klesla najmä o výšku odpisov dlhodobého majetku. Spoločnosť sa snaží eliminovať nepotrebné skladové zásoby, čo je zreteľné z porovnania jednotlivých rokov. Pozitívny vývoj zaznamenali krátkodobé pohľadávky, ktoré klesli v porovnaní s rokom 2006 o 1 519 tis. Sk. Štruktúra majetku v tis. Sk rok 2005 2006 2007 pohľadávky za upísané vlastné imanie 0 10 000 10 000 neobežný majetok 139 423 122 307 115 422 dlhodobý nehmotný majetok 477 291 149 dlhodobý hmotný majetok 138 946 122 016 115 273 obežný majetok 47 096 38 423 37 029 zásoby 580 49 25 krátkodobé pohľadávky 15 972 16 311 14 792 finančné účty 30 544 22 063 22 212 časové rozlíšenie aktív 174-5 833-5 223 Aktíva celkom 186 693 164 897 157 228 Štruktúra majetku 2007 obežný majetok 22% časové rozlíšenie aktív 3% pohľadávky za upísané vlastné imanie 6% neobežný majetok 69% V oblasti pasív klesla hodnota vlastného imania spoločnosti v dôsledku vykázania záporného výsledku hospodárenia za rok 2007. Súčasne klesol aj podiel cudzích zdrojov v štruktúre pasív vďaka pravidelným splátkam úveru a priznaniu dotácie. Vplyv priznania dotácie výrazne ovplyvnil aj výšku časového rozlíšenia na strane pasív. Štruktúra zdrojov v tis. Sk rok 2005 2006 2007 vlastné imanie 64 974 76 619 74 660 základné imanie 34 200 44 200 44 200 kapitálové fondy 25 793 25 793 25 793 fondy zo zisku 4 917 4 981 6 625 VH minulých rokov 0 1 587 0 VH za účt. obdobie 64 58-1 958 záväzky 121 707 88 272 73 905 rezervy 690 1 743 1 132 dlhodobé záväzky 21 248 1 495 2 048 krátkodobé záväzky 10 042 3 852-1 911 bankové úvery a výpomoci 89 727 81 182 72 636 časové rozlíšenie pasív 12 6 8 663 Pasíva celkom 186 693 164 897 157 228

- 22 - Štruktúra zdrojov 2007 záväzky 47,00% časové rozlíšenie pasív 5,51% vlastné imanie 47,49% Spoločnosť MeT Šaľa, spol. s r.o. dosiahla za rok 2007 celkové výnosy 77 125 tis. Sk pri celkových nákladoch 78 420 tis. Sk, čo predstavuje stratu pred zdanením v hodnote -1 295 tis. Sk. Celkový výsledok hospodárenia za účtovné obdobie roka 2007 po zdanení je 1 958 tis. Sk. Manažment spoločnosti navrhuje vyrovnať stratu z prostriedkov zákonného rezervného fondu a z fondov tvorených zo zisku. Záporný výsledok hospodárenia ovplyvnila neočakávaná fakturácia za poradenské služby počas rekonštrukcie TH, ktorá nemohla byť zohľadnená v cene tepla. Výkaz ziskov a strát v tis. Sk rok 2005 2006 2007 výroba 84 949 87 224 75 590 tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb 84 949 87 224 75 590 výrobná spotreba 62 049 64 485 55 862 spotreba materiálu a energie 56 544 59 598 48 572 služby 5 505 4 887 7 290 pridaná hodnota 22 900 22 739 19 728 osobné náklady 12 832 9 197 9 898 dane a poplatky 293 209 258 odpisy a opravné položky k DHM a DNM 8 368 8 265 7 606 tržby z predaja dlhodob. majetku a materiálu 5 16 990 13 zostatková cena predaného dlh. majetku a materiálu 16 870 23 ostatné výnosy z hospodárskej činnosti 764 2 001 845 ostatné náklady na hospodársku činnosť 376 3 953-68 použitie, zúčtovanie a zrušenie rezerv a opravných položiek do výnosov z hospod. činnosti 4 990 3 132 tvorba rezerv, opravných položiek do nákladov na hospodársku činnosť 3 132 2 503 VH z HOSPODÁRSKEJ ČINNOSTI 3 658 3 865 2 869 výnosové úroky 43 668 560 nákladové úroky 2 408 3 921 4 616 kurzové zisky 117 kurzové straty 9 1 2 ostatné náklady na finančnú činnosť 222 184 223 VH z FINANČNEJ ČINNOSTI -2 596-3 438-4 164 VH z MIMORIADNEJ ČINNOSTI 0 0 0 daň z príjmov z bežnej činnosti 998 370 663 VH za ÚČTOVNÉ OBDOBIE 64 58-1 958

- 23 - V štruktúre výnosov dominujú tržby za predaj tepla, čo priamo korešponduje so zameraním spoločnosti s výrobou a predajom tepla. Ich percentuálny podiel predstavuje 98 %. Štruktúra výnosov 2007 2% 98% tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb ostatné výnosy (tržby z predaja dlhodob. majetku, materiálu, kurzové zisky, výnosové úroky, ostatné výnosy z HČ) V oblasti nákladov je evidentné, že najväčšiu nákladovú položku predstavuje spotreba materiálu a energie. V nadväznosti na naše výrobné aktivity táto položka zahŕňa najmä náklady na zemný plyn, elektrinu, vodu a technologický materiál, ktoré predstavujú nevyhnutné vstupy do výroby tepla a sú súčasťou fixnej časti ceny tepla. Štruktúra nákladov 2007 odpisy a opravné položky k DHM a DNM 9,68% ostatné náklady na hospodársku činnosť zostatková cena 0,09% predaného dlh. majetku nákladové úroky a materiálu 5,88% 0,03% kurzové straty 0,0025% ostatné náklady na finančnú činnosť 0,28% dane a poplatky 0,33% osobné náklady 12,60% služby 9,28% spotreba materiálu a energie 61,83%

- 24-8.1 Finančná analýza V tejto časti budú vyčíslené niektoré ukazovatele, ktoré poskytujú informácie nielen v absolútnych, ale aj v relatívnych číslach o hospodárení účtovnej jednotky a poskytujú tiež informáciu o nepretržitom trvaní účtovnej jednotky. a) Štruktúra majetku a zdrojov krytia Štruktúra majetku a zdrojov 2005 2006 2007 krytia Sk % Sk % Sk % Pohľ. za upís. vl. imanie 10 000 6,06 10 000 6,36 Dlhodob. nehmot. majetok 477 30,30 291 0,18 149 0,09 Dlhodob. hmot. majetok 138 946 58,25 122 016 74,00 115 273 73,32 Neobež. majetok 139 423 58,28 122 307 74,18 115 422 73,41 Pohľ. krátkodobé 15 972 30,30 16 311 9,89 14 792 9,41 Zásoby 580 0,09 49 0,03 25 0,02 Fin. majetok 30 544 11,24 22 063 13,38 22 212 14,13 Obežné aktíva 47 096 41,62 38 423 23,30 37 029 23,55 Časové rozlíšenie aktív 174 0,10-5 833-3,54-5 223-3,32 AKTÍVA spolu 186 693 100,00 164 897 100,00 157 228 100 Základný kapitál 34 200 18,32 44 200 26,80 44 200 28,11 Fondy 30 700 16,45 30 774 18,66 32 418 20,62 Zisk (kumulovaný) 64 0,03 1 645 1,00-1 958-1,25 Vlastný kapitál 64 974 34,80 76 619 46,46 74 660 47,49 Rezervy 690 0,37 1 743 1,06 1 132 0,72 Dlhodobé záväzky 21 248 11,38 1 495 0,91 2 048 1,30 Krátkodobé záväzky 10 042 5,38 3 852 2,33-1 911-1,22 Bankové úvery 89 727 48,06 81 182 49,23 72 636 46,20 Cudzí kapitál 121 707 65,19 88 272 53,53 73 905 47,00 Časové rozlíšenie pasív 12 0,01 6 0,01 8 663 5,51 PASÍVA spolu 186 693 100,00 164 897 100,00 157 228 100 MeT Šaľa je spoločnosť zaoberajúca sa službami a výrobnou činnosťou. V štruktúre majetku je vysoký podiel stálych aktív. Firma na svoju činnosť nenakupuje služby a vzhľadom k tomu, že ide aj o výrobnú činnosť, je štruktúra majetku primeraná. V štruktúre zdrojov je rozhodujúci vlastný kapitál. Na základe vzájomného porovnávania aktív a pasív je zrejmé, že firma nedisponuje výrazne vyššími vlastnými zdrojmi než predstavujú stále aktíva, z čoho vyplýva, že spoločnosť nie je prekapitalizovaná. Z porovnania obežného kapitálu s krátkodobými cudzími zdrojmi možno vyčísliť veličinou pracovného kapitálu s kladnou hodnotou, značne vysokou, a teda priaznivou. b) Ukazovatele likvidity Likvidita (koef.) 2 005 2 006 2 007 pohotová likvidita 3,042 5,728 2,84 bežná likvidita 3,64 9,96 4,74 celková likvidita 4,69 9,97 4,74 Pohotová likvidita má vyššiu hodnotu ako je stanovené minimum 0,2 tzn., že firma je schopná všetky záväzky uhradiť pohotovo.

- 25 - Bežná likvidita sa v roku 2007 pohybovala nad rámec odporúčaného limitu 1,1 až 1,5, podľa tohto ukazovateľa má firma dobrú likviditu. Celková likvidita tiež presiahla odporúčanú úroveň 2, tento ukazovateľ podobne hodnotí likviditu spoločnosti ako dobrú. c) Ukazovatele aktivity Aktivita (v dňoch) 2 005 2 006 2 007 priemer. doba inaksa pohľ 64 54 70 doba obratu zásob 2,3 0,2 0,1 Priemerná doba inkasa pohľadávok je 70 dní, čo je pomerne dlhá doba, oproti roku 2006 sa ukazovateľ zhoršil. Doba obratu zásob vzhľadom na nízky stav nie je ani deň. d) Ukazovatele zadlženosti Zadlženosť (koef.) 2 005 2 006 2 007 zadlženosť 0,652 0,535 0,47 stupeň finančnej samostatnosti 2,87 2,15 2,11 stupeň krytia úrokov 2,408 1,109 0,719 Ukazovateľ zadlženosti vypovedá o podiele dlhu na financovaní aktív podniku. V roku 2007 je tento podiel 47 % a následne podiel vlastných zdrojov je 53 %. Oproti roku 2007 sa tento ukazovateľ zlepšil. Zadlženosť nad 70 % sa považuje za rizikovú. Stupeň finančnej samostatnosti hovorí, že objem cudzích zdrojov je 2,11 % vlastných zdrojov, oproti roku 2006 sa mierne zlepšil. Z tohto ukazovateľa vyplýva, že stupeň samofinancovania je dobrý. Tretí ukazovateľ vyjadruje schopnosť firmy zaplatiť cenu úveru v r. 2007 0,72 krát, krytie úrokov sa v porovnaní s predchádzajúcim rokom zhoršilo. Splátky úveru však spoločnosť uhrádza včas. e) Ukazovatele rentability Rentabilita (koef.) 2 005 2 006 2 007 rentabilita tržieb 0,0117 0,0039-0,0168 rentabilita nákladov 0,0118 0,0039-0,0165 Tieto ukazovatele vypovedajú o produkovaní straty vo výške 1,68 halierov z každej koruny tržieb a 1,65 halierov z každej koruny vložených nákladov. Oproti roku 2007 sa tieto ukazovatele zhoršili. f) Ukazovateľ opotrebenia DM Opotrebenie DM (%) 2 005 2 006 2 007 ukaz. opotrebenia DM 29,9 11,3 16,6 Dlhodobý majetok bol v roku 2007 opotrebený na 16,6 %, čo je veľmi priaznivý ukazovateľ. Celkovo možno konštatovať, že niektoré ukazovatele sa zhoršili doba inkasa pohľadávok, stupeň krytia úrokov a rentabilita, je to dôsledok nižších výnosov. Ostatné ukazovatele vykazujú prijateľné výsledky, alebo sa oproti roku 2006 zlepšili, čo priaznivo ovplyvňuje predpoklad nepretržitého trvania účtovnej jednotky.

- 26-9. Prílohy

- 27-9.1 Povolenie

- 28-9.2 Správa audítora k účtovnej závierke za rok 2007

- 29-9.3 Správa audítora o overení Výročnej správy za rok 2007