1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZÁHORNICE ZA ROK 2017 Obsah: údaje dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obce Záhornice sestavený k 31. 12. 2017 2. Rozvaha obce Záhornice sestavená k 31. 12. 2017 3. Výkaz zisku a ztrát obce Záhornice sestavený k 31. 12. 2017 4. Příloha obce Záhornice sestavená k 31. 12. 2017 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2017 ze dne 29. 1. 2018 6. Účetní závěrka Základní školy a Mateřské školy Záhornice. okr. Nymburk sestavená k 31. 12. 2017 Informace ke zveřejnění Návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: 16. 5. 2018 sejmut: 4.6.2018 Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese www.zahornice.cz PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Záhornice dne 12. 6. 2018. PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do 31. 5. 2018, doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne 12. 6. 2018. ÚDAJE O OBCI Adresa: Obec Záhornice Hlavní 72 289 03 Záhornice počet obyvatel k datu 1. 1. 2017 počet obyvatel k datu 31. 12. 2017 406 406 IČO: DIČ: 00640671 CZ00640671 od 1.5.2017 základní územní jednotka Záhornice ZUJ 534471 Kontakty: e-mail: obec@zahornice.cz Tlf.spojení: obecní úřad 325 640 341 webové stránky: www.zahornice.cz Zastupitelstvo obce v roce 2017 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne 11. 10. 2014. Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne 4. 11. 2014. Zastupitelstvo obce je 7členné: Starosta: Ing. Jiří Hladký Jmenný seznam členů ZO: Zuzana Horká Místostarosta: Petr Karásek Chára Jiří Šebetka Jan Sobotka Vladimír Jana Doušová od 1.1.2017 Výbory zastupitelstva obce: Kontrolní výbor od 4. 11. 2014 Finanční výbor od 4. 11. 2014 Předseda: Jiří Chára Předseda: Jan Šebetka Členové: Zuzana Horká, Eva Karásková Členové: Vladimír Sobotka, Jana Doušová 1
Obecně závažné vyhlášky obce Záhornice platné v roce 2017 OZV 2/2015 požární řád obce OZV 1/2015 o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Záhornice včetně systému nakládání se stavebním odpadem OZV 1/2007 k zabezpečení místních záležitostí veřejného pořádku na veřejných prostranství OZV 1/2012 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství, poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt, ubytovací kapacity, ze vstupného) OZV 3/2015 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběřu, přepravy, třídění, využívaní a odstraňování komunálních odpadů OZV 1/2016 o místních poplatcích OZV 2/2016 o nočním klidu OZV 3/2016 o stanovení podmínek pro pořádání, průběh a ukončení veřejnosti přístupných sportovních a kulturních podniků, včetně tanečních zábav a diskoték a jiných kulturních podniků v rozsahu nezbytném k zajištění veřejného pořádku OZV 1/2017 stanovují se pravidla pro pohyb hospodářských zvířat na veřejném prostranství v obci Záhornice OZV 2/2017 Stanovují se pravidla pro pohyb psů na veřejném prostranství Rozpočet obce Záhornice na rok 2017 zastupitelstvo schválilo na veřejném zasedání 15. prosince 2016 v částce na straně příjmů a výdajů 8 573 779 Kč. Během roku zastupitelstvo obce schválilo postupně 12 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu jak na straně příjmů, tak na straně výdajů. Vzhledem k tomu, že rozpočet byl schválen před 1. lednem 2017, nebylo nutné postupovat dle rozpočtového provizoria. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů/výdajů, proto byl rozpočet upravován podle posloupnosti v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů: Rozpočtová opatření r. 2017 Rozpočtová opatření r. 2017 číslo Datum schválení 1 16.2.2017 2 16.2.2017 3 18.4.2017 4 18.4.2017 5 23.5.2017 6 21.6.2017 7 22.8.2017 8 22.8.2017 9 26.9.2017 10 23.10.2017 11 28.11.2017 12 19.12.2017 Všechny rozpočtové změny byly projednány v ZO, jsou zahrnuty v sestavě FIN 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2017, který je součástí závěrečného účtu obce. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 Příjmy celkem Skutečnost Schválený Upravený rozp. rozp. 1 Daňové 7 244 612,12 5 703 000,00 7 244 612,12 2 Nedaňové 1 813 630,05 1 225 779,00 1 813 630,05 3 Kapitálové 85 100,00 200 000,00 85 100,00 4 Přijaté dotace 5 547 141,20 1 445 000,00 5 547 141,20 14 690 483,37 8 573 779,00 14 690 483,37 2
Výdaje celkem Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 5 Běžné výdaje 6 499 674,15 4 561 000,00 6 534 674,05 6 Kapitálové výdaje 3 809 796,00 2 927 779,00 3809 796,00 10 309 470,15 7 488 779,00 10 344 470,15 Příjmová část Třída 1 daňové příjmy 7 244 612,12 Kč V této části jsou zahrnuty daně, kde je správcem FÚ, výnosy ze všech sdílených daní náleží obci, daň z nemovitosti je převedena také obci. Jen plnění daně z příjmu PO za obce naplňuje obec sama, kdy je povinna podat daňové přiznání, toto zdanění je převáděno do st. rozpočtu, ale zůstává příjmem obce, pouze dojde k jeho proúčtování (výdaje 6399 pol. 5365, příjmy pol. 1122). Ostatní poplatky jsou vybírány na účet obce. Třída 2 nedaňové příjmy 1 813 630,05Kč Nedaňové příjmy příjmy z poskytovaných služeb, příjmy z prodeje drobného majetku, z pronájmu pozemků, majetku, příjmy z úroků a ostatní nedaňové příjmy. Třída 3 kapitálové příjmy 85 100,00Kč Obsahem kapitálových příjmů jsou přijaté investiční příspěvky na kanalizaci a prodej pozemků. Třída 4 přijaté dotace 5 547 141,20Kč Přijaté dotace v r. 2017 z jednotlivých kapitol st. rozpočtu a stát. fondů jsou zobrazeny v tabulce. Přehled dotací Položka Účelový znak Text Dotace příjmů Dotace čerpání 4111 98071 Dotace na volby 12 115,00 12 115,00 4112 Dotace na správu 79 000,00 79 000,00 4116 13101 Dotace na VPP 284 865,00 284 865,00 33063 Dotace škola - průtoková 304 578,60 304 578,60 29014 Dotace na lesní porost 72 900,00 72 900,00 4213 Dotace na chodníky 2 527 000,00 2 527 000,00 4222 Dotace kanalizace- doplatek 1 125 000,00 1 125 000,00 Výdajová část Výdaje roku 2017 činí: 9 167 787,55 Kč Běžné výdaje dle paragrafů Název Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 1031 Pěstební činnost 301 960,00 348 000,00 301 960,00 2212 Silnice 9 224,00 80 000,00 9 224,00 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 3 387 484,00 0,00 3 387 464,00 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 61 650,00 112 000,00 61 650,00 2310 Pitná voda 10 485,86 0,00 10 485,86 2321 Odvádění a čištění odpadních vod 150 084,00 2 784 779,00 150 084,00 3113 Základní školy 889 253,60 550 000,00 889 253,60 3314 Činnosti knihovnické 12 159,00 14 000,00 12 159,00 3319 Ostatní záležitosti kultury 8 541,00 0,00 8 541,00 3326 Pořízení, zachování a obnova hodnot míst. 0,00 0,00 0,00 3341 Rozhlas a televize 32 280,00 33 000,00 32 280,00 3399 Ostatní záležitosti kultury 23 939,00 20 000,00 23 939,00 3392 Zájmová činnost v kultuře 0,00 0,00 0,00 3412 Sportovní zařízení v majetku obcwe 23 928,00 0,00 23 928,00 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 119 406,00 200 000,00 119 406,00 3421 Využití volního času 0,00 3 000,00 0,00 3429 Ostatní zájmová činnost 27 334,00 30 000,00 27 334,00 3522 Ostatní nemocnice 5 000,00 0,00 5 000,00 3612 Bytové hospodářství 215,00 144 000,00 215,00 3
3631 Veřejné osvětlení 142 924,00 150 000,00 142 924,00 3632 Pohřebnictví 9 124,00 20 000,00 9 214,00 3635 Územní plánování 40 000,00 50 000,00 40 000,00 3639 Komunální služby a územ. Rozvoj 275 286,00 75 000,00 275 286,00 3722 Sběr a svoz komunálního odpadu 361 012,00 340 000,00 361 012,00 3726 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů 123 313,00 140 000,00 123 313,00 3742 Chráněné části přírody 0,00 0,00 0,00 3745 Péče o vzhled obcí 1 268 815,24 885 000,00 1 268 815,24 4329 Ostatní sociální pomoc dětem a mládeži 1 000,00 0,00 1 000,00 4351 Pečovatelská služby 21 528,00 20 000,00 21 528,00 4379 Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální 3 000,00 0,00 3 000,00 5272 Činn.organů kriz.říz.na úz.úrovni 0,00 35 000,00 0,00 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 0,00 0,00 0,00 5512 Požární ochrana 147 612,44 43 000,00 147 612,44 6112 Zastupitelstva obcí 498 239,00 534 000,00 498 239,00 6114 Volby do Parlamentu ČR 12 115,00 14 000,00 12 115,00 6117 Volby do Evropského parlamentu 0,00 0,00 0,00 6171 Činnost místní správy 859 108,47 691 000,00 859 108,47 6310 Obecné příjmy a výdaje 65 638,94 73 000,000 65 638,94 6399 Ostatní finanční operace 271 088,00 100 000,00 271 088,00 6402 Finanční vypořádání min. let 0,00 0,00 0,00 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené 5 040,00 0,00 5 040,00 9 167 787,55 7 488 779,00 9 202 787,55 skupina 1 zemědělství a lesní hospodářství a rybářství 1031 Lesní hospodářství výsadba lesního porostu, ochrana mladého porostu proti zvěři a buření (v letošním roce v lese pracoval náš zaměstnanec a pracovníci VPP) pol. 5021 plat zaměstnance na dohodu o provedení práce (odborný lesní hospodář, hajný) skupina 2 průmyslová a ostatní odvětví 2212 oprava komunikace 2219 oprava chodníku 2221 dopravní obslužnost 2321 kanalizace 2310 pitná voda skupina 3 služby obyvatelstvu 3113 základní školy - příspěvek na provoz ZŠ a MŠ 3314 činnosti knihovnické - odměna knihovnici, nákup knih 3341 rozhlas, televize opravy místního rozhlasu 3392 kultura opravy rekonstrukce obecního majetku 3399 záležitosti kultury- životní jubilea 3412 sportovní zařízení v majetku víceúčelové hřiště 3419 tělovýchovná činnost příspěvek na činnost, opravy obecního majetku 3421 Využití volného času 3429 příspěvek včelařům, příspěvek občanskému sdružení, příspěvek seniorům 3522 příspěvek Městské nemocnici Městec Králové 3612 nákup materiálu 3631 veřejné osvětlení náklady na elektrickou energii, běžné opravy VO 3632 pohřebnictví stromky, drcené kamenivo 3639 komunální služby a územní rozvoj náklady na elektrickou energii, nákup služeb, opravy a údržba v obci 3722 svoz komunálního odpadu náklady spojené s svozem a uložením TDO 3726 svoz bioodpadu náklady spojené se svozem 3745 péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň náklady na úklid obce, údržbu zeleně skupina 4 sociální věci 4329 příspěvek Babybox 4351 sociální a zdravotní služby Poděbrady, Městec Králové 4379 finanční dar Linka bezpečí skupina 5 bezpečnost státu, právní ochrana 5272 krizové řízení 5512 požární ochrana, (zajištění dobrovolné požární ochrany) 4
skupina 6 všeobecná veřejná správa 6112 místní zastupitelské orgány výdaje na odměny zastupitelů 6114 Volby do Parlamentu ČR - výdaje 6171 činnost místní správy náklady na zabezpečení chodu úřadu tvoří položky: platy zaměstnanců, výdaje na dohody o provedení práce, sociální a zdravotní pojištění, pojištění odpovědnosti zaměstnavatele, nákup publikací a knih, drobného dlouhodobého majetku, materiálu, náklady na energii, služby pošt, telekomunikací a radiokomunikací, služby peněžních ústavů, konzultační, poradenské a právní služby, školení, ostatní služby jako zpracování mezd, běžné opravy a údržba, cestovné, pohoštění, poplatky za přestupková řízení, nákup kolků, platby daní a poplatků 6310 příjmy a výdaje z finančních operací bankovní poplatky, 6399 finanční operace jinde nezařazené daň z příjmu právnických osob obcí proúčtování, v příjmové části pol. 1122 V roce 2016 obec poskytla neinvestiční příspěvky Organizace Částka Účel TJ Sokol 35 000,00 příspěvek na činnost ZŠ a MŠ Záhornice 510 000,00 příspěvek na činnost Spolek pro obnovu venkova 2 000,00 členský příspěvek Mikroregion Střední Polabí 3 000,00 členský příspěvek SMO 2 939,70 členský příspěvek Český svaz včelařů o.s. 3 000,00 příspěvek Sdružení místních samospráv 2 402,00 členský příspěvek FINANCOVÁNÍ a) Obec Záhornice vykázala v roce 2017 přebytek mezi příjmy a výdaji. Příjmy: 13 548 800,77 Výdaje: 9 167 787,55 nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin 1 084 456,00 Kč byly přijaty prostředky (úvěr) 0,00 Kč Byl vytvořen přebytek pro použití v příštích letech - 3 358 406,58 Kč Přebytky z minulých let: k 1. 1. 2017 Tvorba přebytků v roce 2017 Zůstatek k 31. 12. 2017 3 464 798,81 Kč 3 358 406,58 Kč 6 823 205,39 uložen na běžném účtu obce a ČNB b) Obec Záhornice vykázala v roce 2017 zisk= přebytek výnosů nad náklady. Výnosy: 10 193 604,32 Kč Náklady: 6 287 832,61 Kč Výsledkem hospodaření roku je zisk ve výši 4 047 891,71 po zdanění 3 905 771,71Kč. Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce. Obec v roce 2017 realizovala investice za 3 809 796,00 a uhradila splátky úvěrů ve výši 1 084 456,00. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Odpisy zvyšují náklady ve výši 1 315 430,00 Kč. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky ve výši 12 633,00Kč a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky 32 308,00 Kč. c) Obec Záhornice neprovozovala v roce 2017 žádnou hospodářskou činnost. 5
V roce 2017 měla obec tyto účty: U ČS, a.s.: základní BÚ 0504316359/0800 U ČMZRB, a.s: běžný účet fondu 2593100101/4300 ČNB 94-4718191/0710 U ČS, a.s. FRB 981224-0504316359/0800 Pokladna byla v roce 2017 vedena na PC a řádně dokladována. Pěn. ústav Číslo účtu 1. 1. 2017 31. 12. 2017 ČS, a.s. 0504316359/0800 2 429 808,71 5 331 289,13 ČNB 94-4718191/0710 821 239,85 1 278 244,85 ČMZRB, 2593100101/4300 665,6 1 210,78 ČS, a.s. 981224-0504316359/0800 213 084,63 212 460,38 Zůstatky splátek k 31. 12. 2017: Splátky úvěru u ČMZRB - stavba vodovodu Splátka úvěru u ČS a.s. stavba kanalizace 1 130 000,00 Kč 2 222 176,00 Kč Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření: Rok 2017 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územně samosprávných celků a DSO pracovníky kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje kontrolorem pověřeným řízením přezkoumání p. Bc. Danou Matějkovou, Bc. Simonou Markovou. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2017 podle 2 a 3 zákona č.420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c):. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele www.vhodneuverejneni.cz Dodatek č. 1 ze dne 27.9.2017 (ke smlouvě o dílo ze dne 2.5.2017 se zhotovitelem KVIS Pardubice a.s.), a to do 15 dnů od jejího uzavření. Podpisové právo za Obec Záhornice mají: Ing. Jiří Hladký starosta Petr Karásek místostarosta Jan Šebetka předseda finančního výboru Pavla Karásková účetní, administrativní pracovnice, hlavní účetní, správce rozpočtu r. 2017 Inventarizační komise: Ing. Eva Karásková Zuzana Horká Pavla Karásková předseda komise člen komise člen komise Do majetku obce bylo zakoupeno v roce 2017: - Tiskárna 28 186,-Kč - EET pokladna 17 569,-Kč - Lavičky,koš,stůl 51 820,-Kč - markýza 22 317,- Kč - skartovačka 5 303,- Kč - vysavač 990,-Kč - stolky 6 245,-Kč 6
Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k 31.12.2017 Majetek Kč Obrat v roce Komentář Drobný nehmotný majetek 52 244,60 0,00 Územní plán 106 270,50 0,00 Pozemky 23 520 149,12 596 600,00 pozemek u čp. 65, pozemek st. 56, VB 684/5 Stavby 90 639799,79 7 406 823,12 Nákup čp. 65, zařazení kanalizace III.etapy Movité věci 2 011 182,50 0,00 Drobný hmotný majetek 1 379 012,06-16 420,00 122 830,28 Nedokončený majetek 5 908 415,68-8 002 423,12 3 809 795,78 vyřazení tiskárna pořízení tiskárna,pokladna EET,lavičky,koše.stůl,markýza,skartovačka, Kanalizace, budovy Kanalizace, víceúčelové hřiště, pozemky, chodníky, budovy Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání příspěvkových organizací a účetní závěrka sestavena k 31. 12. 2017 byla projednána zastupitelstvem obce dne 10.5.2018. Základní škola a Mateřská škola Záhornice, okr. Nymburk hospodařila se ztrátou 110 729,48 Kč. Pavla Karásková účetní OÚ. Ing. Jiří Hladký starosta obce 7