Úvodní slovo předsedy představenstva...5 Zpráva představenstva...7

Výroční zpráva 2011

Ob s a h Úvodní slovo předsedy představenstva...5 Zpráva představenstva...7 I. Základní údaje o společnosti...7 I.1. Identifikační údaje... 7 I.2. Založení společnosti... 7 I.3. Vznik společnosti... 7 I.4. Předmět podnikání... 7 I.5. Údaje o základním kapitálu... 7 I.6. Orgány společnosti... 8 I.7. Organizační struktura společnosti... 9 II. Zpráva představenstva o stavu majetku společnosti a podnikatelské činnosti v roce 2011...11 II.1. Tepelné hospodářství...11 II.2. Cena tepelné energie...13 II.3. Majetek společnosti a investice...14 II.4. Instalatérská, topenářská, výrobní a revizní činnost...15 II.5. Souhr hospodářských výsledků...17 II.5. Cíle společnosti pro následující období...18 Účetní uzávěrka...19 Příloha k účetní závěrce...25 I. Obecné údaje...25 I.1. Základní charakteristika společnosti.25 I.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období...25 I.3. Orgány společnosti...25 I.4. Vedení společnosti...25 I.5. Podnikatelská seskupení...26 I.6. Osobní náklady a zaměstnanci...26 II. Účetní metody a obecné účetní zásady...27 II.1. Způsoby oceňování a odpisování...27 II.2. Rezervy...28 II.3. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci...28 II.4. Daně...28 II.5. Výnosy...28 III. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty...29 III.1. Dlouhodobý hmotný majetek...29 III.2. Zásoby...29 III.3. Pohledávky...29 III.4. Finanční majetek...30 III.5. Vlastní kapitál...30 III.6. Rezervy...31 III.7. Závazky...31 III.8. Odložený daňový závazek...31 III.9. Doplňující údaje k výkazu zisku a ztráty...32 IV. Ostatní doplňující údaje...32 IV.1. Dotace...32 IV.2. Závazky neuvedené v účetnictví...32 IV.3. Náklady na audit...32 IV.4. Významné události po datu účetní závěrky...32 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011...33 I. Smlouvy uzavřené v roce 2011...33 II. Smlouvy uzavřené v předchozích letech, k jejichž plnění došlo v roce 2011...34 III. Jiné právní úkony a ostatní opatření v zájmu nebo na popud ovládající osoby...34 IV. Důvěrnost informací...34 V. Závěr...34 Zpráva dozorčí rady o činnosti a stanovisko k účetní závěrce za rok 2011...35 Zpráva auditora... 3 Výroční zpráva 2011

Úvodní slovo předsedy představenstva Vážený akcionáři, dovoluji si v úvodu Výroční zprávy 2011 akciové společnosti krátce zhodnotit činnost společnosti, která i v uplynulém roce plnila své základní poslání, zajištění dodávky tepla pro vytápění a ohřev vody odběratelům v rámci města Lipníku nad Bečvou. Ve stěžejním oboru náplně společnosti se vedle spolehlivého chodu stávajícího zařízení podařilo rozšířit výrobu a dodávky tepla o několik dalších objektů, které společnost převzala do svého provozování, a kde se i investičně podílela na rekonstrukci. Objem výroby a dodávek se tímto podařilo nadále stabilizovat co do množství vyrobeného a dodaného tepla. Společně několika ekonomickými a dodavatelskými opatřeními, týkající se zejména dodávek zemního plynu, to znamená i stabilizaci ceny tepelné energie pro nejbližší období. Rok 2011 byl pak ve znamení příprav na rozsáhlé investice do tepelného hospodářství města, které budou nejvýznamnějšími za poslední desetiletí a které se týkají zejména velkých zdrojů tepla. Propojením soustav zásobování teplem Bratrská a Zahradní na jeden zdroj výroby a následná instalace kogenerační jednotky na výrobu elektřiny ve spolupráci se smluvním partnerem, jde o zásadní změnu a měla by přinést další zefektivnění provozu a snížení tepelných ztrát. Věříme, že provedená opatření po realizaci, která bude následně během dalších dvou let dokončena, přinesou další pozitivní výsledky v hospodaření a umožní další rozvoj společnosti i v jiných oblastech. Nutno na tomto místě zdůraznit, že rozhodnutí o zahájení realizace investic v takovém rozsahu by nebylo možné bez jisté spoluúčasti odběratelů tepla, kteří v minulých letech v podstatě dokončili optimalizaci odběrů tepla zateplením a regulací svých objektů. Proto společnost vždy po vyhodnocení topné sezóny oceňuje toho odběratele, který se nejvýraznější mírou podílel na této optimalizaci, která se v hospodaření projevuje. Nutno na tomto místě zdůraznit i význam spolupráce s akcionářem společnosti, Městem Lipník nad Bečvou, bez jehož součinnosti by plnění záměrů a dobrých hospodářských výsledků společnosti bylo zcela určitě složitější. Na závěr mi dovolte, abych poděkoval akcionáři, představenstvu a.s., dozorčí radě a zaměstnancům společnosti za dobrou spolupráci a úsilí vedoucí ke splnění náročných úkolů roku 2011 a tím vytvoření předpokladů k naplnění cílů let následujících. Vladimír Mikeška předseda představenstva 5 Výroční zpráva 2011

Zpráva představenstva I. Základní údaje o společnosti I.1. Id e n t i f i k a č n í ú d a j e Obchodní jméno: TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. Sídlo: Na Bečvě 1398 část Lipník nad Bečvou I Město Lipník nad Bečvou PSČ 751 31 Právní forma: akciová společnost IČ: 258 71 226 DIČ: CZ25871226 I.2. Založení společnosti Společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. byla založena jednorázově jediným zakladatelem Městem Lipník nad Bečvou v souladu s ust. 172 obchodního zákoníku č. 513/1991 Sb. v tehdy platném znění, na základě zakladatelské listiny ze dne 30. listopadu 2000. I.3. Vznik společnosti Akciová společnost vznikla dne 27.12.2000 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě, v oddílu B, vložka 2433. I.4. Předmět podnikání Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Vodoinstalatérství, topenářství Výroba tepla Rozvod tepla Výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kw I.5. Údaje o základním kapitálu Základní kapitál společnosti je 48 100 000,- Kč. Přehled o vývoji výše základního kapitálu od založení společnosti: k 31.12.2000 základní kapitál 1 000 000,- Kč k 31.12.2002 základní kapitál 48 100 000,- Kč k 31.12.2011 se výše základního kapitálu nezměnila. 7 Výroční zpráva 2011

Jediným akcionářem společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., od založení dosud je Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493, které vlastní 481 ks akcií na jméno o jmenovité hodnotě 100 000 Kč v listinné podobě. I.6. Orgány společnosti Valná hromada Rada města Lipník nad Bečvou v působnosti valné hromady jediného akcionáře: Ing. Miloslav Přikryl Bc. Pavel Šoltys, DiS. Ing. Radko Černocký Mgr. Martin Drietomský Ing. Helena Hlavičková Zdeněk Kašpárek Ing. Vilém Zeiner starosta města Lipník nad Bečvou místostarosta města Lipník nad Bečvou člen rady města Lipník nad Bečvou člen rady města Lipník nad Bečvou členka rady města Lipník nad Bečvou člen rady města Lipník nad Bečvou člen rady města Lipník nad Bečvou Představenstvo společnosti do 13. 4. 2011 Vladimír Mikeška Bc. Pavel Šoltys, DiS. Ing. Radko Černocký od 13. 4. 2011 Vladimír Mikeška Ing. Radko Černocký Ing. Vilém Zeiner předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva Dozorčí rada do 13. 4. 2011 Ing. Helena Hlavičková Ing. Přemysl Weigel Ing. Vilém Zeiner od 13. 4. 2011 Ing. Helena Hlavičková Ing. Přemysl Weigel Bc. Pavel Šoltys, DiS. předsedkyně dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady předsedkyně dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady 8

I.7. Organizační struktura společnosti 9 Výroční zpráva 2011

10

II. Zp r á v a p ř e d s t a v e n s t v a o s t a v u m a j e t k u s p o l e č n o s t i a p o d n i k a t e l s k é činnosti v roce 2011 II.1. Tepelné hospodářství V roce 2011 provozovala společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. dvě blokové a osm domovních kotelen. Proti předchozímu roku nově přibyly dvě kotelny Střediska volného času Lipník nad Bečvou, p.o. (dále SVČ kino a pavilon) a kotelna Městského úřadu Lipník nad Bečvou (dále Radnice). Kotelny SVČ jsou provozovány na základě nájemní smlouvy. V případě Radnice je technologie kotelny v našem vlastnictví nainstalovaná v pronajatých prostorách. Struktura ostatních kotelen se nezměnila. Jedná se o dvě blokové a pět domovních kotelen, z toho kotelna Základní a mateřské školy Lipník nad Bečvou, Hranická 511 je provozována na základě nájemní smlouvy. Celkový instalovaný výkon námi provozovaných kotelen se mírně zvýšil na 10,08 MW. Systém teplovodních rozvodů zůstal zachován. Teplem zásobujeme celkem 1103 bytů v celkem 46 bytových domech. Na rozvody CZT jsou dále napojeny komunální a komerční objekty (MěÚ Zámek, Mateřská škola, Dům s pečovatelskou službou atd.). V průběhu roku 2011 nedošlo k žádnému odpojení. Nové odběry mají charakter domovních kotelen. Struktura odběrů se však pozměnila pouze nepatrně. I v tomto roce pokračoval trend předchozích let na straně odběratelů a došlo k dalšímu zateplování objektů a tím snižování spotřeby tepla. Platí to jak o bytových domech, tak u komunálních objektů. Tento vliv společně s mírným počasím, zejména v podzimních měsících, zásadním způsobem ovlivnil pokles prodeje tepelné energie o 13,2 % proti roku 2010. Proces zateplování je však již převážně dokončen, proto jeho vliv v následujících letech již nebude zásadní. O to více je zapotřebí se zaměřit na získávání nových zákazníků, ať již připojením na CZT nebo převzetím domovních kotelen. Samozřejmě nelze opomenout ani neustálé zlepšování efektivity naší práce. Vývoj prodeje tepelné energie v GJ po zdrojích Kotelna 2008 2009 2010 2011 Zahradní 13 428 15 571 17 118 14 569 Čechova 10 021 10 094 10 686 9 860 Hranická 1 812 1 956 2 090 1 849 Jezerská 753 816 965 744 Za Parkem 735 696 706 479 Husova 511 517 472 403 Alšova 398 217 0 0 ZŠ a MŠ Hranická 1 539 1 783 2 037 1 737 SVČ pavilon 0 0 0 114 SVČ kino 0 0 0 135 Radnice 0 0 0 213 Celkem 29 197 31 650 34 074 30 103 11 Výroční zpráva 2011

Vývoj prodeje tepelné energie podle odběratelů Odběratel Prodej v GJ za rok 2008 2009 2010 2011 Stavební bytové družstvo Přerov 10 408 11 508 12 338 11 284 Město Lipník nad Bečvou 9 561 8 705 7 110 5 113 Město Lipník nad Bečvou - radnice 0 0 0 213 Společenství vlastníků jednotek domů 5 227 5 963 8 178 7 977 Sociální služby Lipník nad Bečvou 1 692 2 773 3 266 2 808 Základní škola a MŠ ul. Hranická 1 539 1 783 2 037 1 737 Ostatní nebytové prostory 663 805 1 007 588 Středisko volného času - pavilon 0 0 0 114 Středisko volného času - kino 0 0 0 135 Vlastní spotřeba 107 162 138 134 Celkem 29 197 31 650 34 074 30 103 Převážnou část tepelné energie (86,27%) dodáváme pro vytápění bytových domů. Největším obchodním partnerem pro nás neustále zůstává Stavební bytové družstvo Přerov. S privatizací městského bytového fondu došlo k výraznému poklesu dodávek pro městem vlastněné byty. O tyto dodávky nepřicházíme, pouze se mění odběratel a stává se jím společenství vlastníků bytových jednotek. Proces zateplování domů se odráží i v ukazateli spotřeby tepla na otápěnou plochu. Na sídlišti Zahradní došlo meziročně k poklesu spotřeby tepla v GJ/m 2 z 0,417 na 0,359 tj. na 86% původní hodnoty. U domů vytápěných z kotelny Čechova pak tento ukazatel poklesl na 93%. Přestože část poklesu připadá na vrub počasí, je zřejmé jak významným faktorem zateplování objektů neustále je. O to potěšitelnější je, že se nám podařilo získat nové odběratele a výpadek prodeje oproti plánovaným hodnotám představuje pouze 1,2%. 12

II.2. Cena tepelné energie ponechat ještě v roce 2012, po který budeme zemní plyn pro tyto kotelny nakupovat za odlišných podmínek než pro ostatní. Graf vývoje ceny plynu ukazuje k jak výraznému růstu ceny došlo v průběhu roku, vyjádřen v procentech dosáhl tento růst 33,6 %. Proto lze považovat růst ceny tepla o 2,84 % v průběhu roku za naprosto minimální a velmi přijatelný. Abychom se do budoucna vyhnuli těmto vlivům v rámci roku a ke změnám docházelo pouze meziročně, přistoupili jsme k nákupu zemního plynu a elektrické energie formou veřejné zakázky s elektronickou aukcí. Výsledkem elektronické aukce jsou ceny energií, které nám umožnily snížení ceny tepla pro rok 2012. Vývoj ceny tepla v roce 2011 nebyl příznivý. Tento trend byl dán neustálým růstem ceny zemního plynu v průběhu celého roku (viz graf). Přesto lze hodnotit výslednou cenu roku 2011 jako poměrně dobrou. Tlak na růst ceny z důvodu růstu plynu se nám dařilo eliminovat snižováním režijních nákladů a jejich přesunem do jiných činností společnosti. Na počátku roku 2011 byla stanovena cena pro prodej tepla z blokových a domovních kotelen na úrovni 599,- Kč/GJ. K 1.7.2011 byla tato cena zvýšena na 640,- Kč/GJ, obě ceny jsou uvedeny bez 10% DPH. Výsledná cena za rok 2011 tak činí 616,05 Kč/GJ bez DPH. Cena pro ZŠ Hranická se po celý rok neměnila a činila 470,- Kč/ GJ bez DPH. To bylo umožněno tím, že pro domovní kotelny jsme měli sjednánu jednosložkovou cenu zemního plynu na celý rok 2011. U nových odběrných míst byly sjednány individuální ceny plynu. Z tohoto důvodu jsme stanovili rovněž ceny tepla pro tato odběrná místa odlišně od zbytku města. Při stanovení předběžné ceny pro nová odběrná místa byl použit kvalifikovaný odhad, proto došlo po skončení roku k poměrně výrazné korekci na základě skutečné výše nákladů. Ceny pro SVČ dosáhly 530,- Kč/GJ u Kina, 560,- Kč/GJ u Pavilonu. Cena pro odběrné místo Radnice byla stanovena ve výši 520,- Kč/GJ. Odlišnou úroveň cen u těchto odběrných míst chceme Ceny energií jsou a rovněž v budoucnosti budou rozhodující nákladovou položkou v ceně tepla. Je proto přirozené, že musíme hledat všechny dostupné způsoby jak spotřebu energií optimalizovat. Jednou z cest je modernizace kotelen a rozvodů tepelné energie. Modernizace kotelen byla zahájena v roce 2010 instalací kondenzačních kotlů na kotelně Zahradní. Kondenzační kotle jsme instalovali rovněž v nově budované kotelně Radnice. Následující srovnání ukazuje, že tento trend je správný a výrazným způsobem šetří spotřebu zemního plynu. 13 Výroční zpráva 2011

Spotřeba zemního plynu v m 3 /GJ Kotelny blokové Kotelny domovní II.3. Majetek společnosti a investice Vývoj majetku společnosti je zachycen v následující tabulce: Dlouhodobý hmotný majetek (v pořizovacích cenách) Stav v tisících Kč ke dni 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 Stroje a zařízení 15 460 15 323 18 820 19 319 Dopravní prostředky 699 699 611 611 Stavby 36 499 36 499 36 575 36 574 Pozemky 417 417 417 417 Nedokončený DHM 345 521 295 758 Celkem 53 420 53 459 56 718 57 679 Růst hodnoty majetku zachycuje zařazení nové kotelny Radnice a dále v nedokončeném hmotném majetku se odráží příprava investičních akcí pro další období. II.3.1. Investice 2011 Rok 2011 byl z hlediska investiční činnosti společnosti spíše rokem přípravným. Byla zpracována projektová dokumentace investičních akcí, které budou realizovány převážně v roce 2012. Jmenovitě se jedná o: a) propojení teplovodů mezi ul. Bratrská a sídlištěm Zahradní; b) rekonstrukce teplovodů na sídlišti Zahradní; c) domovní kotelny Čechova 1224 a 730; d) MINIBLOK Husova. Na konci roku 2011 jsme již měli k dispozici stavební povolení na MINIBLOK Husova, proto bylo zahájeno výběrové řízení na výběr dodavatele této stavby. Stavební povolení na další plánované akce bude k dispozici v průběhu 1. čtvrtletí 2012 a souběžně s probíhajícím stavebním řízením proběhne rovněž veřejná soutěž na dodavatele. Jedinou realizovanou investiční akcí tak bylo vybudování nové kotelny pro Městský úřad Lipník nad Bečvou - kotelna Radnice. Byly zde instalovány moderní plynové kondenzační kotle typu HOVAL ULTRAGAS o výkonu 14

celkem 180 kw, umožňující monitoring a řízení provozu dálkovým přístupem s pomocí internetu. Vybudování kotelny navazovalo na úpravu topného systému Městského úřadu s oddělenou regulací větví ústředního topení. Akce byla realizována našimi zaměstnanci s minimem subdodávek prací odborných profesí, které naši zaměstnanci nemají. Finanční objem investice představuje 498 tis. Kč. II.3.2. Opravy a údržba Opravy a údržbu majetku společnosti provádíme buď dodavatelskou formou nebo ve vlastní režii. Dodavatelské formě dáváme přednost v případech, kdy pro danou práci nemáme vlastní kvalifikované pracovníky nebo v případech úzce specializovaných dodávek prací nebo služeb (např. elektro, MaR apod.). Veškeré instalatérské práce z oboru voda, topení, plyn zabezpečujeme ve vlastní režii. V roce 2011 byly prováděny veškeré pravidelné revize a odborné prohlídky v souladu se zákonnými předpisy a normami. Vyšší náklady v řádu desítek tisíc korun představovaly výměny deskových výměníků tepla v domovních předávacích stanicích. Tyto náklady lze v příštích letech očekávat opakovaně, tak jak budou tato zařízení dožívat. Totéž lze říci o čerpadlech s tím, že čerpadla jsou nahrazována novými typy s elektronicky řízenými otáčkami a tedy nižší spotřebou elektrické energie. Za významnou opravu, byť finančně nenáročnou, lze považovat zvětšení přirozené ventilace komína u kotelny Zahradní. Touto úpravou, jak se doposud jeví, se podařilo vyřešit dlouhotrvající problém vlhnutí vyzdívky komína. Po ukončení topné sezóny 2011-2012 vyhodnotíme stav vyzdívky komína a v případě pozitivních výsledků přistoupíme ke stejné úpravě rovněž u komína kotelny Čechova. V souvislosti se zateplováním domu č.p. 1198 v ul. Za Parkem jsme nechali provést opravu pláště komína domovní kotelny, který k domu přiléhá. Objem této opravy činil 40 tis. Kč. II.4. In s t a l a t é r s k á, t o p e n á ř s k á, v ý r o b n í a revizní činnost Tento okruh činností představuje vedle výroby a rozvodu tepla nejvýznamnější část našich výnosů. Pozitivní je skutečnost, že se nám daří tyto objemy neustále zvyšovat. V roce 2011 jsme realizovali cca 80 zakázek v oblasti vodoinstalací a topenářství. Celkový počet hodin odpracovaných na instalatérských zakázkách se proti roku 2010 zvýšil o cca 20% na 2050 hodin v roce 2011. To představuje mj. zaměstnání více než jednoho pracovníka údržby za rok, a tím podstatné snížení nákladů na údržbu vlastního zařízení a přesun velké části stálých režijních nákladů právě do střediska instalatérských prací. Daří se nám plnit cíle a dlouhodobou strategii firmy vytyčenou v předchozích letech. Vedle již stálých odběratelů naší práce z řad lipenských firem i privátních odběratelů, se podařilo rozšířit naše zákazníky o správce bytových fondů bytů a domů a významně rozšířit spolupráci se zakladatelem Městem Lipník nad Bečvou a jím zřizovanými organizacemi. Tito odběratelé představují každoroční přínos jak co do počtu zakázek, tak i vytvořeného finančního objemu. 15 Výroční zpráva 2011

Našim trvalým úsilím je udržení a rozšíření kvalifikace našich pracovníků, tak abychom byli konkurenceschopnými se špičkovými firmami v našem oboru. Pan Šlosar absolvoval rekvalifikační kurz pro pracovní činnost Mechanik elektrotechnických zařízení a získal platné Osvědčení pro samostatnou činnost dle vyhl. č. 50/78 Sb., 6, které je podmínkou pro další rozšiřování našich služeb. V letošním roce chceme na tuto doplněnou kvalifikaci navázat jeho proškolením u významných výrobců plynových kotlů a nově nabízet služby proškoleného servisního technika pro tyto kotle. Taktéž v dalších oblastech naší činnosti dbáme na proškolování všech zaměstnanců. I přehled nejvýznamnějších zakázek realizovaných v roce 2011 potvrzuje výše popsaný trend - daří se získávat a provádět zakázky financované komunální sférou a dále je zřejmé rozšíření činnosti o servisní služby, u nichž je zaručena opakovatelnost revize plynoinstalací, opravy a servis kotlů. V následujících letech je chceme doplnit o autorizovaný servis podporovaný výrobci kotlů renomovaných značek. I v následujících letech chceme pokračovat v nastoupených trendech a zařadit se mezi renomované regionální firmy ve svém oboru. Vybrané zakázky roku 2011 : Lipník nad Bečvou Radnice rekonstrukce vytápění včetně rozdělení na dvě provozně odlišné větve, výstavba nové plynové kotelny Lipník nad Bečvou Sociální služby - výměna ležatých rozvodů vody Lipník nad Bečvou Technické služby instalace vytápění plynové zářiče dílna Kojetín Technis spol. s r.o., bytový dům o 32 samostatně vytápěných bytech pozáruční prohlídky a opravy plynových kotlů, servisní smlouva na další opravy a revize plynu Lipník nad Bečvou správce bytů revize plynoinstalace a následné opravy Slavíč, Přerov soukromí investoři - vytápění, rozvod plynu v bytových jednotkách TENZA Brno - výroba domovních předávacích stanic teplárna Strakonice Majetín soukromý investor - RD venkovní kanalizace, přívod vody, plynu, rozvody topení a podlahové vytápění Lipník nad Bečvou soukromý investor - RD výměna plynových ohřívačů vody 16

II.5. Souhrn hospodářských výsledků Nosnou podnikatelskou činností společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s.je výroba a distribuce tepelné energie. V roce 2011 představovaly výnosy této činnosti 87 % z celkového objemu. Druhou nejvýznamnější činností jsou instalatérské práce v odvětví VODO-TOPO-PLYN, které představovaly v tomto roce 2 299 tis. Kč, tj. 11 % výnosů. Další výnosy pocházejí z pronájmů majetku a úroků finančních vkladů. Hospodářský výsledek roku 2011 je zisk ve výši 1 147 548 Kč před zdaněním. Daň z příjmu právnických osob činí 64 790 Kč a odložená daňová povinnost 164 423 Kč. Tvorba hospodářského výsledku v Kč rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Hospodářský výsledek před zdaněním 107 026 588 328 1 188 883 1 147 548 Daň z příjmu právnických osob 0 66 800 112 290 64 790 Odložená daň 17 738 89 127 97 104 164 423 Zisk po zdanění 90 188 432 421 979 489 918 335 Náklady (v tis. Kč) Nákladový druh rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Materiálové náklady 1 104 843 2 228 1 496 Energie 12 474 12 675 11 291 11 889 Opravy 181 156 968 227 Služby 564 581 773 605 Osobní náklady 3 202 3 121 3 057 3283 Daně 32 34 67 60 Ostatní provozní náklady 5 12 91 99 Odpisy 2 367 2 308 2 348 2221 Rezervy -11 304-588 -77 Finanční náklady 129 128 9 9 Daň z příjmu, odložená daň 18 156 209 229 Náklady celkem 20 065 20 319 20 453 20 041 Výnosy (v tis. Kč) Výnosy dle činností rok 2008 rok 2009 rok 2010 rok 2011 Tepelná energie 17 902 19 218 18 444 18 253 Instalatérské a topenářské práce 1 721 1 016 2 371 2 299 Pronájmy a ostatní služby 209 241 242 210 Jiné provozní výnosy 1 23 163 9 Finanční výnosy 323 253 212 188 Výnosy celkem 20 155 20 751 21 432 20 959 17 Výroční zpráva 2011

II.6. Cíle společnosti pro následující období Jak je výše v této zprávě uvedeno, rok 2011 byl rokem příprav velkých, dá se říct zásadních změn na léta příští. Proto je i v této části nezbytné jmenovat zásadní investiční akce, které nás čekají v roce 2012 a následujících letech. Tou nejdůležitější změnou, která nás čeká je propojení sítí CZT mezi sídlištěm Zahradní a ulicí Bratrskou. Tato stavba nám umožní, kromě jiného, ukončení provozu kotelny Čechova a tím se stane hlavním energetickým centrem města kotelna v ulici Na Bečvě. Toto propojení je zároveň podmínkou pro uskutečnění další investice, byť nikoliv v naší režii, výstavbu kogenerační jednotky v prostorách kotelny Zahradní. Investorem této stavby bude na základě uzavřených smluvních vztahů společnost ČEZ Energo, s.r.o. ze skupiny ČEZ. Součástí stavby kogenerační jednotky budou akumulační nádrže na horkou vodu, které budou propojeny s naší sítí CZT a stanou se pro nás, vedle plynových kotlů, dalším zdrojem energie. Hlavním smyslem této spolupráce je dlouhodobá stabilizace tepelného hospodářství města, podpořená partnerstvím se silným investorem. Současně s budováním, v předchozím odstavci zmiňovaném, propojení sítí CZT proběhne generální rekonstrukce teplovodních rozvodů na sídlišti Zahradní. Nově vybudované rozvody budou svou dimenzí a izolačními vlastnostmi podstatně lépe odpovídat stávajícím potřebám. Staré rozvody pocházející z doby před třiceti lety jsou již v nevyhovujícím technickém stavu a navíc svými dimenzemi již vůbec nevyhovují potřebám konečných odběratelů tepla. V roce 2012 bude realizována stavba kotelny MINIBLOKu Husova (jako náhrada stávajících kotelen Husova a Jezerská), která byla plánována již na rok 2011 a nebyla realizována z důvodu průtahů stavebního řízení.dále budou v důsledku ukončení provozu kotelny Čechova vybudovány dvě nové domovní kotelny na ul. Sv. Čecha č.p. 730 a 1224. Stejně jako v roce 2011 budeme aktivně usilovat o převzetí provozu na dalších tepelných zařízeních u organizací zřízenými městem Lipník nad Bečvou. V nejbližší době chceme uzavřít jednání se ZŠ Osecká, kde již od podzimu probíhá měření účinnosti stávajících kotlů. Jednat budeme rovněž s Gymnáziem Lipník nad Bečvou. Již v předchozím roce jsme otevřeli jednání s obcemi mikroregionu Lipensko o možnostech provozování některých kotelen v obecních zařízeních. Jednání budou pokračovat a věříme, že budou dříve či později úspěšně završena. Pokud se týká aktivit v odvětví instalatérských prací chceme pokračovat v nastoupeném trendu, jak již bylo vzpomenuto výše, zaměřit se na opakovatelnost prováděných prací a užší spolupráci městskými organizacemi a správci bytového fondu. Nadále zvyšovat kvalifikovanost našich zaměstnanců formou odborných školení a tím posílit naši hodnotu na trhu. K tomu přispívá i certifikace kvality dle ČSN EN ISO 9001:2009, kterou jsme v minulém roce získali a v letech následujících budeme obhajovat. V Lipníku nad Bečvou dne 29.2.2012 18

Účetní uzávěrka AKTIVA Označ. Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM Součet A až D 1 76 647-23 021 53 626 53 465 2 B. Dlouhodobý majetek Součet B.I. až B.III. 3 57 679-23 019 34 660 35 920 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek Součet I.1. až I.8. 4 B.I. 1. Zřizovací výdaje 5 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3. Software 7 4. Ocenitelná práva 8 5. Goodwill 9 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 10 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 11 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 12 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek Součet II.1. až II.9. 13 57 679-23 019 34 660 35 920 B.II. 1. Pozemky 14 417 417 417 2. Stavby 15 36 574-8 857 27 717 28 716 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 16 19 930-14 162 5 768 6 492 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 17 5. Dospelá zvírata a jejich skupiny 18 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 19 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 20 723 723 295 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 21 35 35 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B.III. Dlouhodobý finanční majetek Součet III.1. až III.7. 23 B.III. 1. Podíly - ovládaná osoba 24 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 25 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 26 4. Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný 27 vliv 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 28 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 29 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 30 19 Výroční zpráva 2011 čís. řád. Běžné účetní období Minulé úč. období

Označ. AKTIVA čís. řád. Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva Součet C.I. až C.IV. 31 18 813-2 18 811 17 533 C.I. Zásoby Součet I.1. až I.6. 32 10 10 3 C.I. 1. Materiál 33 10 10 3 2. Nedokončená výroba a polotovary 34 3. Výrobky 35 4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 36 5. Zboží 37 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C.II. Dlouhodobé pohledávky Součet II.1. až II.8. 39 C.II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 40 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 41 3. Pohledávky - podstatný vliv 42 4. Pohledávky za spolecníky, členy družstva a za účastníky 43 sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 44 6. Dohadné účty aktivní 45 7. Jiné pohledávky 46 8. Odložená daňová pohledávka 47 C.III. Krátkodobé pohledávky Součet III.1. až III.9. 48 2 485-2 2 483-219 C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 49 155-2 153 148 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 50 3. Pohledávky - podstatný vliv 51 4. Pohledávky za spolecníky, členy družstva a za účastníky 52 sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 53 6. Stát daňové pohledávky 54 111 111 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 55 2 266 2 266 1 214 8. Dohadné účty aktivní 56-47 -47-1 581 9. Jiné pohledávky 57 C.IV. Krátkodobý finanční majetek Součet IV.1. až IV.4. 58 16 318 16 318 17 749 C.IV. 1. Peníze 59 12 12 10 2. Účty v bankách 60 16 306 16 306 17 739 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 61 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D.I. Časové rozlišení Součet I.1. až I.3. 63 155 155 12 D.I. 1. Náklady příštích období 64 155 155 12 2. Komplexní náklady příštích období 65 3. Příjmy příštích období 66 20

Označ. PASIVA čís. řád. Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období a b c 5 6 PASIVA CELKEM Součet A až C 67 53 626 53 465 A. Vlastní kapitál Součet A.I. až A.IV. 68 49 894 49 665 A.I. Základní kapitál Součet I.1. až I.3. 69 48 100 48 100 A.I. 1. Základní kapitál 70 48 100 48 100 2. Vlastní akcie a vlastí obchodní podíly (-) 71 3. Změny základního kapitálu 72 A.II. Kapitálové fondy Součet II.1. až II.4 73 75 75 A.II. 1. Emisní ážio 74 75 75 A.III. 2. Ostatní kapitálové fondy 75 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 76 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 77 5. Rozdíly z přeměn společností 121 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Součet III.1. až III.2. 78 302 265 A.III. 1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 79 269 220 2. Statutární a ostatní fondy 80 33 45 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let Součet IV.1. až IV.2. 81 499 245 A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 82 499 245 2. Neuhrazená ztráta minulých let 83 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období /+ -/ 84 918 980 B. Cizí zdroje Součet B.I. až B.III. 85 1 444 3 800 B.I. Rezervy Součet I.1. až I.4. 86 150 229 B.I. 1. Rezervy podle zvláštních předpisů 87 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 88 3. Rezerva na daň z příjmů 89 4. Ostatní rezervy 90 150 229 B.II. Dlouhodobé závazky Součet II.1. až II.10. 91 847 682 B.II. 1. Závazky z obchodních vztahů 92 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 93 3. Závazky - podstatný vliv 94 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům 95 sdružení 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 96 6. Vydané dluhopisy 97 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 98 8. Dohadné účty pasivní 99 9. Jiné závazky 100 10. Odložený daňový závazek 101 847 682 21 Výroční zpráva 2011

Označ. PASIVA čís. Stav v běžném účetním Stav v minulém účetním řád. období období a b c 5 6 B.III. Krátkodobé závazky Součet III.1. až III.11. 102 447 2 889 B.III. 1. Závazky z obchodních vztahů 103 124 932 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 104 3. Závazky - podstatný vliv 105 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 106 5. Závazky k zaměstnancům 107 191 155 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 108 108 100 7. Stát daňové závazky a dotace 109 23 65 8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 39 9. Vydané dluhopisy 111 10. Dohadné účty pasivní 112 1 596 11. Jiné závazky 113 1 2 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci Součet IV.1. až IV.3. 114 B.IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 3. Krátkodobé finanční výpomoci 117 C.I. Časové rozlišení Součet I.1. až I.2. 118 2288 C.I. 1. Výdaje příštích období 119 2288 2. Výnosy příštích období 120 Ing. Radko Černocký, místopředseda představenstva 22

Označ. TEXT číslo Skutečnost v účetním řádku období běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 1 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 + Obchodní marže I. - A. 3 II. Výkony Součet II.1. až II.3. 4 20 762 21 057 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 5 20 183 20 718 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 6 3. Aktivace 7 579 339 B. Výkonová spotřeba Součet B.1. až B.2. 8 14 217 15 260 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 9 13 385 13 519 2. Služby 10 832 1 741 + Přidaná hodnota I. - A. + II. - B. 11 6 545 5 797 C. Osobní náklady Součet C.1. až C.4. 12 3 283 3 057 C. 1. Mzdové náklady 13 2 375 2 255 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 800 721 4. Sociální náklady 16 108 81 D. Daně a poplatky 17 60 67 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 2 221 2 348 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 7 144 Součet III.1. až III.2. III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 1 100 2. Tržby z prodeje materiálu 21 6 44 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 6 5 Součet F.1. až F.2. F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 2. Prodaný materiál 24 6 5 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních 25-77 -589 nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy 26 1 18 H. Ostatní provozní náklady 27 92 85 V. Převod provozních výnosů 28 23 Výroční zpráva 2011

Označ. TEXT číslo řádku a b c I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření Skutečnost v účetním období běžném 1 minulém 2 30 968 986 Rozdíl výnosu a nákladu římská I. až písmeno I. VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Součet VII.1. až VII.3. 33 VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách 34 pod podstatným vlivem 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 188 212 N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy 44 O. Ostatní finanční náklady 45 9 9 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48 179 203 Rozdíl výnosu a nákladu římská VI. až písmeno P. Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Součet Q.1. až Q.2. 49 229 209 Q. 1. splatná 50 65 49 2. odložená 51 164 160 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 918 980 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti Součet S.1. až S.2. 55 S. 1. splatná 56 2. odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření XIII. - R. - S. 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 918 980 výsledek hospodaření za běžnou činnost + mimořádný výsledek hospodaření - T. **** Výsledek hospodaření pred zdaněním 61 1 147 1 189 provozní výsl. hosp. + finanční výsl. hosp. + XIII. - R. Ing. Radko Černocký, místopředseda představenstva

Příloha k účetní závěrce I. I.1. Obecné údaje Základní charakteristika společnosti Obchodní jméno: TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. (dále jen společnost) Sídlo: Na Bečvě 1398, Lipník nad Bečvou 751 31 Právní forma: akciová společnost Identifikační číslo: 25871226 Datum vzniku: 27.12.2000 Předmět podnikání: Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Vodoinstalatérství, topenářství Výroba tepla Rozvod tepla Výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kw Akcionář: Město Lipník nad Bečvou Rozvahový den: 31.12.2011 Okamžik sestavení účetní závěrky: 20.2.2012 I.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období Valná hromada společnosti dne 13. dubna 2011 schválila nové členy představenstva a dozorčí rady. I.3. Orgány společnosti Členové statutárních a dozorčích orgánů společnosti k rozvahovému dni: Představenstvo Vladimír Mikeška Ing. Radko Černocký Ing. Vilém Zeiner Dozorčí rada Ing. Helena Hlavičková Ing. Přemysl Weigel Bc. Pavel Šoltys, DiS předseda místopředseda člen předseda člen člen 25 Výroční zpráva 2011

I.4. Vedení společnosti Ing. Ján Horký Ing. Marie Velická Miroslav Tomek řízení společnosti, ředitel úsek ekonomický, ekonomická náměstkyně úsek provoznětechnický, provozní náměstek I.5. Po d n i k a t e l s k á seskupení - n á z e v a s í d l o p o d n i k u, v n ě m ž m á ú č e t n í j e d n o t k a více než 20% podíl na základním kapitálu Účetní jednotka nevlastní podíly v žádných jiných podnicích. I.6. Osobní náklady a zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady za rok 2011 a 2010 jsou následující: 2011 (údaje v tis. Kč) Počet Mzdové náklady Soc. a zdrav. zabezpečení Ostatní a zákonné osobní náklady Osobní náklady celkem Zaměstnanci 7,3 1328 437 74 1839 Vedení společnosti 2,9 1047 363 34 1444 Celkem 10,2 2375 800 108 3283 2010 (údaje v tis. Kč) Počet Mzdové náklady Soc. a zdrav. zabezpečení Ostatní a zákonné osobní náklady Osobní náklady celkem Zaměstnanci 6,8 1381 425 57 1863 Vedení společnosti 2,6 873 297 24 1194 Celkem 9,4 2254 722 81 3057 Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí ředitel, ekonomická náměstkyně a provozní náměstek. V ostatních osobních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování a odvody z tantiém. V roce 2010 bylo po část roku neobsazeno místo ředitele. Členům představenstva nebyly za rok 2011 vypláceny žádné odměny, pouze tantiémy z rozdělení výsledku hospodaření za rok 2010. Jiná plnění, a to ani v nepeněžní formě, nebyla členům vedení společnosti, členům představenstva a dozorčí rady poskytnuta. 26

II. Úč e t n í m e t o d y a o b e c n é ú č e t n í z á s a d y Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. V oblasti účetních metod a způsob uvádění srovnatelných údajů ve výkazech v roce 2011 nastala změna u nevyúčtované spotřeby elektrické energie a plynu. K 1.1.2011 byl stav na dohadném účtu. K 31.12.2011 byla tato spotřeba vykázána na účtu výdaje příštích období, protože známe skutečnou hodnotu z faktur ke dni závěrky. Dále byla hodnota nevyúčtované mzdy účtována na účet ostatních rezerv, v předchozím roce na dohadném účtu. II.1. Způsoby oceňování a odpisování Dlouhodobý hmotný majetek Je majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Majetek je odepisován lineární metodou, doba odpisování je stanovena podle očekávané doby upotřebitelnosti dlouhodobého majetku. U daňových odpisů je použitý rovnoměrný způsob odpisování. Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, včetně nákladů s pořízením souvisejících. Majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady ( přímé náklady a výrobní režie). Majetek v jednotkové ceně do 40 tis. Kč se účetní jednotka rozhodla účtovat takto: v ocenění nepřesahujícím 1 tis. Kč v okamžiku spotřeby přímo do nákladů na účet 501100, v ocenění vyšším než 1 tis. Kč a nepřesahujícím 40 000 Kč v okamžiku spotřeby do nákladů na účet 501600. Opravné položky k majetku nebyly tvořeny. Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož ocenění nepřesahuje 60 tis. Kč se zahrnuje v okamžiku spotřeby přímo do nákladů na účet 518. Dlouhodobý finanční majetek Společnost ve sledovaném období nevlastnila cenné papíry a majetkové podíly. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady jako je zejména dopravné. Zásoby vytvořené vlastní činností nebyly v průběhu roku tvořeny. Opravné položky nebyly tvořeny. Pohledávky Na neuhrazenou pohledávku po lhůtě splatnosti delší jak 6 měsíců byla tvořena opravná položka v hodnotě 1 747 Kč. Úvěry Společnost neměla v průběhu účetního období otevřen úvěr. 27 Výroční zpráva 2011

II.2. Rezervy Dle zákona o dani z příjmu nebyla v roce 2011 tvořena rezerva. Ostatní rezerva je tvořena na jednorázové výdaje a na nevyplacené mzdy včetně pojištění. II.3. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci V roce 2011 nebyl žádný majetek pořízený na leasing. II.4. Da n ě Daňové odpisy dlouhodobého majetku jsou odpisovány rovnoměrným způsobem. Odložená daň je vypočtena ze všech dočasných rozdílů mezi daňovými a účetními hodnotami odpisů a z rozdílů stavu ostatních rezerv za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok. II.5. Vý n o s y Výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně a časově souvisejí. 28

III. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty III.1. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2010 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2011 Zůstatková hodnota Stav k 31.12.2011 Pozemky 417 0 0 417 417 Stavby 36 574 0 0 36 574 27 717 Samostatné movité věci 19 432 498 0 19 930 5 768 Pořízení DHM 295 926 498 723 723 Zálohy na DHM 0 35 0 35 35 Celkem 56 718 1 459 498 57 679 34 660 Rozpis přírůstku majetku: samostatné movité věci - kotle kondenzační Hoval UltraGas 2 ks...498 230 Kč pořízení DHM- nákup pozemku, projekty a přípravné práce...428 043 Kč Zůstatková hodnota se snížila u staveb a samostatných movitých věcí o roční odpis, který činil 2 220 769 Kč. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem Společnost ve sledovaném období neměla v evidenci dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Majetek v operativní evidenci Hodnota majetku v pořizovací hodnotě od 1000 Kč do 40 000 Kč k 31.12.2011 sledovaného na podrozvahovém účtu je 1 000 731 Kč, na počátku roku 1 023 915 Kč. III.2. Zá s o b y (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2010 Stav k 31.12.2011 Materiál 3 10 Opravná položka k materiálu 0 0 Materiál celkem 3 10 III.3. Po h l e d á v k y Pohledávky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2010 Stav k 31.12.2011 Krátkodobé odběratelé 148 155 opravná položka k pohledávkám -2 poskytnuté provozní zálohy 1 214 2 266 daňové pohledávky 0 111 dohadné účty aktivní -1 581-47 Celkem -219 2 483 29 Výroční zpráva 2011

Konečný stav účtu pohledávek k 31.12.2011: Pohledávky odběratelé jsou neuhrazené faktury za služby prodanou tepelnou energii a instalatérské práce vyfakturované k 31.12. Pohledávky za odběrateli byly ke dni sestavení účetní závěrky vyrovnány, pouze faktura za nájemné za nebytový prostor za rok 2011 ve výši 8 736 Kč nebyla uhrazena. Byla na ni tvořena opravná položka ve výši 20%. Zálohy jsou nevyúčtované zálohy za plyn a elektrickou energii konečnou fakturou, v předchozím roce to byla jen záloha na plyn. Daňové pohledávky tvoří nadměrný odpočet DPH za listopad a prosinec a přeplatek daně z příjmu. Dohadné účty aktivní je vyfakturované snížení ceny tepelné energie za celý rok. V roce 2011 bylo snížení minimální. V rozvaze je vykázáno mínusem v aktivech shodně s minulým rokem. III.4. Finanční majetek (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2010 Stav k 31.12.2011 Pokladna 10 9 Ceniny 0 3 Běžné účty 4 003 1 250 Termínované vklady 8 000 0 Spořící účty 5 736 15 056 Krátkodobý finanční majetek celkem 17 749 16 318 Snížení finančního majetku ovlivnil stav dohadného účtu, kdy za rok 2010 bylo vyfakturováno snížení ceny tepelné energie. Na tento závazek byly prostředky na účtu. Za rok 2011 byla tato částka minimální rozdíl 1 522 tis. Kč. III.5. Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu (údaje v tis. Kč) Snížení Počáteční stav Zvýšení Snížení Konečný stav 31.12.2011 Základní kapitál 48 100 48100 Emisní ážio 75 75 Zákonný rezervní fond 220 49 269 Ostatní fondy 45 45 57 33 Nerozdělený zisk 245 254 499 Zisk minulého období 980 980 0 Zisk rok 2011 0 0 918 Vlastní kapitál celkem 49 665 49 894 Rozdělení výsledku hospodaření roku 2010 ve výši 979 778 Kč: příděl do rezervního fondu...49 000 Kč příděl do sociálního fondu...45 000 Kč dividendy akcionáři... 481 000 Kč tantiémy... 150 000 Kč nerozdělený zisk... 254 778 Kč Nerozdělený zisk předchozích let 244 449 Kč se zvýšil o 254 778 Kč na konečnou výši 499 227 Kč. Vlastní kapitál se zvýšil proti počátku roku, i když je zisk za rok 2011 menší. Zůstal však nerozdělený zisk z roku 2010. 30

III.6. Rezervy (údaje v tis. Kč) Stav 31.12.2010 Tvorba rezervy Čerpání rezervy Zrušení rezervy Rezerva podle zvl.předpisů 0 0 Ostatní rezervy 229 30 109 150 Rezervy celkem 229 30 109 150 Ostatní rezervy: Stav k 31.12.2011 Čerpána byla ostatní rezerva na certifikaci dle ČSN EN ISO 9001 ve výši 100 000 Kč a 8 718 Kč na pojištění z mezd. Na rok 2012 zůstala rezerva na mimořádné opravy a služby 120 000 Kč a vytvořena byla rezerva 30 000 Kč na nevyplacené mzdy včetně pojištění. III.7. Zá v a z k y Závazky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2010 Stav k 31.12.2011 Krátkodobé - dodavatelé 932 124 - přijaté zálohy 39 0 - daňové závazky 65 22 - ostatní 257 300 - dohadné účty pasivní 1596 0 - výdaje příštích období 0 2289 Celkem 2889 2735 Zůstatky účtů závazků k 31.12.2011 Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury za plyn a služby uhrazené ve lhůtě splatnosti v lednu 2012. Vysoký závazek v roce 2010 tvoří neuhrazená část faktury za realizovanou investici. Přijaté zálohy na teplo za IV. čtvrtletí 2011 byly vyúčtovány fakturami v prosinci. Daňové závazky je doplatek daně ze závislé činnosti za prosinec, byl uhrazen v lednu 2012. Ostatní závazky jsou ze zúčtování mezd za prosinec a byly celé uhrazené v lednu r. 2012. Dohadné účty pasivní stav na počátku roku 2011 je nevyfakturovaná spotřeba plynu a el. energie a nevyúčtované prémie za rok 2010. V roce 2011 byl změněn postup účtování. V případě, že již známe přesnou výši faktur, je částka za energie vyfakturovaná v lednu za předchozí rok zaúčtována na výdaje příštích období. Výdaje příštích období tak tvoří faktury za spotřebu energií k 31.12.2011, které jsme obdrželi v lednu 2012. III.8. Odložený daňový závazek O odložené daňové povinnosti bylo účtováno v roce 2002 až 2011. Odložená daň byla počítána z rozdílu mezi zůstatkovou cenou účetní a zůstatkovou cenou daňovou, dále z hodnoty ostatních rezerv ( dočasných rozdílů). Pro výpočet odložené daně byla použita 19% daň z příjmu. Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou odepisovaného majetku k rozvahovému dni činil 4 607 696 Kč. Stav ostatní rezervy 150 000 Kč. Odložený daňový závazek byl vypočten ve výši 19% z uvedeného rozdílu a k 31.12.2011 činí 846 962Kč, za rok 2011 byl zvýšen o 164 423 Kč. 31 Výroční zpráva 2011

III.9. Doplňující údaje k výkazu zisku a ztráty Výnosy podle činností (údaje v tis. Kč) Celkem 2010 Celkem 2011 Výroba tepelné energie 18 444 18 253 Instalatérské práce 2 371 2 299 Pronájem nebyt. prostor 235 210 Finanční výnosy 212 189 Ostatní 170 8 Celkem 21 432 20 959 Výnosy jsou u všech položek mírně nižší, u ostatních výnosů byl v roce 2010 mimořádný výnos z prodeje majetku a materiálu. IV. Ostatní doplňující údaje Dodávky tepelné energie byly uzavřeny za běžných tržních podmínek pro všechny odběratele. IV.1. Do t a c e V roce 2011 nebyla společnosti poskytnuta žádná dotace. IV.2. Závazky neuvedené v účetnictví Závazky, které nebyly v účetnictví vedeny, nejsou společnosti známy. IV.3. Náklady na audit Celkový náklad na audit účetní závěrky a výroční zprávy činil 30 000 Kč a je zahrnut v nákladech na služby. IV.4. Významné události po datu účetní závěrky K datu sestavení účetní závěrky od rozvahového dne nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily údaje uvedené v účetní závěrce. Sestaveno dne: 22.2.2012 Sestavil: Ing. Marie Velická, ekonomická náměstkyně Podpisový záznam statutárního orgánu: Vladimír Mikeška, předseda představenstva Ing. Radko Černocký, místopředseda představenstva 32

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011 dle 66a odst. 9 obchodního zákoníku společností TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., se sídlem v Lipníku nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. - Město, Na Bečvě 1398, PSČ 751 31, IČ 25871226, zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433 (jako osoba ovládaná zpracovatel zprávy) a Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493 jako zakladatel a jediný akcionář společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., na základě rozhodnutí zastupitelstva Města Lipník nad Bečvou, jakožto nejvyššího orgánu města (jako ovládající osoba) I. Smlouvy uzavřené v roce 2011 V nichž osoba ovládaná vystupuje jako dodavatel. Smluvní strana Doklad Plnění Charakteristika Technické služby, p.o. Za porážkou 1142 Sociální služby, p.o. Souhradní 1393 Středisko volného času, p.o. Novosady 1380 Typ plnění Osoby ovládané ovládající osobou: příspěvkové organizace zřízené Městem Lipník nad Bečvou. Protiplnění Poznámka Faktura Jednorázově Instalace topení Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Faktura Jednorázově Smlouva o sdružení pro výběr dodavatele energie Faktura Jednorázově Oprava rozvodů vody Faktura Čtvrtletně Dodávka tepelné energie Město Lipník nad Bečvou Faktura Jednorázově Rekonstrukce vytápění radnice Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti 33 Výroční zpráva 2011

II. Smlouvy uzavřené v předchozích letech, k jejichž plnění došlo v roce 2011 1. V nichž osoba ovládaná vystupuje jako dodavatel. Smluvní strana Doklad Plnění Charakteristika Město Lipník nad Bečvou Faktura Čtvrtletně Dodávka tepelné energie Technické služby, p.o. Za porážkou 1142 Základní škola, p.o. Hranická 511 Sociální služby, p.o. Souhradní 1393 Sociální služby, p.o. Souhradní 1393 Mateřská škola, p.o. Zahradní 1300 Faktura Čtvrtletně Pronájem nebytových prostor Faktura Čtvrtletně Dodávka tepelné energie Faktura Čtvrtletně Dodávka tepelné energie Faktura Pololetně Pronájem nebytových prostor Faktura Čtvrtletně Dodávka tepelné energie Typ plnění Protiplnění Poznámka Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti 2. V nichž osoba ovládaná vystupuje jako odběratel. Smluvní strana Doklad Plnění Charakteristika Typ plnění Protiplnění Poznámka Město Lipník nad Bečvou Smlouva Ročně Pronájem nebytových prostor Služba Platba Uhrazeno dle data splatnosti Dle uzavřené smlouvy poskytla jedna strana plnění a jako protiplnění obdržela sjednanou cenu. Z výše uvedených smluv nevznikla ovládané osobě újma. III. Ji n é p r á v n í ú k o n y a o s t a t n í o p a t ř e n í v z á j m u n e b o n a p o- pud ovládající osoby V roce 2011 neučinila ovládaná osoba v zájmu nebo na popud ovládající osoby žádné jiné právní úkony ani nepřijala žádná ostatní opatření. IV. Důvěrnost informací Za důvěrné jsou považovány informace, které jsou součástí obchodního tajemství ovládané osoby, ovládající osoby jakož i osob ovládaných ovládající osobou. Z tohoto důvodu neobsahuje zpráva informace o cenách ani jiných finančních částkách ani informace o množství plnění. Ve všech uvedených případech byly ceny sjednány na smluvním základě jako ceny obvyklé, přičemž ovládané osobě nevznikla žádná újma. V. Zá v ě r Zpracování zprávy bylo zajištěno statutárním orgánem společnosti. Zpráva bude předložena auditorovi k ověření. Zpráva bude součástí výroční zpráva společnosti. V Lipníku nad Bečvou 22. 2. 2012... Vladimír Mikeška předseda představenstva... Ing. Radko Černocký místopředseda představenstva 34