Závěrečný účet města Holešova za rok 2016 dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Schváleno Zastupitelstvem města Holešova dne 26.06.2017 V listinné podobě k dispozici na finančním odboru MěÚ 1
Obsah: 1. Základní údaje o hospodaření 2016 str. 3 4 2. Plnění příjmů a výdajů 2016 str. 5 10 tabulka 1 3 3. Dluhová služba str. 11 13 4. Stav majetku str. 14-15 5. Stav účelových fondů str. 16-17 tabulka 4-6 6. Vyúčtování finančních vztahů ke SR a KÚ str. 17-18 7. Hospodaření příspěvkových organizací str. 19-21 tabulka 7 8. Účetní závěrka str. 21 příloha 1 9. Zpráva o přezkoumání výsledku hospodaření str. 22 příloha 2 10. Tabulková část tabulka 1-7 1. Plnění příjmů rozpočtu města Holešova za rok 2016 2. Plnění výdajů rozpočtu města Holešova za rok 2016 3. Plnění financování rozpočtu města Holešova za rok 2016 4. Plnění rozpočtu Fondu rozvoje bydlení města Holešova za rok 2016 5. Plnění rozpočtu Sociálního fondu města Holešova za rok 2016 6. Plnění rozpočtu Fondu kultury, sportu a vzdělávání za rok 2016 7. Přehled vybraných ukazatelů příspěvkových organizací za rok 2016 2
1. Základní údaje o hospodaření města Holešova v roce 2016 Financování města Holešova bylo v roce 2016 realizováno na základě rozpočtu schváleného na jednání Zastupitelstva města Holešova, které se konalo dne 19. prosince 2015 ve výši Příjmy Výdaje Financování 194.283 tis. Kč 195.647 tis. Kč -1.364 tis. Kč a následných 8 rozpočtových opatření, při kterých došlo k navýšení rozpočtu u příjmové stránky o 53.826 tis. Kč, u výdajové stránky o 60.651 tis. Kč. V části financování byl v rozpočtu povýšen zůstatek finančních prostředků z roku předchozího o 6.825 tis. Kč. Schválený rozpočet 2016 v tis. Kč Upravený rozpočet 2016 v tis. Kč Skutečnost k 31.12.2016 Plnění v % k UR daňové příjmy 156 875 162 765 171 875 106% nedaňové příjmy 14 249 19 249 19 138 99% kapitálové příjmy 6 500 15 475 15 687 101% přijaté transfery 16 659 50 620 50 623 100% celkové příjmy 194 283 248 109 257 323 104% běžné výdaje 159 644 224 114 192 621 86% kapitálové výdaje 36 003 32 184 27 418 85% celkové výdaje 195 647 256 298 220 039 86% celkové financování 1 364 8 189-37 284 Provozní rozpočet Schválený rozpočet 2016 v tis. Kč Upravený rozpočet 2016 v tis. Kč Skutečnost k 31.12.2016 Plnění v % k UR běžné příjmy 187 783 225 415 234 414 104% z toho * daňové 156 875 162 765 171 875 106% * nedaňové 14 249 19 249 19 138 99% * provozní transfery 16 659 43 401 43 401 100% běžné výdaje 159 644 224 114 192 621 86% provozní přebytek 41 793 3
Kapitálový rozpočet Schválený rozpočet 2016 v tis. Kč Upravený rozpočet 2016 v tis. Kč Skutečnost k 31.12.2016 Plnění v % k UR kapitálové příjmy 6 500 22 697 22 909 101% z toho * prodej majetku 6 500 15 475 15 687 101% *kapitálové transfery 0 7 222 7 222 100% kapitálové výdaje 36 003 32 184 27 418 85% Kapitálový deficit - 4 509 Rozpočtový výsledek hospodaření 37 284 V oblasti provozního salda, jakožto jednoho ze zásadních ekonomických ukazatelů, které vychází z rozdílu provozních příjmů a výdajů, došlo při hospodaření roku 2016 ke kladné bilanci, což znamená, že město hospodařilo v rámci reálných možností a dosažených skutečností s klesající tendencí dluhové služby. 4
2. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Příjmy Příjmy - plnění upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost v tis. Kč % Třída 1 - daňové příjmy 162 765 171 875 106 Třída 2 - nedaňové příjmy 19 249 19 138 99 Třída 3 - kapitálové příjmy 15 475 15 687 101 Třída 4 - přijaté transfery 50 620 50 623 100 Celkem 248 109 257 323 104 Procentní podíl jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech města Holešova v roce 2016 Příjmy města Holešova za rok 2016 byly splněny na 104 % rozpočtu po změnách a činily 257 323 tis. Kč. Nejdůležitější zdroj financování představují daňové příjmy. Výše daňových příjmů je závislá na inkasu jednotlivých druhů daňových příjmů v České republice, 100% výnosem obce je daň z nemovitostí nacházejících se na území obce a daň z příjmů právnických osob příslušné obce. Daňový výnos vzrostl oproti roku 2015 o 7,2 %, to je v absolutní částce o 9 480 tis. Kč. S nárůstem daňových příjmů se počítalo už v rámci rozpočtu na rok 2016, ale i tyto odhady byly překročeny. Od 1.1.2016 došlo ke změně podílu z celostátního hrubého výnosu daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně, a to z 22,87 % na 23,58%. 5
35 000 Daň z příjmu FO ze závislé činnosti 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Největší daňový výnos představuje daň z přidané hodnoty, její výše činila 59 577 tis. Kč, dále daň z příjmu právnických osob, jejíž výnos v roce 2016 činil 32 508 tis. Kč a daň z příjmu fyzických osob ze závislé práce s výnosem 30 195 tis. Kč. Příjem daně z nemovitých věcí za nemovitosti nacházející se na území města činil 9 860 tis. Kč. Mezi daňové příjmy se řadí i správní a místní poplatky. Na správních poplatcích bylo vybráno 4 864 tis. Kč, příjmy ze zavedených místních poplatků přispěly v roce 2016 do rozpočtu města částkou 7 787 tis. Kč. Na těchto příjmech měl nejvyšší podíl poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů ve výši 6 871 tis. Kč. Významným podílem přispěl do příjmů města také odvod z výherních hracích přístrojů, který dosáhl výše 16.940 tis. Kč. Nedaňové příjmy tvořily ve skutečnosti k 31.12.2016 pouze 7% z celkového objemu skutečných příjmů města. Celkově dosáhly výše 19 138 tis. Kč a byly splněny na 99% upraveného rozpočtu. Tento druh příjmů tvoří převážně příjmy z pronájmů, služeb, příjmy z úroků, splátek půjček, přijaté sankční platby a odvody z odpisů příspěvkových organizací. Z celkové částky činily: příjmy z vlastní činnosti 2 560 tis. Kč odvody z PO 2 777 tis. Kč příjmy z pronájmů 7 191 tis. Kč výnosy z finančního majetku 1 772 tis. Kč 6
přijaté sankční platby přijaté vratky transferů příjmy z prodeje krátkodobého majetku ostatní nedaňové příjmy příjmy z využívání práv k přírodním zdrojům přijaté splátky půjček 1 228 tis. Kč 713 tis. Kč 45 tis. Kč 2 125 tis. Kč 4 tis. Kč 723 tis. Kč Kapitálové příjmy byly splněny na 101% upraveného rozpočtu. Příjmy z prodeje pozemků dosáhly výše 833 tis. Kč, z nichž největší část tvořil příjem za prodej pozemků ve Všetulích (lokalita Pechovo 579 tis. Kč). Částku 14 853 tis. Kč město obdrželo za prodej nemovitostí čp. 11, 20 a 64. Druhý nejvýznamnější zdroj příjmů představují přijaté transfery z různých úrovní veřejných rozpočtů. Přijaté dotace činily v roce 2016 částku 50 623 tis. Kč a byly splněny na 100%. Zatímco neinvestiční transfery se pohybovaly přibližně ve stejné výši jako v roce 2015, v případě investičních transferů byl meziroční pokles téměř na čtvrtinu loňské úrovně. Toto se zároveň promítlo i do výše kapitálových výdajů. Jednalo se o celorepublikový jev, který souvisel s pomalým rozběhem evropských operačních programů v rámci nového programového období. Navíc město ukončilo dotované finančně významné akce jako kanalizace v místních částech, rekonstrukce zámku. Výše kapitálových dotací činily 7.222 tis. Kč a jednalo se o doplatky na akce realizované v roce 2015 (revitalizace ulic a zateplení čp. 1400) a částka 161 tis. byla převedena k čerpání do rozpočtu roku 2017 (projekt nástroje strategického řízení pořízení softwarových aplikací). Výše běžných dotací činila částku 43 401 tis. Kč. Přehled přijatých dotací je uveden v bodě 6. 7
100000 Dotace v letech 2012-2016 80000 60000 40000 20000 běžné dotace kapitálové dotace 0 2012 2013 2014 2015 2016 Výdaje Výdaje - plnění upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost v tis. Kč % Třída 5 běžné výdaje 224 114 192 621 86 Třída 6 kapitálové výdaje 32 184 27 418 85 Celkem 256 298 220 039 86 Procentní podíl jednotlivých druhů výdajů na celkových výdajích města Holešova v roce 2016 Ve výdajové části byly běžné výdaje čerpány na 86%, investiční výdaje na 85% upraveného rozpočtu. U běžných výdajů byla rozpočtována rezerva ve výši 21 013 tis. Kč, pro ostatní běžné výdaje bylo rozpočtováno 235 285 tis. Kč, čili uskutečněné výdaje byly čerpány na 94% upraveného rozpočtu bez všeobecné rezervy. Dále nebyly čerpány prostředky na drobné opravy ve městě ve výši 500 tis. Kč, osadních výborů ve výši 496 tis. Kč, prostředky na projekty ve výši 416 tis. Kč, rezerva na živelné události ve výši 50 tis. Kč a prostředky určené 8
na obnovu vodovodů a kanalizací ve výši 50 tis. Kč. V rámci běžných výdajů došlo k úsporám oproti rozpočtu ve výši cca 390 tis. Kč za úroky z úvěrů, 200 tis. Kč za odvod DPH. V roce 2016 nebyly využity spoluúčasti k neinvestičním dotacím (strategické řízení přesunuto do roku 2017). Naopak k překročení závazných ukazatelů došlo u bankovních poplatků, a to o 5%, což činí v absolutní částce 5 tis. Kč a u platů zaměstnanců pomocné hospodářské správy (o 2%, v absolutní částce 55 tis. Kč) a pojištění placené zaměstnavatelem (o 2%, v absolutní částce 16 tis. Kč), kdy byly vyplaceny platy pracovníkům zřízených veřejně prospěšných prací za měsíc listopad, ale dotace úřadu práce za toto období byla městu zaslána až v lednu roku 2017. Transfery poskytnuté z rozpočtu města v roce 2016 mimo Fond kultury sportu a vzdělávání v tis. Kč Příjemce dotace Účel dotace Částka v tis. Kč Zlínský kraj dopravní obslužnost 1 506 Římskokatolická farnost Holešov Charita Holešov projekt otevřené brány 30 oprava věžních hodin 99 sociální služby 400 úhrada energií v objektech města 150 aktivizační služby pro rodiny s dětmi 50 nízkoprahové zařízení pro děti a mládež 50 Argo, společnost dobré vůle sociální služby 20 Oblastní charita Kroměříž Sociální služby Kontaktního centra Plus 23 Zichalová Martina mimořádná dotace - sociální 20 Teplíčková Jana mimořádná dotace - sociální 20 Potravinová banka ve Zlínském kraji, z.s. Finanční podpora na provoz banky 10 Technické služby Holešov s.r.o. koupaliště 530 odpadové centrum 2 500 Tomáš Svoboda úhrada energií 3 000 Síť mateřských center členský příspěvek 1 Sdružení tajemníků městských a obecních úřadů členský příspěvek 2 Kroměřížsko sdružení pro cestovní ruch členský příspěvek 50 Svaz měst a obcí ČR členský příspěvek 26 Sdružení historických sídel Čech, Moravy a Slezska členský příspěvek 17 9
V rámci vyúčtování dotací v roce 2017 byly městu vráceny nevyčerpané částky dotací, a to - Tomáš Svoboda 500 611 Kč za energie na krytém bazéně a Technické služby Holešov s.r.o. za odpadové centrum do 30.4.2016 ve výši 43.824,30 Kč. Za období od 1.5.2016 do 31.12.2016 žádají Technické služby úhradu provozní ztráty ve výši 347 937 Kč. Termín pro vyúčtování sociálních dotací je 31.07.2017. U kapitálových výdajů nebyly čerpány prostředky v plné výši na přípravu rekonstrukce nádraží, revitalizaci ulice 6. května (převádí se do roku 2017), investiční půjčky obyvatelům z FRB. V roce 2016 se neuskutečnily některé rozpočtované akce, a to vybudování WC na hřišti u 3. ZŠ, projektová dokumentace rekonstrukce bazénu, kanalizace Tučapy Količín. V roce 2016 nebyla zahájena žádná investiční akce, která by byla spolufinancována dotacemi z evropských strukturálních fondů a státního rozpočtu. Investice města v roce 2016 nad 500 tis. Kč Název akce Částka v tis. Kč Kruhová křižovatka Všetuly 6 611 Komunikace U Potoka 3 154 Stavební úpravy čp. 1419 Pivovarská 2 460 Revitalizace sídliště Novosady 1 944 Regenerace sídliště U Letiště 1 872 VO Za Hájem 2. etapa 1 636 Výkup pozemků 1 422 Infrastruktura Všetuly (Pechovo) 1 149 VO Příční 1 030 Terminál nádraží 575 Půjčky z FRB 563 Plnění rozpočtu příjmů a výdajů je v přílohách podrobně členěno dle jednotlivých kapitol, paragrafů a položek rozpočtové skladby. 10
3. Dluhová služba Nesplacené úvěry a půjčky k 31.12.2016 činí 62 599 281 Kč. Jedná se o : Věřitel Zůstatek k 1.1.2016 v Kč Splátky 2016 celkem Zůstatek k 31.12.2016 v Kč Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s. vodovod Dobrotice 1 503 000 536 000 967 000 Komerční banka - výkup pozemků jihovýchodní obchvat 9 732 281 2 100 000 7 632 281 ČSOB, a.s. - kanalizace Tučapy - Količín 25 000 000 3 000 000 22 000 000 ČS, a.s. - stavba JVO 35 000 000 3 000 000 32 000 000 Celkem 71 235 281 8 636 000 62 599 281 Ukazatel dluhové služby údaje v tis. Kč č. ř. Název položky odkaz na rozpočtovou skladbu nebo na jiné vymezení ukazatele Skutečnost k 31.12.2016 Daňové příjmy (po 1. kosolidaci) třída 1 171 875 Nedaňové příjmy (po konsolidaci) třída 2 19 138 2. 3. Přijaté dotace položka 4112 + 4212 16 659 4. Dluhová základna ř. 1 + 2 + 3 207 672 5. Úroky položka 5141 712 6. Splátky jistin a dluhopisů položky 8xx2 a 8xx4 8.636 7. Splátky leasingu položka 5178 0 8. Dluhová služba ř. 5 + 6 + 7 9 348 9. Ukazatel dluhové služby ř. 8 děleno ř. 4 v % 4,50 % Ministerstvo financí, na základě usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č. 1395 o monitoringu hospodaření obcí a o zrušení usnesení vlády ze dne 14. dubna 2004 č. 346, o Regulaci zadluženosti obcí a krajů pomocí ukazatele dluhové služby, ve znění usnesení vlády ČR ze dne 29. září 2010 č. 695 a ze dne 3. října 2012 č. 722 každoročně provede výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a jimi zřízené příspěvkové organizace a vyhodnotí výsledky výpočtu, přičemž bude vycházet vždy z údajů k 31.12. příslušného roku (po závěrečných zápisech). Po vyhodnocení všech podkladů budou obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude v intervalu <0; 1> a zároveň podíl jejich cizích zdrojů k celkovým aktivům bude vyšší než 11
25 % včetně, osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění neuspokojivého stavu a o stanovisko zastupitelstva obce (kopii dopisu obdrží příslušný krajský úřad). Ministerstvo financí bude následně informovat vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí. Algoritmy SIMU Příloha č. 1 - údaje v tisících Kč Číslo sloupce Ukazatel Zdroj údajů Výpočet 1 Počet obyvatel obce ČSÚ 11 638 2 Příjem celkem (po konsolidaci) Finanční výkaz FIN 2-12 M 257 323 3 Úroky Finanční výkaz FIN 2-12 M 712 4 Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků Finanční výkaz FIN 2-12 M 8 636 5 Dluhová služba celkem Součet sloupců 3 a 4 9 348 Ukazatel Dluhové 6 služby (v %) Podíl sloupce 5 a 2 3,63% 7 Aktiva celkem 8 Cizí zdroje 9 10 Stav na bankovních účtech celkem Úvěry a komunální dluhopisy 11 PNFV a ostatní dluhy Účetní výkaz - Rozvaha, sloupec "BĚŽNÉ OBDOBÍ - BRUTTO" Aktiva 2 341 079 Účetní výkaz - Rozvaha, sloupec "BĚŽNÉ OBDOBÍ" D. 144 406 SÚ 068, 231, 236, Účetní výkaz - Rozvaha, 241, 244 ( u obcí) + sloupec "BĚŽNÉ OBDOBÍ - SÚ 068, 241, 243, 244 BRUTTO" (u PO) 83 621 Účetní výkaz - Rozvaha, sloupec "BĚŽNÉ OBDOBÍ" Účetní výkaz - Rozvaha, sloupec "BĚŽNÉ OBDOBÍ" SÚ 281, 282, 283, 451, 453 (u obcí) + SÚ 281, 451 (u PO) 62 599 SÚ 289, 322, 326, 362, 452, 456, 457 (u obcí) + SÚ 289, 326, 452 (u PO) 0 12 Zadluženost celkem Součet sloupců 10 a 11 62 599 13 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v %) Podíl sloupce 8 a 7 6,17% 14 Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) Podíl sloupce 12 a 8 43,35% 15 8-leté saldo Finanční výkaz FIN 2-12 M 16 Oběžná aktiva 17 Krátkodobé závazky ř. 4440 (část IV. výkazu) 14 297 Účetní výkaz - Rozvaha, sloupec "BĚŽNÉ OBDOBÍ - NETTO" B. 120 963 Účetní výkaz - Rozvaha, sloupec "BĚŽNÉ OBDOBÍ" D. III. 57 496 18 Celková likvidita Podíl sloupce 16 a 17 2,10 12
Výpočet pravidla pro hospodaření ÚSC dle 17 zákona č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti Překročí-li dluh územního samosprávného celku k rozvahovému dni 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky, územní samosprávný celek je povinen jej v následujícím kalendářním roce snížit nejméně o 5 % z rozdílu mezi výší svého dluhu a 60 % průměru svých příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. Definice příjmů: řádek 4200 části IV. výkazu FIN 2-12 M. Rozpočtová odpovědnost Údaje v tis. Kč 1 Příjem v roce 2016 257.323 2 Příjem v roce 2015 269.152 3 Příjem v roce 2014 239.979 4 Příjem v roce 2013 245.119 5 Průměr příjmů za poslední 4 roky 252.893 6 Krátkodobé úvěry 0 7 Eskontované krátkodobé dluhopisy 0 8 Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů 0 9 Jiné krátkodobé půjčky 0 10 Směnky k úhradě 0 11 Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 0 12 Krátkodobé závazky z ručení 0 13 Dlouhodobé úvěry 62.599 14 Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 0 15 Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů 0 16 Dlouhodobé závazky z ručení 0 17 Dlouhodobé směnky k úhradě 0 18 Dluh celkem 62.599 19 Podíl dluhu k průměru příjmů 25% 20 5% z rozdílu mezi výší dluhu a 60% průměru příjmů za poslední 4 roky - Ukazatelé v přepočtu na 1 obyvatele Holešova 2015 2016 Počet obyvatel 11 626 11 638 Daňová výtěžnost 11.316 Kč 12.119 Kč Příjmy celkem 23.151 Kč 22.111 Kč Výdaje celkem 23.700 Kč 18.907 Kč investice 7.916 Kč 2.356 Kč zadluženost 6.127 Kč 5.379 Kč 13
4. Stav majetku Účetní stav majetku města Holešova k 31.12.2016 byl následující : CP Název položky Synt. účet Běžné období Brutto Korekce Netto AKTIVA CELKEM 1 526 537,00 271 740,00 1 254 797,00 A. Stálá aktiva 1 440 732,00 262 863,00 1 177 869,00 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 21 859,00 10 063,00 11 796,00 2. Software 013 4 992,00 3 493,00 1 499,00 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 1 472,00 1 472,00 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 15 395,00 5 098,00 10 297,00 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 II. Dlouhodobý hmotný majetek 1 271 176,00 252 795,00 1 018 381,00 1. Pozemky 031 103 117,00 103 117,00 2. Kulturní předměty 032 135,00 135,00 3. Stavby 021 1 078 367,00 203 815,00 874 552,00 4. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných 022 59 947,00 28 265,00 31 682,00 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 20 711,00 20 711,00 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 87,00 4,00 83,00 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 7 160,00 7 160,00 9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 195,00 195,00 10. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 1 457,00 1 457,00 III. Dlouhodobý finanční majetek 146 159,00 146 159,00 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 5 043,00 5 043,00 2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 141 066,00 141 066,00 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 50,00 50,00 IV. Dlouhodobé pohledávky 1 538,00 5,00 1 533,00 3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 65,00 65,00 5. Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 1 473,00 5,00 1 468,00 B. Oběžná aktiva 85 805,00 8 877,00 76 928,00 I. Zásoby 181,00 181,00 8. Zboží na skladě 132 131,00 131,00 10. Ostatní zásoby 139 50,00 50,00 II. Krátkodobé pohledávky 20 936,00 8 877,00 12 059,00 1. Odběratelé 311 1 663,00 1 488,00 175,00 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 1 615,00 1 615,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 10 222,00 7 008,00 3 214,00 9. Pohledávky za zaměstnanci 335 58,00 58,00 17. 18. Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 346 208,00 208,00 348 1,00 1,00 28. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 5 500,00 5 500,00 30. Náklady příštích období 381 347,00 347,00 31. Příjmy příštích období 385 192,00 192,00 32. Dohadné účty aktivní 388 740,00 740,00 33. Ostatní krátkodobé pohledávky 377 390,00 381,00 9,00 III. Krátkodobý finanční majetek 64 688,00 64 688,00 14
5. Jiné běžné účty 245 5 908,00 5 908,00 11. Základní běžný účet územních samosprávných celků 231 45 106,00 45 106,00 12. Běžné účty fondů územních samosprávných celků 236 13 654,00 13 654,00 17. Pokladna 261 20,00 20,00 Přehled zastaveného majetku: 1. Na akciích Vodovodů a kanalizací Kroměříž, a.s. (účetní hodnota 141.066.000 Kč) vázne zástavní právo ve prospěch společnosti Česká spořitelna, a.s. Na tyto akcie byla uzavřena smlouva o budoucí smlouvě o koupi akcií, kde se město Holešov zavazuje uzavřít se společností Česká spořitelna, a.s. smlouvu o koupi akcií touto společností. 2. Ve prospěch České republiky jsou zastaveny nemovitosti čp. 1600-1602 (účetní hodnota 38.711.006 Kč) k zajištění závazku nepřevést vlastnictví objektu na jiného vlastníka po dobu 20ti let od kolaudace a čp. 1597 (účetní hodnota 51.329.641 Kč) k zajištění závazku provozovat objekt po dobu 50ti let pro účely bydlení důchodců a tělesně postižených osob. 3. Ve prospěch Českomoravské záruční a rozvojové banky, a. s. je zastavena nemovitost čp. 1580 (účetní hodnota 2.788.082 Kč) a pozemek p.č. 1058/6 k. ú. Holešov (účetní hodnota 35.300 Kč) k zajištění pohledávky úvěru. 15
5. Stav účelových fondů Příděl města Holešova do sociálního fondu činil 1 312 tis. Kč, do Fondu kultury, sportu a vzdělávání byla převedena částka 4 780 tis. Kč. Stav fondu rozvoje bydlení k 31.12.2016 činil : Peníze na běžném účtu 11.202.316,94 Kč Poskytnuté půjčky 1.384.447,45 Kč Celkem 12.586.764,39 Kč V roce 2016 bylo z Fondu rozvoje bydlení schváleno poskytnutí 4 půjček ve výši 530 000 Kč. Stav sociálního fondu k 31.12.2016 činil : Peníze na běžném účtu Poskytnuté půjčky Celkem 307.159,71 Kč 26.250,00 Kč 333.409,71 Kč Stav fondu kultury, sportu a vzdělávání k 31.12.2016 činil : Peníze na běžném účtu 2.144.966,24 Kč Celkem 2.144.966,24 Kč V roce 2016 byla z fondu poskytnuta dotace 87 subjektům v celkové výši 4.560.048,75 Kč. 16
Fondy k 31.12.2016 celkem: Peníze na účtech Půjčené prostředky Celkem 13.654.442,89 Kč 1.410.697,45 Kč 15.065.140,34 Kč Ostatní příjmy a výdaje peněžních fondů města jsou uvedeny v rámci plnění rozpočtu příjmů a výdajů fondů. 6. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu města Holešova za rok 2016 činily celkem 50 623 186,31 Kč. Rozpis přijatých dotací v roce 2016 je zpracován v tabulce. Dotace, poskytnuté ze státního rozpočtu prostřednictvím Zlínského kraje byly řádně vyúčtovány v souladu s vyhláškou MF č. 52/2008 Sb. V rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2016 byla v roce 2017 vrácena nevyčerpaná část státní dotace na výdaje spojené s volbami do senátu a zastupitelstev krajů ve výši 5 412,00 Kč. Naopak město Holešov požaduje v rámci finančního vypořádání doplatek k dotaci na sociálně právní ochranu dětí ve výši 208 436,00 Kč. Všechny poskytnuté dotace byly čerpány v souladu s podmínkami dotací.. Dotace Poskytovatel Výše dotace Volby do Senátu a zastupitelstev krajů Všeobecná pokladní správa 485 000,00 položka 4111 485 000,00 Výkon státní správy Všeobecná pokladní správa 16 659 000,00 položka 4112 16 659 000,00 Sociálně právní ochrana dětí Ministerstvo práce a sociálních věcí 1 919 131,00 Výkon sociální práce Ministerstvo práce a sociálních věcí 469 500,00 Pěstounská péče Ministerstvo práce a sociálních věcí 192 000,00 Ministerstvo práce a sociálních věcí 395 155,00 Operační program zaměstnanost Ministerstvo práce a sociálních věcí 1 933 662,00 Aktivní politika zaměstnanosti Úřad práce 108 498,00 Obnova technického vybavení knihovny Ministerstvo kultury 93 000,00 Program regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón Ministerstvo kultury 4 000 000,00 Program regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón Ministerstvo kultury 1 030 000,00 17
Úhrada zvýšených nákladů podle 24 odst. 2 lesního zákona Ministerstvo zemědělství 400,00 Činnost odborného lesního hospodáře Ministerstvo zemědělství 160 712,00 Podpora obnovy přirozených funkcí krajiny Ministerstvo životního prostředí 95 815,00 Program péče o krajinu Ministerstvo životního prostředí 33 154,00 Zabezpečení akceschopnosti a mzdové výdaje JSDH Ministerstvo vnitra 120 000,00 Snadný přístup k informacím pro děti a mládež Ministerstvo mládeže, školství a tělovýchovy 229 000,00 položka 4116 10 780 027,00 Dotace od obcí 3 750,00 položka 4121 3 750,00 Festival židovské kultury Zlínský kraj 8 928,00 Oslavy 400. Výročí příchodu sv. Jana Sarkandera do Holešova Zlínský kraj 39 900,00 Multižánrové letní programy pod širým nebem Zlínský kraj 23 800,00 Taneční soutěž v breakdance Zlínský kraj 7 000,00 Všetulská hůlka Zlínský kraj 12 000,00 Poskytování sociálních služeb Zlínský kraj 12 000 000,00 Finanční dar Zlatý erb 2016 Zlínský kraj 3 000,00 položka 4122 12 094 628,00 Nástroje strategického řízení Ministerstvo sociálních věcí 160 455,00 Zateplení čp. 1400 Ministerstvo životního prostředí 3 141 183,99 položka 4216 3 301 638,99 Revitalizace ulic v Holešově Regionální rada 3 920 501,32 položka 4223 3 920 504,32 PŘIJATÉ DOTACE CELKEM 50 623 186,31 18
7. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem a organizací založených městem za rok 2016 Výsledky hospodaření organizací založených nebo zřízených městem Holešov za rok 2016 byly následující: Tepelné hospodářství Holešov, s.r.o., nám. Sv. Anny 1030, Holešov Celkové výnosy Hospodářský výsledek 45 288 tis. Kč 43 673 tis. Kč 1 615 tis. Kč Technické služby Holešov, s.r.o., Květná 1555, Holešov Celkové výnosy Hospodářský výsledek 30 960 tis. Kč 30 703 tis. Kč 257 tis. Kč 1. Základní škola, Holešov, Smetanovy sady 630, okres Kroměříž Celkové výnosy (včetně příspěvku na provoz) Hospodářský výsledek 28.549 tis. Kč 28.420 tis. Kč 129 tis. Kč 2. Základní škola, Holešov, Smetanovy sady 625, okres Kroměříž Celkové výnosy (včetně příspěvku na provoz) Hospodářský výsledek 11.221 tis. Kč 10.966 tis. Kč 255 tis. Kč 3. Základní škola, Holešov, Družby 329, okres Kroměříž Celkové výnosy (včetně příspěvku na provoz) Hospodářský výsledek 34.227 tis. Kč 34.150 tis. Kč 77 tis. Kč Ústřední školní jídelna, Holešov, nám. Dr. E. Beneše 58, okres Kroměříž, příspěvková organizace Celkové výnosy (včetně příspěvku na provoz) 8.122 tis. Kč 7.857 tis. Kč Hospodářský výsledek 265 tis. Kč 19
Mateřská škola Sluníčko, Holešov, Havlíčkova 1190, okres Kroměříž Celkové výnosy (včetně příspěvku na provoz) Hospodářský výsledek 14.607 tis. Kč 14.557 tis. Kč 50 tis. Kč Mateřská škola, Holešov, Grohova 1392, okres Kroměříž Celkové výnosy (včetně příspěvku na provoz) Hospodářský výsledek 9.659 tis. Kč 9.659 tis. Kč 0 tis. Kč Mateřská škola, Holešov, Masarykova 636, okres Kroměříž Celkové výnosy (včetně příspěvku na provoz) Hospodářský výsledek 5.321 tis. Kč 4.974 tis. Kč 347 tis. Kč Městské kulturní středisko Holešov, příspěvková organizace, nám. Dr. E. Beneše 62, Holešov Celkové výnosy (včetně příspěvku na provoz) 26.212 tis. Kč 26.599 tis. Kč Hospodářský výsledek -387 tis. Kč Centrum pro seniory Holešov, příspěvková organizace, Příční 1475, Holešov Celkové výnosy Hospodářský výsledek po zdanění 50.489 tis. Kč 50.450 tis. Kč 39 tis. Kč Středisko volného čas, příspěvková organizace, Sokolská 70, Holešov Celkové výnosy (včetně příspěvku na provoz) Hospodářský výsledek 8.594 tis. Kč 8.445 tis. Kč 149 tis. Kč Hospodaření příspěvkových organizací bylo projednáno Radou města Holešova, která schválila účetní závěrky těchto organizací a rozdělení jejich hospodářských výsledků do rezervních fondů a fondů odměn jednotlivých organizací. V rámci schvalování bylo předloženo vyúčtování účelového příspěvku, a to 3. Základní škola na provoz hřiště. Dotace byla vyčerpána v plném rozsahu. Přehled vybraných ukazatelů příspěvkových organizací za rok 2016 je uveden v příloze. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací jsou založeny na finančním odboru MěÚ. 20
Roční účetní závěrky a rozdělení hospodářského výsledku organizací založených městem bylo schváleno Radou města Holešova ve funkci zakladatele. 8. Účetní závěrka - rozvaha - výkaz zisku a ztráty - příloha - přehled o peněžních tocích - přehled o změnách vlastního kapitálu jsou přiloženy v příloze 1 21
9. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2016 Město je povinno nechat si přezkoumat své hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Přezkoumání hospodaření města Holešova za rok 2016 provedla společnost MG Credit s.r.o. Výrok auditora a Zpráva o výsledcích přezkumu hospodaření města Holešova za rok 2016 jsou přiloženy v příloze 2. V Holešově dne 05.05.2017 Mgr. Rudolf Seifert, v.r. starosta Ev.č.: 253/2017 Vyvěšeno dne: 12.07.2017 Bude sejmuto dne: 02.01.2017 Sejmuto dne: 22