Návrh - Závěrečný účet Jihočeského kraje za rok 2018

Návrh - Závěrečný účet Jihočeského kraje za rok 2018 Č e r v e n 2 0 1 9

O B S A H : Textová část strana I. Základní charakteristiky finančního hospodaření kraje... 3 II. Příjmy, výdaje a financování kraje... 5 III. Výsledek hospodaření a návrh užití... 11 IV. Dotace poskytnuté kraji... 17 V. Mimorozpočtové zdroje účelové fondy kraje... 21 VI. Provedená rozpočtová opatření... 22 VII. Prostředky poskytnuté obcím a DSO z rozpočtu kraje... 22 VIII. Hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací... 24 IX. Hospodaření založených obchodních společností... 26 X. Evropské projekty... 26 XI. Majetek Jihočeského kraje... 27 XII. Významné vlivy působící na finanční hospodaření kraje... 29 XIII. Přezkoumání hospodaření kraje... 29 XIV. Seznam použitých zkratek... 30 Přílohy počet stran Příloha č. 1 Podrobný přehled o plnění a čerpání rozpočtu... 16 Příloha č. 2 Přehled hospodářských výsledků zřizovaných organizací... 3 Příloha č. 3 Přehled o fondech kraje... 2 Příloha č. 4 Zpráva o majetku kraje... 2 Příloha č. 5 Příloha k účetní závěrce a účetní výkazy včetně přílohy... 48 Příloha č. 6 Prostředky poskytnuté v rámci dotační politiky kraje... 4 Příloha č. 7 Informace o hospodaření nemocnic Jihočeského kraje... 105 Příloha č. 8 Informace o hospodaření dalších osob s majetkovou účastí kraje... 38 Příloha č. 9 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Jihočeského kraje za rok 2018... 17 Poznámka: Publikované součtové údaje v tabulkách jsou v některých případech zatíženy nepřesností na posledním desetinném místě vzhledem k zaokrouhlování. STRANA 2/31

I. Základní charakteristiky finančního hospodaření kraje Rozpočet na rok 2018 byl schválen usnesením Zastupitelstva Jihočeského kraje č. 429/2017/ZK-10 ze dne 14. 12. 2017 jako schodkový s celkovými příjmy 15 260 039 800 Kč, celkovými výdaji 16 634 123 100 Kč a schodkem ve výši 1 374 083 300 Kč. Ke krytí schodku bylo spolu s financováním přitom schváleno zapojení finančních prostředků z minulých let, deponovaných na účtech účelových fondů kraje v úhrnném objemu 1 374 083 300 Kč (z toho zapojení části zůstatku Fondu rezerv a rozvoje Jihočeského kraje ve výši 1 287 132 010 Kč). V průběhu rozpočtového roku byly příjmy a výdaje schváleného rozpočtu průběžně upravovány rozpočtovými opatřeními, evidovanými v časové posloupnosti. Mezi hlavní důvody provedených rozpočtových opatření patřily zejména převody nevyčerpaných prostředků z rozpočtu roku 2017 do rozpočtu roku 2018, realizované počátkem roku, a zapojování průběžně přijímaných dotací ze státního rozpočtu, státních fondů a ostatních veřejných rozpočtů. Kromě toho byly v průběhu roku prováděny i další změny rozpočtu, např. z důvodu řešení, v době schvalování rozpočtu, neznámých skutečností. Nezbytné byly také úpravy ve vazbě na financování evropských projektů a v neposlední řadě rovněž operativní přesuny mezi položkami a paragrafy v rámci schválených závazných ukazatelů. Ve druhém pololetí roku pak byly schváleny především úpravy parametrů související se sestavováním rozpočtu na další období. Povolený schodek rozpočtu schváleného na rok 2018 ve výši 1 374 083,30 tis. Kč byl upraveným rozpočtem změněn na objem 1 186 398,76 tis. Kč. Výsledkem hospodaření za rok 2018 je vykázaný schodek ve výši 97 422,57 tis. Kč. Rozdíl oproti schodku schváleného rozpočtu tak činí 1 276 660,73 tis. Kč, resp. 1 088 976,18 tis. Kč proti upravenému rozpočtu. Tabulka č. 1: Bilance příjmů a výdajů k 31. 12. 2018 (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 31. 12. 2018 % plnění UR Příjmy po konsolidaci 15 260 039,80 16 105 013,10 16 320 305,11 101,34 Výdaje po konsolidaci 16 634 123,10 17 291 411,85 16 417 727,68 94,95 Saldo příjmů a výdajů -1 374 083,30-1 186 398,76-97 422,57 8,21 Skutečně dosažený schodek za rok 2018 ve výši 97 422,57 tis. Kč tedy představuje významné zlepšení oproti parametrům upraveného rozpočtu, a to o 1 088 976,18 tis. Kč. Tato skutečnost byla ovlivněna jednak překročením upraveného rozpočtu celkových příjmů o 215 292,01 tis. Kč (překročení o 1,3 %) při současném nižším čerpání upraveného rozpočtu běžných i kapitálových výdajů o 873 684,17 tis. Kč (nedočerpání o 5,1 %). Část nedočerpaných výdajů byla přitom na základě principu převoditelnosti (prostředky potvrzené smluvně či přidělené rozhodnutím samosprávy) převedena rozpočtovými opatřeními v celkovém objemu 529 162,12 tis. Kč do rozpočtu roku 2019. Tabulka č. 2: Financování k 31. 12. 2018 (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 31. 12. 2018 Rozdíl skutečnost minus UR Změna stavu na bankovních účtech +1 374 083,30 +1 186 398,76 +246 423,47-939 975,28 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity +0,00 +0,00-150 000,00-150 000,00 Operace nemající charakter P a V +0,00 +0,00 +697,19 +697,19 Nerealizované kurzové rozdíly +0,00 +0,00 +301,91 +301,91 Financování celkem +1 374 083,30 +1 186 398,76 +97 422,57-1 088 976,18 STRANA 3/31

Výsledný schodek hospodaření má přímý dopad do kategorie Financování, ve které se na položce Změna stavu na bankovních účtech projevuje jako snížení stavu finančních prostředků kraje na bankovních účtech ve výši 246 423,47 tis. Kč. Po vzájemné kompenzaci na položce Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity je vykazován objem termínovaného vkladu u PPF Banky, a. s., na kterém byly deponovány dočasně volné prostředky Fondu rezerv a rozvoje Jihočeského kraje v objemu 150 000,00 tis. Kč. Měsíční vývoj plnění příjmů, výdajů a salda přírůstkově v průběhu roku 2018 je zřejmý z následující tabulky a grafu. Tabulka č. 3: Příjmy, výdaje a saldo k 31. 12. 2018 (nápočtem, v tis. Kč) Měsíc Příjmy Výdaje Saldo příjmů a výdajů leden 2 239 755,75 1 545 424,13 +694 331,62 únor 2 832 777,73 1 922 820,98 +909 956,75 březen 4 644 154,31 4 180 550,52 +463 603,79 duben 5 153 632,07 4 698 520,92 +455 111,15 květen 6 754 261,70 6 500 658,02 +253 603,68 červen 8 974 610,26 7 383 685,04 +1 590 925,22 červenec 9 756 550,39 9 583 767,73 +172 782,66 srpen 10 315 596,24 10 342 263,58-26 667,34 září 12 190 209,28 12 296 237,08-106 027,80 říjen 13 526 477,00 13 237 637,50 +288 839,50 listopad 15 482 494,06 15 424 114,68 +58 379,39 prosinec 16 320 305,11 16 417 727,68-97 422,57 Graf č. 1: Měsíční vývoj salda příjmů a výdajů v letech 2017 a 2018 (v tis. Kč) STRANA 4/31

K 31. 12. 2018 byly na peněžních účtech kraje vykázány tyto zůstatky: základní běžný účet 1 031 290 351,80 Kč, z toho účty projektů 322 269 761,17 Kč (snížení o 241 851 709,23 Kč oproti 1 273 142 061,03 Kč v roce 2017), běžné účty fondů 1 787 280 005,83 Kč (snížení o 4 587 343,01 Kč oproti 1 791 867 348,84 Kč v roce 2017), pokladna 198 711,29 Kč (zvýšení o 15 581,23 Kč oproti 183 130,06 Kč v roce 2017). Jihočeský kraj tak na konci roku 2018 disponoval celkovým zůstatkem prostředků na účtech, fondech a pokladně ve výši 2 818 769 068,92 Kč (snížení o 246 423 471,01 Kč oproti 3 065 192 539,93 Kč v roce 2017). Ke stejnému datu bylo na termínovaných vkladech deponováno celkem 153 884 475,00 Kč a na depozitním účtu byla vykazována částka 2 477 451,47 Kč, takže celkový zůstatek veškerých finanční prostředků kraje činil 2 975 130 995,39 Kč. II. Příjmy, výdaje a financování kraje Údaje o plnění rozpočtu kraje vycházejí z účetních a rozpočtových výkazů k datu 31. 12. 2018. V následujících tabulkách jsou uvedeny údaje o meziročním porovnání příjmů a výdajů a dále jejich vývoj v rámci roku 2018, a to v členění dle jednotlivých rozpočtových tříd a po provedené konsolidaci. Tabulka č. 4: Struktura a plnění příjmů a výdajů v meziročním porovnání (v tis. Kč) Ukazatel Skutečnost 2017 Skutečnost 2018 Rozdíl 2018-2017 Meziroční index (%) Daňové příjmy 5 711 859,68 6 120 315,28 +408 455,60 107,15 Nedaňové příjmy 152 656,80 519 828,83 +367 172,02 340,52 Kapitálové příjmy 25 003,24 8 874,37-16 128,88 35,49 Přijaté transfery 8 281 099,35 9 671 286,64 +1 390 187,29 116,79 Příjmy celkem 14 170 619,08 16 320 305,11 +2 149 686,03 115,17 Běžné výdaje 11 688 186,78 13 045 616,49 +1 357 429,71 111,61 Kapitálové výdaje 1 812 878,99 3 372 111,19 +1 559 232,20 186,01 Výdaje celkem 13 501 065,77 16 417 727,68 +2 916 661,91 121,60 Tabulka č. 5: Vývoj a plnění rozpočtu příjmů a výdajů v roce 2018 (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 31. 12. 2018 % plnění UR Daňové příjmy 5 893 840,00 5 907 633,73 6 120 315,28 103,60 Nedaňové příjmy 794 626,69 519 102,20 519 828,83 100,14 Kapitálové příjmy 4 000,00 6 990,52 8 874,37 126,95 Přijaté transfery 8 567 573,11 9 671 286,64 9 671 286,64 100,00 Příjmy celkem 15 260 039,80 16 105 013,10 16 320 305,11 101,34 Běžné výdaje 12 208 850,25 13 454 274,10 13 045 616,49 96,96 Kapitálové výdaje 4 425 272,85 3 837 137,76 3 372 111,19 87,88 Výdaje celkem 16 634 123,10 17 291 411,86 16 417 727,68 94,95 Daňové příjmy, vyplývající ze zákona o rozpočtovém určení daní a ze správní činnosti (tzn. včetně správních poplatků a licencí), byly původně rozpočtovány na základě predikce MF a rozpočtového výhledu kraje v objemu 5 893 840,00 tis. Kč. V průběhu roku došlo k celkovému navýšení schváleného rozpočtu o 13 793,73 tis. Kč, přičemž navýšení se týkalo pouze daně z příjmů právnických osob za kraj v objemu 14 206,00 tis. Kč dle daňového přiznání za rok 2017, současně byl snížen rozpočet příjmů STRANA 5/31

ze správních poplatků o 412,27 tis. Kč na základě očekávané skutečnosti. K 31. 12. 2018 byly daňové příjmy naplněny na 103,60 % v celkové výši 6 120 315,28 tis. Kč. Nedaňové příjmy dosáhly objemu 519 828,83 tis. Kč. Jejich výše byla dána zejména: splátkami půjčených prostředků od podnikatelských subjektů 360 394,76 tis. Kč, splátkami půjčených prostředků od příspěvkových organizací 48 369,44 tis. Kč, ostatními přijatými vratkami transferů (z finančního vypořádání) 32 375,63 tis. Kč, platbami za odběr podzemních vod 24 265,64 tis. Kč, přijatými úroky 11 716,63 tis. Kč, příjmy z finančního vypořádání mezi krajem a obcemi 10 602,58 tis. Kč, přijatými sankčními platbami 10 107,32 tis. Kč, přijatými nekapitálovými příspěvky a náhradami 5 975,03 tis. Kč, odvody příspěvkových organizací 5 544,25 tis. Kč, příjmy z pronájmu majetku 4 454,94 tis. Kč, příjmy z finančního vypořádání mezi regionální radou a kraji, obcemi a DSO 2 422,88 tis. Kč, přijatými pojistnými náhradami 2 133,75 tis. Kč. K 31. 12. 2018 byly nedaňové příjmy naplněny na 100,14 %. Tato skutečnost byla ovlivněna zejména vyšším plněním v položkách příjmy z úroků, platby za odběr podzemních vod a příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi. Kapitálové příjmy ve výši 8 874,37 tis. Kč tvořily příjmy z prodeje pozemků, ostatních nemovitostí a jejich částí, přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku a příjmy z prodeje ostatního hmotného majetku. K 31. 12. 2018 byly kapitálové příjmy naplněny na 126,95 %. Přijaté transfery (po konsolidaci) v objemu 9 671 286,64 tis. Kč byly k 31. 12. 2018 naplněny na 100,00 %. Absolutně rozhodující objem tvoří ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu v objemu 8 555 595,80 tis. Kč, tj. 88,46 % z veškerých dotací. Největší podíl z nich představují dotace MŠMT na přímé náklady na vzdělávání a rozvojové programy ve školství (celkem 7 099 116,92 tis. Kč). K dalším významným neinvestičním dotacím, přijatým v roce 2018, patří zejména příspěvek na výkon sociální práce (955 537,71 tis. Kč), dotace ze SFDI na opravy komunikací (194 462,86 tis. Kč) a příspěvek z MD na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy (187 310,57 tis. Kč). Z investičních dotací představovaly největší podíl transfery z MMR na projekty v rámci programu IROP Integrovaný regionální operační program (565 844,37 tis. Kč). Souhrn daňových, nedaňových a kapitálových příjmů tvoří vlastní příjmy kraje, které k 31. 12. 2018 představují objem 6 649 018,47 tis. Kč. Výrazně převažující částí (91,64 %) těchto vlastních příjmů jsou příjmy ze sdílených daní (bez správních poplatků), které kraj inkasuje dle zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů, a které k uvedenému datu činily 6 093 072,64 tis. Kč. Přehled o příjmech z jednotlivých daní za rok 2018 je zřejmý z následující tabulky: Tabulka č. 6: Příjmy z daní k 31. 12. 2018 (v tis. Kč) Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 31. 12. 2018 DP fyzických osob placená plátci 1 380 000,00 1 380 000,00 1 476 094,53 DP fyzických osob placená poplatníky 35 000,00 35 000,00 35 201,60 DP fyzických osob vybíraná srážkou 115 000,00 115 000,00 139 081,60 DP právnických osob 1 300 000,00 1 300 000,00 1 277 081,00 DP právnických osob za kraj 10 000,00 24 206,00 24 206,00 Daň z přidané hodnoty 3 050 000,00 3 050 000,00 3 165 613,90 Celkem příjmy z daní 5 890 000,00 5 904 206,00 6 117 278,64 STRANA 6/31

Graf č. 2: Podíl jednotlivých daní dle skutečnosti roku 2018 Z výše uvedené tabulky a grafu jsou patrná porovnání rozpočtu se skutečností roku 2018 a podíl jednotlivých druhů daní na jejich celkovém objemu. Meziroční porovnání příjmů ze sdílených daní v období let 2015-2018 dokumentuje vzrůstající trend. V roce 2018 bylo v součtu za všechny sdílené daně dosaženo ve srovnání s předešlým rokem 2017 meziročního navýšení o cca 7 % s tím, že pozitivní vývoj plnění byl registrován ve druhém pololetí roku, zejména pak v jeho samém závěru. Zvýšený příjem proti roku 2017 vykazovaly především, z hlediska podílu na celkových příjmech, rozhodující sdílené daně (DPH a DPFO placená plátci). Nižší příjem oproti minulému roku byl zaznamenán u daně z příjmů právnických osob. Zcela zásadní vliv na růst příjmů ze sdílených daní měl dopad novely zákona o rozpočtovém určení daní, podle které došlo s účinností od 1. 1. 2016 k navýšení podílu krajů na celostátním inkasu některých sdílených daní (u DPH zvýšení ze 7,86 % na 8,92 %, u DPFO placené plátci zvýšení z 8,65 % na 8,92 %). Teprve v roce 2016 byla legislativní úpravou dosažena předchozí úroveň podílu krajů na sdílených daních z roku 2012. Tabulka č. 7: Srovnání příjmů podle jednotlivých sdílených daní v letech 2015 až 2018 (v tis. Kč) Ukazatel 2015 2016 2017 2018 DP fyzických osob placená plátci 1 009 054,43 1 144 462,36 1 295 004,81 1 476 094,53 DP fyzických osob placená poplatníky 8 819,15 31 369,04 35 249,93 35 201,60 DP fyzických osob vybíraná srážkou 121 049,46 123 454,81 122 912,21 139 081,60 DP právnických osob 1 123 774,54 1 275 817,54 1 308 943,45 1 277 081,01 Daň z přidané hodnoty 2 228 032,75 2 621 830,27 2 930 131,41 3 165 613,90 Celkem příjmy ze sdílených daní 4 490 730,33 5 196 934,02 5 692 241,80 6 093 072,64 STRANA 7/31

Jak vyplývá z následujícího grafického srovnání, celkové příjmy ze sdílených daní teprve až po roce 2015, tedy až po 7 letech, dosáhly úrovně z roku 2008. V následujících letech tento pozitivní trend stále pokračuje. Graf č. 3: Srovnání celkových příjmů ze sdílených daní v letech 2002 až 2018 (v mld. Kč) Běžné výdaje (po konsolidaci) v objemu 13 045 616,49 tis. Kč byly k 31. 12. 2018 čerpány na 96,96 % platného rozpočtu. Nejvýznamnějšími výdajovými položkami byly zejména: transfery zřízeným příspěvkovým organizacím kraje 5 248 928,33 tis. Kč, transfery obcím a jejich zřizovaným organizacím 4 737 815,61 tis. Kč, dopravní územní obslužnost 1 189 552,56 tis. Kč, transfery soukromoprávním subjektům (právnické osoby, spolky, obecně prospěšné společnosti, neziskové organizace, apod.) 821 018,85 tis. Kč, platy, odměny a povinné pojistné odvody 342 131,73 tis. Kč, opravy a udržování 250 300,71 tis. Kč, nákup služeb 212 128,81 tis. Kč, půjčené prostředky 93 146,00 tis. Kč, ostatní transfery veřejným rozpočtům (vyjma obcí) 80 247,80 tis. Kč, poskytnuté náhrady (zejména škod způsobených zvláště chráněnými živočichy)16 924,67 tis. Kč, nákup materiálu 15 875,42 tis. Kč, ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 12 160,10 tis. Kč, nákup vody, paliv a energie 8 461,08 tis. Kč, vratky přeplatků na zálohově vybraných poplatcích za odběr podzemních vod 4 366,96 tis. Kč, cestovné 2 951,37 tis. Kč, pohoštění 2 950,73 tis. Kč. STRANA 8/31

Kapitálové výdaje ve výši 3 372 111,19 tis. Kč byly k 31. 12. 2018 čerpány na 87,88 % platného rozpočtu, přičemž se jednalo o následující výdaje: budovy, haly a stavby 1 072 949,68 tis. Kč, půjčené prostředky 800 915,66 tis. Kč, transfery zřízeným příspěvkovým organizacím 689 617,79 tis. Kč, transfery nepodnikajícím fyzickým osobám 244 932,63 tis. Kč, nákup akcií 190 200,00 tis. Kč, pozemky 148 184,15 tis. Kč, transfery veřejným rozpočtům územní úrovně (obce, DSO, Regionální rada) 148 595,78 tis. Kč, dopravní prostředky, stroje, přístroje a zařízení, výpočetní technika 45 125,60 tis. Kč, transfery neziskovým a podobným organizacím a právnickým osobám 23 567,53 tis. Kč, pořízení dlouhodobého nehmotného majetku 8 022,37 tis. Kč. Nedočerpané kapitálové výdaje v celkovém objemu 465 026,57 tis. Kč přestavují 12,12 % platného rozpočtu. S využitím principu převoditelnosti bylo z tohoto objemu převedeno do rozpočtu roku 2019 celkem 322 019,77 tis. Kč. Zbývající prostředky v celkovém objemu 143 006,80 tis. Kč nebyly realizovány. K nejvýznamnější nedočerpaným a nepřevedeným kapitálovým výdajům patří zejména tyto: úspora při realizaci projektu Nemocnice Písek, a.s. Modernizace přístrojového vybavení a z toho vyplývající nevyužití všech rozpočtovaných prostředků pro předfinancování podílů EU a předfinancování podílu Jihočeského kraje u SMUK 30 352,19 tis. Kč, nevyčerpaná část rezervy na realizaci nových projektů spolufinancovaných EU 21 504,15 tis. Kč, úspory při realizaci investičních akcí financovaných z vlastních prostředků kraje (včetně úspor z VŘ) 16 497,90 tis. Kč, úspory při realizaci investičních akcí financovaných v rámci evropských projektů 7 998,37 tis. Kč FRSO - Domov pro osoby se zdravotním postižením Osek, akce Modernizace otopného systému (bude rozpočtově zapojeno a vyčerpáno v roce 2019) 5 462,57 tis. Kč, investiční dotace obcím na POV 3 995,24 tis. Kč, úspory z důvodu nezasmluvněných výdajů OVZI 3 896,00 tis. Kč, úspory z VŘ pro PO kraje v sociální oblasti (DS Dačice, Empatie, Libnič, DUHA Písek) 3 823,39 tis. Kč, nevyužité prostředky pro předfinancování projektu Implementace Krajského akčního plánu v Jihočeském kraji z přijaté zálohy na realizaci projektu od poskytovatele 3 000,07 tis. Kč, nákup nehmotného majetku na územním plánování (územní studie, územní plány a podkladové studie v souvislosti s aktualizací Zásad územního rozvoje JčK) 2 919,20 tis. Kč, rezerva FRSO na havárie a na jiné neočekávané investiční výdaje příspěvkových organizací 2 342,00 tis. Kč. STRANA 9/31

S využitím druhového a odvětvového třídění podle platné rozpočtové skladby lze výdaje Jihočeského kraje, realizované v roce 2018, rozčlenit do oblastí podle následujícího přehledu: Tabulka č. 8: Druhové a odvětvové třídění výdajů k 31. 12. 2018 (v tis. Kč) Oddíl rozpočtové skladby Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 3 366,67 0,00 3 366,67 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 48 630,82 1 299,98 49 930,80 Doprava 2 356 746,57 1 345 859,32 3 702 605,89 Vodní hospodářství 17 443,91 40 523,77 57 967,68 Všeobecné hospodářské záležitosti a ostatní ekonomické funkce 2 000,00 0,00 2 000,00 Vzdělávání a školské služby 7 745 668,51 818 472,29 8 564 140,80 Kultura, církve a sdělovací prostředky 362 174,84 35 233,37 397 408,21 Tělovýchova a zájmová činnost 144 752,87 28 136,45 172 889,32 Zdravotnictví 470 798,02 567 634,60 1 038 432,62 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 86 929,04 56 791,04 143 720,08 Ochrana životního prostředí 78 096,28 279 606,32 357 702,59 Sociální věci a politika zaměstnanosti 1 226 111,08 82 679,19 1 308 790,27 Civilní připravenost na krizové stavy 6 191,09 938,36 7 129,44 Požární ochrana a integrovaný záchranný systém Státní moc, státní správa, územní samospráva a politické strany 7 704,60 37 775,20 45 479,79 398 777,44 77 161,30 475 938,74 Jiné veřejné služby a činnosti 732,21 0,00 732,21 Finanční operace 63 529,78 0,00 63 529,78 Ostatní činnosti 25 962,77 0,00 25 962,77 Výdaje celkem 13 045 616,49 3 372 111,19 16 417 727,68 Dle celkových výdajů jsou nosnými oblastmi vzdělávání a školské služby a doprava, u kterých však jde v případě běžných výdajů současně o použití dotací ze státního rozpočtu. STRANA 10/31

III. Výsledek hospodaření a návrh užití 1. Porovnání účetního výsledku hospodaření se saldem příjmů a výdajů 2018 Účetní výsledek hospodaření za rok 2018 je odlišný od vykazovaného salda příjmů a výdajů. Pro jejich vzájemné porovnání byla použita tzv. nepřímá metoda, kdy je účetní výsledek hospodaření korigován o náklady, výnosy a další položky, které neměly vztah k finančním operacím roku 2018. Pro rozbor porovnání účetního výsledku byl použit Výkaz zisku a ztráty za 12/2018 a Přehled o peněžních tocích za 12/2018. Níže je uveden rozbor porovnání účetního výsledku hospodaření před zdaněním (viz Příloha č. 5 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ÚSC za období 12/2018 v Kč ) se saldem příjmů a výdajů za rok 2018 (ve vykázané výši -97 422 572,79 Kč - výkaz FIN ř. 4440). Účetní výsledek hospodaření před zdaněním za rok 2018 + 2 002 459 279,20 Kč Úpravy o nepeněžní operace (odpisy, oprav. položky, rezervy, VH z prodeje DM) + 59 977 954,31 Kč Peněžní toky ze změny oběž. aktiv (zásob, pohledávek, FM) a krátk. závazků - 95 599 679,34 Kč Zaplacená daň z příjmů - 24 206 000,00 Kč Výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv - 1 471 162 203,79 Kč Příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv + 7 670 307,90 Kč Ostatní peněžní toky z dlouhodobých aktiv + 12 369 221,65 Kč Peněžní toky vyplývající ze změny vlastního kapitálu + 26 587 391,68 Kč Změna stavu dlouhodobých závazků + 58 949 720,90 Kč Změna stavu dlouhodobých pohledávek - 673 551 486,84 Kč Nerozpočtované operace - změna depozitního účtu - 20 861,68 Kč Nerozpočtované operace - změna účtu a cenin + 130 820,00 Kč Nerozpočtované operace - změna stavu účtu - termínovaný vklad - 27 935,00 Kč Nerealizované kurzové rozdíly - nejde o operaci výdajovou ale o financování - 301 915,82 Kč Revers charge - DPH - dopad na položku 8901-697 185,96 Kč Celkové korekce účetního výsledku hospodaření za rok 2018-2 099 881 851,99 Kč Rozpočtový výsledek hospodaření (VH) po korekcích za rok 2018-97 422 572,79 Kč Saldo příjmů a výdajů za rok 2018-97 422 572,79 Kč Rozdíl mezi účetním VH po korekcích a saldem příjmů a výdajů 0,00 Kč 2. Výsledek hospodaření za rozpočtovou činnost za rok 2018 Rozpočtový výsledek hospodaření za rok 2018-97 422 572,79 Kč Očištění o saldo příjmů a výdajů z poskytnutých půjček a NFV + 484 297 454,77 Kč Očištění o nerealizované kurzové rozdíly, revers chargé a změnu stavu TV *) + 1 027 036,78 Kč Výsledek hospodaření za rok 2018 + 387 901 918,76 Kč Kumulovaný výsledek hospodaření za předchozí roky + 3 505 166 062,25 Kč Kumulovaný výsledek hospodaření kraje k 31. 12. 2018 + 3 893 067 981,01 Kč Poznámka: *) TV se rozumí termínovaný vklad Celkem přijaté úvěry 0,00 Kč Celkem poskytnuté půjčky a návratné finanční výpomoci - 920 414 437,09 Kč v tom: Jiné dlouhodobé půjčky ze ZBÚ - 284 889 574,92 Kč Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé ze ZBÚ - 631 222 452,17 Kč Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé z FRŠ - 4 302 410,00 Kč Konečný stav peněžních prostředků na účtech kraje k 31. 12. 2018 + 2 818 769 068,92 Kč z toho: běžné účty (231) + 1 031 290 351,80 Kč pokladna (261) + 198 711,29 Kč bankovní účty fondů (236) + 1 787 280 005,83 Kč Termínované vklady (244) + 153 884 475,00 Kč (Dle metodiky vykazování nejsou od roku 2016 termínované vklady zahrnuty v celkovém objemu zůstatku finančních prostředků na účtu kraje). STRANA 11/31

Poznámky k výsledku hospodaření za rozpočtovou činnost: (1) Při souhrnu všech výsledků hospodaření za roky 2001 až 2010 celkem ve výši +210 745 305,59 Kč a se zahrnutím výsledků hospodaření za jednotlivé roky: + 298 590 201,86 Kč za rok 2011, - 54 741 322,20 Kč za rok 2012, - 305 445 090,75 Kč za rok 2013, + 455 679 443,34 Kč za rok 2014, + 629 598 820,31 Kč za rok 2015, + 1 234 211 889,00 Kč za rok 2016, + 1 036 526 815,10 Kč za rok 2017, činil kumulovaný výsledek hospodaření k 31. 12. 2017 celkem 3 505 166 062,25 Kč. (2) Konečný zůstatek peněžních prostředků na ZBÚ (231), běžných účtech fondů (236), termínovaných účtech (244) kraje a v pokladně (261) k 31. 12. 2018 v objemu 2 972 653 543,92 Kč vyplývá z údajů uvedených v účetním výkaze ROZVAHA BILANCE ÚSC za období 12/2018 v Kč (viz Příloha č. 5). 3. Výsledek hospodaření za účelové fondy kraje Konečný stav účelových fondů na účtech kraje k 31. 12. 2018 v tom: Fond rezerv a rozvoje (dále jen FRR ) Fond sociálních potřeb Fond vodního hospodářství Fond zastupitelů Fond rozvoje školství Fond stavebního řádu Fond rozvoje sociální oblasti u ČSOB Fond rozvoje sociální oblasti u PPF banky Fond rozvoje dopravní infrastruktury 1 787 280 005,83 Kč 1 576 505 105,49 Kč 1 257 861,68 Kč 22 276 080,80 Kč 71 152,09 Kč 47 799 889,59 Kč 1 523 099,10 Kč 3 090,40 Kč 127 785 595,15 Kč 10 058 131,53 Kč Dlouhodobá NFV poskytnutá z FRŠ Termínovaný vklad z FRR Kumulovaný výsledek hospodaření za účelové fondy k 31. 12. 2018 4 302 410,00 Kč 150 000 000,00 Kč + 1 941 582 415,83 Kč 4. Návrh rozdělení výsledku hospodaření kraje Kumulovaný účetní výsledek hospodaření za předchozí roky + 3 505 166 062,25 Kč Výsledek hospodaření za rok 2018 + 387 901 918,76 Kč Kumulovaný výsledek hospodaření kraje k 31. 12. 2018 + 3 893 067 981,01 Kč Celkem zůstatky krajem přijatých úvěrů k 31. 12. 2018 0,00 Kč Poskytnuté půjčky a návratné finanční výpomoci k 31. 12. 2018-920 414 437,09 Kč Mezisoučet (kryto zůstatky na všech účtech kraje) + 2 972 653 543,92 Kč z toho: běžné účty (231) + 1 031 290 351,80 Kč pokladna (261) + 198 711,29 Kč termínované vklady (244) + 153 884 475,00 Kč bankovní účty fondů (236) + 1 787 280 005,83 Kč Zapojené prostředky fondů do schváleného rozpočtu 2019-489 056 700,00 Kč Nezapojené zůstatky účtů fondů do rozpočtu 2019-1 448 223 305,83 Kč Disponibilní zdroje hospodářského výsledku k 31. 12. 2018 + 1 035 373 538,09 Kč Prostředky z roku 2018 zapojené do upraveného rozpočtu 2019 (princip převoditelnosti) - 529 162 119,40 Kč Prostředky z minulých let na finanční zajištění zvýšených výdajů v roce 2019 (schváleno rozhodnutím samosprávy v roce 2019) - 33 500 000,00 Kč Zůstatek disponibilních prostředků hospodářského výsledku k rozhodnutí samosprávy + 472 711 418,69 Kč STRANA 12/31

Komentář k výše uvedenému dopočtu disponibilních zdrojů k rozhodnutí samosprávy: (1) Kumulovaný účetní výsledek hospodaření kraje za předchozí roky (2001-2017) činí 3 505 166 062,25 Kč, vykázaným výsledkem hospodaření kraje za rok 2018 je zisk ve výši 387 901 918,76 Kč. Kumulovaný výsledek hospodaření kraje k 31. 12. 2018 tak činí celkem 3 893 067 981,01 Kč. (2) Na propočet disponibilních zdrojů kraje mají vliv zejména: plně splacený úvěr EIB k 31. 12. 2017, krajem poskytnuté půjčky a návratné finanční výpomoci, které jsou k 31. 12. 2018 vykázané v účetnictví v celkovém objemu 920 414 437,09 Kč (z toho dlouhodobé půjčky ze ZBÚ ve výši 284 889 574,92 Kč, poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé ze ZBÚ ve výši 631 222 452,17 Kč a poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé z Fondu rozvoje školství ve výši 4 302 410,00 Kč), celkový objem finančních prostředků na všech účtech kraje k 31. 12. 2018 činí celkem 2 818 769 068,92 Kč, přičemž část prostředků v celkovém objemu 153 884 475,00 Kč je deponována na termínovaných vkladech (dle změny metodiky vykazování není termínovaný vklad od roku 2016 zahrnut v celkovém objemu zůstatku finančních prostředků na účtech kraje), z toho zůstatky na jednotlivých účtech jsou následující: bankovní účty fondů: 1 787 280 005,83 Kč, běžné účty: 1 031 290 351,80 Kč (z toho účty projektů: 322 269 761,17 Kč), pokladna: 198 711,29 Kč. Proti upravenému rozpočtu roku 2018 (po konsolidaci) nebyly dočerpány skutečně dosažené celkové výdaje o 873 684 172,84 Kč (nedočerpání o 5,1 %) při současném překročení celkových příjmů o 215 292 009,95 Kč (překročení o 1,3 %). Tyto skutečnosti se na úrovni salda celkových příjmů a výdajů projevily výsledkem o 1 088 976 182,79 Kč příznivějším, než jaký byl stanoven upraveným rozpočtem. Část finančních prostředků v roce 2018 byla přitom převedena do FRR, a to ve výši 759 143 815,92 Kč. Rozpočtovými opatřeními na úrovni jednotlivých akcí tak došlo ke snížení výdajů rozpočtu 2018 při současném finančním zajištění jejich realizace v budoucích rozpočtových letech prostřednictvím zapojení FRR. (3) Pro vyčíslení disponibilních prostředků hospodářského výsledku je nutné odečíst veškeré prostředky účelových fondů vázané jejich statuty. Jedná se o zůstatky fondů, které byly zapojeny v rámci přípravy rozpočtu 2019 ve výši 489 056 700,00 Kč (z toho FRR ve výši 346 918 570 Kč) a nezapojené části zůstatků na účtech účelových fondů vykázané k 31. 12. 2018 (včetně TV založenému k FRR ve výši 150 000 000 Kč) v celkovém objemu 1 448 223 305,83 Kč. Poznámka: V rámci schválených rozpočtových opatření došlo v roce 2019 k dílčím úpravám na straně zdrojů a použití některých fondů, a to včetně zapojení zvýšených zůstatků jejich účtů z roku 2018. Dopad těchto opatření do celkového salda hospodaření roku 2019 ve vazbě na rok 2018 činí celkem 19 798 252,09 Kč. Konkrétně se jedná o finanční operace v případě následujících fondů: FVH zapojení zůstatku finančních prostředků ve výši 3 727 100,00 Kč na akce, na které byly uzavřeny smlouvy o poskytnutí dotace z Ministerstva zemědělství (prostředky nebyly vyplaceny z důvodu zpoždění v realizaci akcí a nepředložení kompletního vyúčtování), FVH zapojení zůstatku finančních prostředků ve výši 16 000 000,00 Kč v souvislosti se změnou vodního zákona č. 113/2018 Sb., v jejímž důsledku dochází ke zvýšení výdajů ve výši 8 000 000,00 Kč (poplatek za odběr podzemních vod na základě rozhodnutí celních úřadů) a dále k výpadku příjmů ve výši 8 000 000,00 Kč (nově nebude vybírán tento poplatek zálohově, ale až zpětně), FZ zapojení zůstatku finančních prostředků ve výši 71 152,09 Kč z důvodu přijatých změn v čerpání příspěvků pro členy zastupitelstva kraje. (4) Rovněž byly na základě schválených rozpočtových opatření převedeny z roku 2018 do rozpočtu roku 2019 finanční prostředky ve výši 529 162 119,40 Kč, které bylo nutné krýt prostředky hospodářského výsledku. V rámci tohoto objemu se jedná o: STRANA 13/31

finanční vypořádání dotací za rok 2018 ve výši 2 175 339,57 Kč, nedočerpané výdaje z roku 2018 převáděné do roku 2019 dle principu převoditelnosti prostředků ve výši 516 661 932,17 Kč: - zapojení zůstatků na zvláštních účtech projektů ve výši 205 878 840,49 Kč - pokračující realizace projektů ze SF EU a použití ostatních přijatých dotačních titulů ve výši 56 337 343,55 Kč s financováním prostřednictvím běžných účtů kraje - doplatky dotačních programů a individuálních dotací 2018 ve výši 25 650 164,00 Kč - ostatní převody (uzavřené smlouvy a objednávky) ve výši 228 795 584,13 Kč, nerozpočtované příjmy v roce 2018 s použitím v roce 2019 v celkové výši 10 324 847,66 Kč: - přijatá pojistná plnění určená zřízeným PO ve výši 5 078,00 Kč - přijatá návratná finanční výpomoc z předfinancování různých projektů krajských zařízení (SŠ, Nemocnice Prachatice a JIKORD) v celkovém objemu 10 319 769,66 Kč zapojená na snížení příjmů v rozpočtu 2019. (5) Z celkových disponibilních zdrojů hospodářského výsledku k 31. 12. 2018, vzniklých mimo jiné také na základě prokazatelně vyšších příjmů ze sdílených daní, jsou dále odečteny nově zvýšené výdaje v roce 2019. Jejich rozpočtové krytí v celkovém objemu 33 500 000,00 Kč bylo na základě předložených rozpočtových opatření schváleno zastupitelstvem kraje dne 14. 2. 2019 usnesením č. 47/2019/ZK-19. Jedná se o tyto výdaje: poskytnutí dotace ve výši 10 000 000,00 Kč pro Jihočeské divadlo z důvodu realizace divadelních představení před otáčivým hledištěm v Českém Krumlově v roce 2019 navýšení výdajů realizovaných v rámci dotačních programů: Podpora sportu o 20 000 000,00 Kč a investiční dotace pro jednotky SDH o 3 500 000,00 Kč. (6) S ohledem na výše uvedené skutečnosti lze konstatovat, že celkový objem disponibilních prostředků, o jejichž užití bude rozhodovat samospráva při schvalování závěrečného účtu, činí 472 711 418,69 Kč. (7) Návrh na použití zůstatku disponibilních prostředků: Disponibilní prostředky v celkovém objemu 472 711 418,69 Kč předkladatel navrhuje převést ve prospěch Fondu rezerv a rozvoje Jihočeského kraje za účelem jeho následného použití v budoucích rozpočtových obdobích v souladu s jeho statutem. STRANA 14/31

Tabulka č. 9: Provedené převody nedočerpaných prostředků z rozpočtu 2018 do rozpočtu 2019 ORJ Důvod č. RO Částka v Kč 18 18 zapojení zvýšeného zůstatku účtu Fondu vodního hospodářství na akce, na které byly uzavřeny smlouvy o poskytnutí dotace z MZe zapojení zvýšeného zůstatku účtu Fondu vodního hospodářství v souvislosti se změnou vodního zákona č. 113/2018 Sb. (změna ve způsobu úhrady poplatku za odběr podzemních vod) 40/R 3 727 100,00 92/Z 16 000 000,00 21 zapojení zůstatku účtu Fondu zastupitelů na zvýšené příspěvky pro ZK 74/R 71 152,09 Zapojení zůstatků fondů nad rámec schváleného rozpočtu 2019 19 798 252,09 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu práce a sociálních věcí 5 50/R 1 521 280,00 ČR vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu školství, mládeže 54/R 93 695,00 5 a tělovýchovy ČR (včetně GG OP VK) 55/R 305 462,11 5 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu dopravy ČR 51/R 28 990,08 5 vratky v rámci finančního vypořádání Úřadu vlády ČR 49/R 34 887,00 5 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu vnitra ČR 73/R 3 885,00 5 vratky v rámci finančního vypořádání Ministerstvu financí ČR 52/R 88 552,65 53/R 98 587,73 Finanční vypořádání dotací za rok 2018 2 175 339,57 1 1 nedočerpané prostředky na financování "Programu prevence kriminality 2018" nedočerpané prostředky na projekt Europe Direct - evropské informační středisko KÚ JčK 3/R 80 420,40 30/R 129 874,43 4 nedočerpané prostředky na nákup terénního automobilu 4/R 868 347,00 4 nedočerpané výdaje dle uzavřených smluv 5/R 711 000,00 6 nedočerpané výdaje dle objednávek nebo uzavřených smluv 25/Z 6 320 947,57 nedočerpané prostředky na projekt "Optimalizace zajišťování 6/R 13 699 220,70 7 managementu lokalit soustavy NATURA 2000 v Jihočeském kraji a na jižním Slovensku" 33/R 12 110 842,62 7 nedočerpané výdaje dle objednávek nebo uzavřených smluv 31/R 1 901 238,00 7 8 nedočerpané prostředky na projekt "Regenerace hrázových porostů na vybraných rybničních soustavách JčK - etapa Sudoměř" nedočerpané prostředky na projekt "Krajský akční plán rozvoje vzdělávání v Jihočeském kraji" 32/R 33 880,00 34/R 3 980 108,34 9 nedočerpané prostředky na projekt "Modernizace technického a technologického vybavení vzdělávacího a výcvikového střediska ZZS 7/R 54 450,00 JčK" 10 nedokončené nebo nevyfakturované akce v gesci ODSH 26/Z 14 632 624,92 12 výběrová řízení odboru informatiky konaná ve 4. čtvrtletí roku 2018 1/Z 2 029 896,00 14 14 nedočerpané prostředky na vyplacení individuálních dotací na výměnu kotlů ATMOS C18S, C20S a C30S 8/R 4 210 000,00 9/R 390 000,00 14 10/R 5 772 449,00 14 11/R 1 182 000,00 nedočerpané prostředky v rámci DP vyhlášených pro rok 2018 14 12/R 1 188 780,00 14 13/R 2 000 000,00 14 14/R 3 477 000,00 STRANA 15/31

ORJ Důvod č. RO Částka v Kč 14 15/R 3 293 045,00 14 17/R 180 000,00 14 35/R 995 700,00 14 36/R 223 590,00 14 37/R 2 523 600,00 14 14 20 20 nedočerpané prostředky na projekt "Implementace Krajského akčního plánu Jihočeského kraje I" nedočerpané prostředky na projekt "Smart Akcelerátor v Jihočeském kraji" nedočerpané prostředky na projekt "Snížení emisí z lokálního vytápění domácností (kotlíkové dotace) v Jihočeském kraji " (přijaté úroky) nedočerpané prostředky na projekt "Snížení emisí z lokálního vytápění domácností (kotlíkové dotace) v Jihočeském kraji II" 38/R 1 790 475,89 39/R 2 656 187,01 41/R 55 284,87 44/R 47 504 830,95 20 18/R 40 469 372,45 realizace projektů EU 20 45/R 2 000 000,00 30 nedočerpané prostředky na projekt "Podpora sociálních služeb v JčK IV" 19/R 27 184 256,60 30 nedočerpané prostředky na projekt "Plánování sociálních služeb v JčK II" 20/R 2 941 313,39 30 nedočerpané prostředky na projekt "Podpora sociálních služeb v JčK V" 46/R 107 525 666,39 31 nedočerpané výdaje na akce dle objednávek nebo uzavřených smluv 29/Z 202 331 530,64 91 nedočerpané prostředky na individuální dotace 2/R 214 000,00 Nedočerpané výdaje z roku 2018 převáděné do roku 2019 dle principu převoditelnosti 516 661 932,17 8 přijaté pojistné plnění v závěru roku 2018 (pro školy a školská zařízení) 16/R 5 078,00 20 předčasně přijaté návratné finanční výpomoci (NFV) poskytnuté na předfinancování projektů 42/R 10 319 769,66 Nerozpočtované příjmy v roce 2018 s použitím v roce 2019 10 324 847,66 Převoditelnost prostředků bez dopadu účelových fondů 529 162 119,40 STRANA 16/31

IV. Dotace poskytnuté kraji Na účet kraje byly v roce 2018 poukázány dotační prostředky v úhrnné výši 9 671 286,64 tis. Kč, z toho 8 858 490,86 tis. Kč na neinvestiční účely a 812 795,78 tis. Kč na investice. Jednalo se o následující dotační tituly. Tabulka č. 10: Přehled dotací poskytnutých kraji k 31. 12. 2018 Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace v Kč Položka 4111: VPS 98008 Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta ČR 200 000,00 VPS 98187 Účelové dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Parlamentu ČR a zastupitelstev v obcích 200 000,00 VPS 98278 Náhrady škod způsobených vybranými zvláště chráněnými živočichy 15 266 891,00 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR - celkem 15 666 891,00 Položka 4112: xxxxx Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu - celkem 89 878 800,00 Položka 4113: SFŽP 90002 Národní program Životní prostředí - NIV 637 190,00 SFDI 91252 Financování dopravní infrastruktury - neinvestice 194 462 863,00 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů - celkem 195 100 053,00 Položka 4116: Úřad vlády 04001 Podpora koordinátorů romských poradců 499 979,00 MPSV 13013 OP Zaměstnanost 175 659 405,32 MPSV 13015 Příspěvek na výkon sociální práce (s výjimkou sociálně právní ochrany dětí) 1 513 142,00 MPSV 13305 Neinvestiční nedávkové transfery podle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách 955 537 706,13 MPSV 13307 Transfery na státní příspěvky zřizovatelům zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc 8 933 278,00 MPSV 13351 Řešení naléhavých potřeb při zabezpečení provozu sociálních služeb zřízených a provozovaných obcemi 86 030,00 MV 14004 Neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně 3 885,00 MV 14032 Program prevence kriminality na místní úrovni - program č. 314080 - neinvestice 941 416,00 MŽP 15011 Operační program životní prostředí 2014-2020 - program č. 115310 - prostředky EU - neinvestice 4 500 000,00 MŽP 15013 Programy přeshraniční spolupráce 21 693,70 MŽP 15065 Účelové neinvestiční dotace zoologickým a botanickým zahradám 979 245,00 MMR 17015 IROP - Integrovaný regionální OP - program č. 117030 - SR - NIV 659 981,73 MMR 17016 IROP - Integrovaný regionální OP - program č. 117030 - EU - NIV 11 219 689,22 MMR 17017 OPTP 2014+ - Operační program TP 2014+ - program č. 117040 - SR - NIV 193 996,15 MMR 17018 OPTP 2014+ - Operační program TP 2014+ - program č. 117040 - EU - NIV 1 099 311,46 MMR 17051 Programy přeshraniční spolupráce 2014+ - NIV - SR 337 137,63 MMR 17055 Marketingové aktivity v CR - podprogram č. 117D72200 - NEINV 1 023 660,00 MD 27355 Příspěvek na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy 187 310 573,00 MZE 29014 Příspěvek na obnovu, zajištění a výchovu porostů, podle písm. B prav. 258 672,00 MZE 29331 Agrokomplex - podpůrné programy APK - NIV 2 543 388,00 STRANA 17/31

Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace v Kč MŠMT 33024 Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze třetích zemí 1 656 319,00 Podpora organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní MŠMT 33034 782 000,00 zkouškou na vybraných školách v podzimním zkušebním období MŠMT 33035 Dotace dvojjazyčným gymnáziím s výukou francouzštiny 96 000,00 MŠMT 33038 Excelence středních škol 1 605 952,00 MŠMT 33040 Podpora zavádění diagnostických nástrojů 203 700,00 MŠMT 33049 Podpora odborného vzdělávání 9 379 500,00 MŠMT 33062 OP VVV - PO2 neinvestice 7 055 000,00 MŠMT 33063 OP VVV - PO3 neinvestice 89 093 740,47 MŠMT 33064 Naplňování Koncepce podpory mládeže na krajské úrovni 423 197,00 MŠMT 33065 Excelence základních škol 473 918,00 MŠMT 33069 Podpora navýšení kapacit ve školských poradenských zařízeních 5 212 770,00 MŠMT 33070 Podpora výuky plavání v ZŠ 3 309 615,60 MŠMT 33071 Vzdělávací programy paměťových institucí do škol 697 774,43 MŠMT 33155 Dotace pro soukromé školy 224 874 259,00 MŠMT 33160 Projekty romské komunity 56 271,00 MŠMT 33166 Soutěže 2 211 000,00 MŠMT 33215 Asistenti pedagogů v soukromých a církevních speciálních školách 160 792,00 MŠMT 33353 Přímé náklady na vzdělávání 6 838 273 912,00 MŠMT 33354 Přímé náklady na vzdělávání - sportovní gymnázia 8 019 120,00 Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a osob MŠMT 33435 se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění 172 927,00 do základního vzdělávání MŠMT 33457 Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním 1 507 888,00 MK 34013 ISO D Preventivní ochrana před vlivy prostředí - podprogram č. 143515 - neinvestiční 204 000,00 MK 34053 Veřejné informační služby knihoven - neinvestice 309 000,00 MK 34070 Kulturní aktivity 507 000,00 MK 34352 Program státní podpory profesionálních divadel a stálých profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů 1 900 000,00 MZ 35018 Připravenost poskytovatele ZZS na řešení mimořádných událostí a krizových situací 4 087 960,00 xxxxx Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - celkem 8 555 595 804,84 Kraj Vysočina Položka 4122: Příjem dotace z projektu Connecting Region AT-CZ (INERREG V-A Rakousko) 539 763,89 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery od krajů - celkem 539 763,89 Položka 4152: Programy přeshraniční spolupráce (Bavorsko,Rakousko) - podíl EU 1 149 078,05 ERDF - Projekt Integrated Heavy Rain Risk Management - podíl EU 171 936,05 xxxxx Neinvestiční přijaté transfery od mezinárodních institucí - celkem 1 321 014,10 Položka 4153: Vyúčtování neinvest. zálohy s přijatým doplatkem od Evropské komise 116 293,32 Přijatá záloha na projekt Europe Direct 272 240,13 xxxxx Neinvestiční transfery přijaté od Evropské unie - celkem 388 533,45 Položka 4211: STRANA 18/31

Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace v Kč VPS 98861 Výkupy pozemků pod krajskými komunikacemi 4 441 537,50 xxxxx Investiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy SR - celkem Položka 4213: 4 441 537,50 SFDI 91628 Financování dopravní infrastruktury - investice 12 606 982,41 Investiční přijaté transfery ze státních fondů - celkem 12 606 982,41 Položka 4216: MPSV 13501 Pořízení a technická obnova investičního majetku ve správě ústavů sociální péče 67 500 000,00 MPSV 13013 Operační program Zaměstnanost 787 407,50 MZE 29501 Centra odborné přípravy - program č. 129710 6 617 468,00 MŠMT 33982 OP VVV - PO3 investice 9 256 857,00 MK 34544 Veřejné informační služby knihoven - investice 1 608 000,00 MK 34940 ISO A Zabezpečení objektů - podprogram č. 134 512 - investiční 139 000,00 Operační program životní prostředí 2014-2020 - program č. 115 310 - MŽP 15974 143 994 161,74 prostředky EU - investice (tzv. kotlíkové dotace) MMR 17968 IROP - Integrovaný regionální OP - program č. 117030 - SR - INV 31 435 798,17 MMR 17969 IROP - Integrovaný regionální OP - program č. 117030 - EU - INV 534 408 568,63 xxxxx Ostatní investiční přijaté transfery ze SR - celkem 795 747 261,04 Dotace poskytnuté kraji v roce 2018 - celkem 9 671 286 641,23 STRANA 19/31

Při finančním vypořádání za rok 2018 vrátil kraj z účelově určených prostředků pro vlastní kraj i obce státnímu rozpočtu nevyužité prostředky v objemu celkem 10 394 401,33 tis. Kč. Tabulka č. 11: Přehled nevyužitých dotací vrácených do státního rozpočtu Kapitola UZ Označení a účel poskytnuté dotace Vratka v Kč Úřad vlády 4001 Podpora koordinátorů romských poradců 34 887,00 MPSV 13005 Neinvestiční nedávkové transfery na podporu rodiny 8 678,00 MPSV 13011 Dotace na výkon činnosti ORP v oblasti sociálně-právní ochrany dětí 493 104,12 MPSV 13013 OP Zaměstnanost 412 285,99 MPSV 13015 Příspěvek na výkon sociální práce (s výjimkou sociálně-právní ochrany dětí) MPSV 13307 Neinvestiční nedávkové transfery podle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách MV 14004 Neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně MV 14032 Program prevence kriminality na místní úrovni - program č. 314080 - neinvestice 32 948,59 1 521 280,00 64 709,07 182 963,40 MD 27355 Příspěvek na ztrátu dopravce z provozu veřejné osobní drážní dopravy 241 881,28 MŠMT 33024 Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze třetích zemí 1 600,00 MŠMT 33034 Podpora organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou na vybraných školách v podzimním zkouškovém období 32 296,00 MŠMT 33040 Podpora zavádění diagnostických nástrojů 3 564,00 MŠMT 33064 Naplňování Koncepce podpory mládeže na krajské úrovni 28 000,00 MŠMT 33069 Podpora navýšení kapacit ve školských poradenských zařízeních 803 811,00 MŠMT 33070 Podpora výuky plavání v ZŠ 143 230,00 MŠMT 33071 Vzdělávací programy paměťových institucí do škol 86 672,37 MŠMT 33155 Dotace pro soukromé školy 174 406,00 MŠMT 33160 Projekty romské komunity 21 210,00 MŠMT 33166 Soutěže 14 198,00 MŠMT 33353 Přímé náklady na vzdělávání 842 821,66 MŠMT 33457 Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním 2 239,00 MK 34053 Veřejné informační služby knihoven - neinvestice 2 000,00 MK 34070 Kulturní aktivity 25 358,00 VPS 98008 Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta ČR 791 206,26 VPS 98187 Účelové dotace na výdaje spojené se společnými volbami do Parlamentu ČR a zastupitelstev v obcích 4 428 951,59 Celkem v roce 2018 nepoužito a vráceno při finančním vypořádání 10 394 401,33 STRANA 20/31

V. Mimorozpočtové zdroje - účelové fondy kraje Kraj zřizuje 8 peněžních fondů pro konkrétní účely. Jejich celkový konečný zůstatek k 31. 12. 2018 činil celkem 1 787 280 005,83 Kč, přičemž část finančních prostředků FRR v celkovém objemu 150 000 000,00 Kč byla deponována na termínovaném vkladu (dle metodiky vykazování není tento vklad zahrnut v celkovém objemu zůstatku na účtech fondů). Při jeho zahrnutí by k uvedenému datu činil objem finančních prostředků na účtech fondů kraje celkem 1 937 280 005,83 Kč. Příjmy a výdaje jednotlivých fondů jsou uváděny včetně konsolidace. Fond sociálních potřeb (FSP) je vytvářen 3,4% přídělem ze skutečně vyplacených mezd zaměstnanců KÚ počáteční stav 1 268 954,41 Kč, příjmy 8 658 633,72 Kč, výdaje 8 669 726,45 Kč, konečný zůstatek 1 257 861,68 Kč. Fond vodního hospodářství (FVH) počáteční stav 26 654 280,23 Kč, příjmy 25 381 688,57 Kč, výdaje 29 759 888,00 Kč, konečný zůstatek 22 276 080,80 Kč (10 000 000,00 Kč je zákonem stanovená částka pro minimální zůstatek na účtu). Fond rozvoje školství Jihočeského kraje (FRŠ) počáteční stav 34 500 409,78 Kč, příjmy 204 491 023,37 Kč, výdaje 191 191 543,56 Kč, konečný zůstatek 47 799 889,59 Kč. Fond zastupitelů Jihočeského kraje (FZ) počáteční stav 32 956,10 Kč, příjmy 130 390,99 Kč, výdaje 92 195,00 Kč, konečný zůstatek 71 152,09 Kč. Fond stavebního řádu (FSŘ) počáteční stav 1 517 755,32 Kč, příjmy 5 343,78 Kč, výdaje 0,00 Kč, konečný zůstatek 1 523 099,10 Kč. Fond rozvoje sociální oblasti (FRSO) počáteční stav 85 015 979,87 Kč, příjmy 143 090 584,54 Kč, výdaje 100 317 878,86 Kč, konečný zůstatek 127 788 685,55 Kč. Fond rezerv a rozvoje Jihočeského kraje (FRR) počáteční stav 1 632 854 170,53 Kč, příjmy 1 712 588 413,86 Kč, výdaje 1 768 937 478,90 Kč, konečný zůstatek 1 576 505 105,49 Kč. Fond rozvoje dopravní infrastruktury Jihočeského kraje (FRDI) počáteční stav 10 022 842,60 Kč, příjmy 35 288,93 Kč, výdaje 0,00 Kč, konečný zůstatek 10 058 131,53 Kč. V následující tabulce je uvedená rekapitulace hospodaření fondů kraje v průběhu roku 2018 a zapojení jejich prostředků do rozpočtu roku 2019. Tabulka č. 12: Hospodaření fondů kraje v roce 2018 (v Kč) Název fondu Stav k 1. 1. 2018 Výsledek hospodaření za rok 2018 Konečný stav k 31. 12.2018 Zapojeno do schváleného rozpočtu 2019 Nezapojeno do schváleného rozpočtu 2019 FSP 1 268 954,41-11 092,73 1 257 861,68 0,00 1 257 861,68 FVH 26 654 280,23-4 378 199,43 22 276 080,80 2 252 000,00 20 024 080,80 FRŠ 34 500 409,78 13 299 479,81 47 799 889,59 39 826 130,00 7 973 759,59 FZ 32 956,10 38 195,99 71 152,09 0,00 71 152,09 FSŘ 1 517 755,32 5 343,78 1 523 099,10 0,00 1 523 099,10 FRSO 85 015 979,87 42 772 705,68 127 788 685,55 100 060 000,00 27 728 685,55 FRR *) 1 632 854 170,53-56 349 065,04 1 576 505 105,49 346 918 570,00 1 379 586 535,49 FRDI 10 022 842,60 35 288,93 10 058 131,53 0,00 10 058 131,53 Celkem 1 791 867 348,84-4 587 343,01 1 787 280 005,83 489 056 700,00 1 448 223 305,83 *) Při zahrnutí zůstatku termínovaného vkladu u FRR ve výši 150 000 000,00 Kč by výsledek hospodaření za rok 2018 u tohoto fondu činil +93 650 934,96 Kč a konečný stav k 31. 12. 2018 by dosáhl úrovně 1 726 505 105,49 Kč. STRANA 21/31

VI. Provedená rozpočtová opatření Rozpočet kraje byl upraven 443 rozpočtovými opatřeními, jimiž došlo (po konsolidaci) ke zvýšení schváleného rozpočtu výdajů o 657 288,75 tis. Kč a schváleného rozpočtu příjmů o 844 973,30 tis. Kč. Mezi nejpodstatnější důvody patřilo zejména zapojení v roce 2017 nespotřebovaných prostředků, které byly převedeny do rozpočtu roku 2018 na základě principu meziroční převoditelnosti výdajů. Jednalo se zejména o výdaje na realizaci projektů financovaných Evropskou unií, projektů na podporu a plánování sociálních služeb v JčK, dále výdaje na modernizaci letiště, komunikací (P10), rekonstrukce mostů a rovněž také nedočerpané prostředky v rámci dotačních programů vyhlášených pro rok 2018. Kromě toho byly v průběhu roku upravovány příjmy a návazně také výdaje o celou řadu dotací poskytovaných do rozpočtu kraje z jednotlivých kapitol státního rozpočtu (např. dotace z MPSV na sociální služby) a ze státních fondů (např. dotace ze SFDI na opravy komunikací). Nutnost změn dále vyvolaly i potřebné operativní přesuny mezi jednotlivými závaznými ukazateli schváleného rozpočtu, dále např. čerpání rozpočtové rezervy, vlivy finančního vypořádání za předcházející rok, ve druhém pololetí roku pak byly provedeny úpravy související se sestavováním rozpočtu na další období. VII. Prostředky poskytnuté obcím a DSO z rozpočtu kraje Z vlastních prostředků kraje byly městům, obcím a DSO poskytnuty účelové prostředky v celkovém objemu 282 001,56 tis. Kč, z toho neinvestiční 134 638,97 tis. Kč a investiční 147 362,59 tis. Kč. O konkrétních objemech poskytnutých dotací v členění dle jednotlivých dotačních programů podává podrobnou informaci následující tabulka. Tabulka č. 13: Přehled dotací poskytnutých obcím a DSO v roce 2018 (v tis. Kč) Název dotačního programu skutečně poskytnuté transfery celkem neinvestiční investiční Podpora tvorba územně plánovací dokumentace obcí JčK (UZ 302) 535,55 0,00 535,55 Krajský dotační program na podporu sociálních služeb (UZ 389) 1 788,00 1 788,00 0,00 Poskytování dotace na financování úroků z úvěrů pro předfinancování projektů cizích subjektů spolufinancovaných 200,00 200,00 0,00 z evropských dotačních titulů (UZ 404) Podpora služeb nedefinovaných v zákoně č. 108/2006 Sb., o sociálních službách (UZ 405) 180,26 180,26 0,00 Podpora rodinné politiky (UZ 409) 70,00 70,00 0,00 Podpora školství (UZ 414) 4 270,66 1 614,29 2 656,37 Podpora práce s dětmi a mládeží (UZ 415) 626,79 570,77 56,02 Podpora sportu (UZ 416) 4 765,55 2 170,22 2 595,33 Podpora zřízení bezpečnostních prvků na pozemních komunikacích (UZ 420) 1 128,21 464,91 663,30 Úcta k předkům (UZ 422) 1 117,93 946,93 171,00 Podpora rekonstrukcí a oprav požárních nádrží (návesních rybníčků) v obcích (UZ 423) 1 980,67 1 204,36 776,31 Podpora činnosti útulků pro zvířata (UZ 424) 130,00 130,00 0,00 Podpora tvorby územně plánovací dokumentace obcí Jihočeského (UZ 425) 1 011,40 0,00 1 011,40 Podpora kultury (UZ 428) 2 823,82 2823,82 0,00 Podpora muzeí a galerií (UZ 429) 413,85 363,85 50,00 Podpora cestovního ruchu (UZ 433) 935,56 747,56 188,00 Rozvoj venkova a krajiny - Opatření Podpora výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury (UZ 434) 28 382,74 12 558,97 15 823,77 STRANA 22/31