ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE LUBENEC ZA ROK 2018 (údaje uváděné v Kč) ROZPOČET Rozpočet Obce Lubenec na rok 2018 byl sestaven v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a byl schválen usnesením Zastupitelstva obce Lubenec č. 494/2017 ze dne 11.12.2017: příjmy 25 041 000,00 Kč výdaje 35 774 000,00 Kč financování 10 733 000,00 Kč - přebytek finančních prostředků minulých let. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMY Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31.12. Plnění v % Daňové příjmy 17 778 000,00 21 158 000,00 23 476 433,15 111,0 Nedaňové příjmy 6 813 000,00 6 943 000,00 8 134 782,00 117,2 Kapitálové příjmy - 1 125 000,00 1 182 801,00 105,1 Přijaté transfery 450 000,00 2 013 800,00 2 136 241,71 106,1 Příjmy celkem 25 041 000,00 31 239 800,00 34 930 257,86 111,8 Konsolidace příjmů - - 122 460,71 - Celkem po konsolidaci 25 041 000,00 31 239 800,00 34 807 797,15 111,4 Celkové příjmy obce za rok 2018 činily 34 930 257,86 Kč. V průběhu roku byly převedeny finanční prostředky mezi běžnými účty ve výši 122 460,71 Kč, příjmy po konsolidaci činily 34 807 797,15 Kč, tj. 111,4 %. Daňové příjmy tvořily zásadní část příjmů obce, z toho nejvyšší podíl měla daň z přidané hodnoty 10 480 980,20 Kč, daň z příjmu právnických osob 4 261 210,87 Kč a fyzických osob ze závislé činnosti 5 030 620,73 Kč. Přijaté transfery činily 2 136 241,71 Kč, z toho dotace 2 013 781,00 Kč a převody mezi běžnými účty obce 122 460,71 Kč. VÝDAJE Schválený Upravený Skutečnost Plnění rozpočet rozpočet k 31.12. v % Běžné výdaje 29 064 000,00 33 703 500,00 26 321 279,60 78,1 Kapitálové výdaje 6 710 000,00 8 055 000,00 2 125 251,84 26,4 Výdaje celkem 35 774 000,00 41 758 500,00 28 446 531,44 68,1 Konsolidace výdajů - - 122 460,71 - Celkem po konsolidaci 35 774 000,00 41 758 500,00 28 324 070,73 67,8 Celkové výdaje obce za rok 2018 činily 28 446 531,44 Kč, převody mezi běžnými účty ve výši 122 460,71 Kč, výdaje po konsolidaci činily 28 324 070,73 Kč, tj. 67,8 %. Běžné výdaje byly čerpány nejvíce na opravy a údržbu majetku 6 733 898,79 Kč, mzdové výdaje 5 360 383,87 Kč, nákup služeb 3 676 984,76, vody a energií 3 566 997,48 Kč.
Kapitálové výdaje byly čerpány na nákup pozemků, vybudování dětského hřiště a změny Územního plánu. Čerpáno nebylo na bezpečnostní přeliv na Velkém rybníku, revitalizaci Malého rybníka a modernizaci učeben v Masarykově základní škole. VÝDAJE Schválený Upravený Skutečnost Plnění DLE PARAGRAFŮ rozpočet rozpočet k 31.12. v % Podpora produkční činnosti 150 000,00 172 500,00 125 300,43 72,6 Správa v lesním hospodářství 25 000,00 25 000,00 24 952,00 99,8 Cestovní ruch 40 000,00 40 000,00 4 918,62 12,3 Silnice 1 560 000,00 2 660 000,00 1 560 178,57 58,7 Ost. zál. pozemn. komunikací 500 000,00 500 000,00 478 804,13 95,8 Provoz veřejé silniční dopravy 550 000,00 550 000,00 429 428,00 78,1 Pitná voda 35 000,00 35 000,00 21 163,90 60,5 Odv. a čist. odpadních vod 190 000,00 640 000,00 177 988,66 27,8 Úpravy drobn. vodních toků 100 000,00 100 000,00 33 880,00 33,9 Vodní díla v zem. krajině 3 000 000,00 3 000 000,00 152 581,00 5,1 Ostatní záležitosti spojů 150 000,00 150 000,00 133 822,00 89,2 Mateřské školy 1 664 000,00 1 696 000,00 1 696 000,00 100,0 Základní školy 4 954 000,00 4 954 000,00 2 453 994,24 49,5 Činnosti knihovnické 44 000,00 44 000,00 43 985,00 100,0 Ostatní záležitosti kultury 60 000,00 60 000,00 30 928,00 51,5 Zachování a obnova kult.pam. 0,00 50 000,00 26 862,00 53,7 Rozhlas a televize 70 000,00 70 000,00 0,00 0,0 Ost. záleži.sdělovacích prostř. 40 000,00 40 000,00 22 891,00 57,2 Zájmová činnost v kultuře 540 000,00 1 540 000,00 514 505,88 33,4 Ost.zál.kult.,církví, sděl.prostř. 435 000,00 435 000,00 360 099,85 82,8 Sport. zařízení v majetku obce 80 000,00 80 000,00 47 047,00 58,8 Ostatní tělovýchvná činnost 185 000,00 185 000,00 170 913,00 92,4 Využ. voln. času dětí a mlád. 345 000,00 845 000,00 752 312,00 89,0 Ostatní zájmová činnost 80 000,00 80 000,00 74 900,00 93,6 Všeobecná ambulantní péče 510 000,00 510 000,00 311 335,96 61,0 Bytové hospodářství 5 995 000,00 5 995 000,00 4 852 884,97 80,9 Nebytové hospodářství 1 130 000,00 1 380 000,00 880 982,32 63,8 Veřejné osvětlení 1 100 000,00 1 140 000,00 1 109 678,76 97,3 Pohřebnictví 317 000,00 347 000,00 245 130,72 70,6 Územní plánování 100 000,00 615 000,00 205 700,00 33,4 Komunální služby a úz. rozvoj 2 360 000,00 2 860 000,00 2 393 927,88 83,7 Sběr a svoz nebezp. odpadů 60 000,00 60 000,00 15 696,00 26,2 Sběr a svoz komunálních odp. 1 055 000,00 1 055 000,00 784 209,90 74,3 Využív. a znešk. kom. odpadů 300 000,00 540 000,00 513 809,00 95,1 Péče o vzhled obcí, veř. zeleň 240 000,00 240 000,00 104 598,82 43,6 Ost. činn. k ochr. proti záření 20 000,00 20 000,00 2 047,69 10,2
Ost. činn. služby pro obyvat. 0,00 40 000,00 40 000,00 100,0 Os.asist., peč.sl., samost bydl. 540 000,00 635 000,00 549 833,75 86,6 Ochrana obyvatelstva 35 000,00 35 000,00 0,00 0,0 Ost. záležitosti bezpečnosti 220 000,00 220 000,00 191 277,04 86,9 Požární ochrana 1 135 000,00 1 575 000,00 1 429 843,93 90,8 Zastupitelstva obcí 1 170 000,00 1 195 000,00 1 178 942,00 98,7 Volby do zastupitelstev obcí 0,00 60 000,00 38 154,00 63,6 Volba prezidenta 0,00 57 000,00 26 562,00 46,6 Činnost místní správy 4 260 000,00 4 290 000,00 3 319 060,20 77,4 Obecné výdaje z fin. operací 30 000,00 30 000,00 19 281,50 64,3 Pojištění funkčně nespec. 100 000,00 100 000,00 84 083,00 84,1 Převody vl.fondům-běžný účet - - 122 460,71 - Ostatní finanční operace 300 000,00 780 000,00 662 148,01 84,9 Fin. vypořádání minulých let 0,00 28 000,00 27 428,00 98,0 Výdaje celkem 35 774 000,00 41 758 500,00 28 446 531,44 68,1 Čerpání rozpočtu v jednotlivých paragrafech bylo v souladu s rozpočtovými pravidly. Nedošlo k překroční závazných ukazatelů stanovených Zastupitelstvem obce, jak ve schváleném rozpočtu, tak i v rozpočtu po úpravách. V některých paragrafech nebyl rozpočet čerpán, např. paragraf Rozhlas a televize nebyly nutné opravy veřejného rozhlasu, Ochrana obyvatelstva - povinná rezerva podle zákona o krizovém řízení. Dočerpán nebyl rozpočet např. v paragrafu Cestovní ruch 12,3 % - nebyl nakoupen materiál k propagaci a prodeji, Odvádění a čištění odpadních vod 27,8 % - byla odložena oprava kanalizace v areálu ZŠ, Vodní díla v zemědělské krajině 5,1 % - neuskutečnila se stavba bezpečnostního přelivu na Velkém rybníku a revitalizace Malého rybníka, Základní školy 49,5 % - neuskutečnila se modernizace učeben v Masarykově základní škole, tyto prostředky byly vázány na získání finančních prostředků z dotace. FINANCOVÁNÍ Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet k 31.12. Změna stavu krátk. prostředků 11 723 000,00 11 508 700,00-5 437 950,72 Uhraz.splátky dlouh. půjč. prostř. - 990 000,00-990 000,00-989 824,85 Operace z peněžních účtů - - - 55 950,85 Financování celkem 10 733 000,00 10 518 700,00-6 483 726,42 Hospodaření Obce Lubenec za rok 2018 skončilo s přebytkovým saldem příjmů a výdajů ve výši 6 483 726,42 Kč.
ÚPRAVY SCHVÁLENÉHO ROZPOČTU V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, bylo v půběhu roku provedeno 8 rozpočtových opatření, kterými byl zvýšen schválený rozpočet v příjmech o 6 198 800,00 Kč, ve výdajích o 5 984 500,00 Kč a financování bylo sníženo o 214 300,00 Kč. Rozpočet schválený Rozpočtová opatření Rozpočet upravený Příjmy 25 041 000,00 6 198 800,00 31 239 800,00 Výdaje 35 774 000,00 5 984 500,00 41 758 500,00 Financování 10 733 000,00-10 518 700,00-6 483 726,42 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby (výkaz FIN 2-12) jsou přílohou závěrečného účtu a jsou dostupné dálkovým přístupem na www.lubenec.cz (úřední deska - Závěrečný účet obce). K nahlédnutí jsou na obecním úřadě u účetní. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM OBCE Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek, finanční majetek, zásoby Účet Počáteční stav Obraty Konečný stav 018 - Drobný dlouh. nehmotný majetek 253 647,00-3 755,00 249 892,00 019 - Osttatní dlouh. nehm. majetek 1 136 171,00 0,00 2 136 171,00 021 - Stavby 125 924 021,00 88 584,00 126 012 605,00 022 - Samostatné movité věci 14 608 494,00 409 319,00 15 017 813,00 028 - Drobný dlouhodobý hmotný maj. 4 075 066,00 66 355,00 4 141 421,00 031 - Pozemky 12 583 475,00 641 190,00 13 224 665,00 032 - Kulturní předměty 226 500,00 0,00 226 500,00 036 - Majetek k prodeji 27 532 152,00 0,00 27 532 152,00 041 - Nedokončený nehmotný majetek 0,00 205 700,00 205 700,00 042 - Nedokončený hmotný majetek 1 386 124,16 116 923,04 1 503 047,20 052 - Záloha na hmotný majetek 15 000,00-15 000,00 0,00 069 - Ost.finanční majetek 10 689 158,00 0,00 10 689 158,00 078 - Oprávky k DDNM - 253 647,00 3 755,00-249 892,00 079 - Oprávky k ostatnímu DNM - 142 561,00-46 236,00-188 797,00 081 - Oprávky ke stavbám - 41 721 262,40-2 329 150,00-44 050 412,40 082 - Oprávky k sam. movitým věcem - 7 482 203,35-640 134,00-8 122 337,35 088 - Oprávky k DDHM - 4 075 066,00-66 355,00-4 141 421,00
132 - Zboží na skladě 26 973,89-639,80 26 334,09 231 - Základní běžný účet 24 081 146,75 5 437 950,72 29 519 097,47 263 - Ceniny 0,00 20 400,00 20 400,00 Pohledávky Účet Počáteční stav Obraty Konečný stav 311 - Odběratelé 4 064 042,84-265 679,48 3 798 363,36 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy 609 435,00 51 805,00 661 240,00 315 - Jiné pohledávky z hlavní činn. 268 503,81-2 392,90 266 110,91 346 - Pohl.za vybrané ústř.vládní inst. 60 000,00 0,00 60 000,00 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky 213 502,00 60 587,00 274 089,00 192 - Opravné položky k jiným pohled. - 251 530,81 182,70-251348,11 194 - Opravné pol. k odběratelům - 394 116,48 74 404,93-859 711,55 Závazky Účet Počáteční stav Obraty Konečný stav 321 - Dodavatelé 77 239,00 330 621,00 407 860,00 324 - Krátkodobé přijaté zálohy 3 415 231,32 31 617,86 3 446 849,18 325 - Závazky z dělené správy 347 924,00 26 000,00 373 924,00 331 - Zaměstnanci 384 146,00 22 233,00 406 379,00 336 - Sociální zabezpečení 141 925,00 6 481,00 148 406,00 337 - Zdravotní pojištění 63 822,00 4 721,00 68 543,00 342 - Ostatní daně a poplatky 63 125,00 7 372,00 70 497,00 343 - Daň z přidané hodn. 182 968,00 124 901,00 307 869,00 374 - Kr. přijaté zálohy na transfery 27 428,00 424 856,00 452 284,00 378 - Ostatní krátkodobé závazky 134 485,00-59 991,00 74 494,00 451 - Dlouhodobé úvěry 4 915 834,41-989 824,85 3 926 009,56 455 - Dl.ohodobé přijaté zálohy 4 796 900,00 147 195,00 4 944 095,00 459 - Ostatní dlouhodobé závazky 270 210,00-250 000,00 20 210,00 472 - Dlouh. přijaté zálohy na transfery 948 859,00 394 000,00 1 342 859,00 Inventarizace veškerého majetku a závazků byla provedena ke dni 31.12.2018. Zjištěné stavy byly odsouhlaseny s účetní evidencí, nebyly zjištěny žádné rozdíly. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST OBCE LUBENEC Hospodářskou činnost vede Obec Lubenec od 16.5.2011. Předmětem podnikání je nakládání s odpady na základě živnostenského oprávnění. Náklady Výnosy Výsledek hospodaření
5 814,00 5 769,82-44,18 HOSPODAŘENÍ PENĚŽNCH FONDŮ Sociální fond zaměstnanců obce Počáteční stav fondu k 1.1 49 731,00 Tvorba fondu 100 000,00 Čerpání fondu 115 054,00 Konečný stav fondu k 31.12. 34 677,00 Tvorba a čerpání fondu se řídí Směrnicí Sociálního fondu zaměstnanců Obce Lubenec schválenou zastupitelstvem obce dne 11.12.2017, č. usnesení 510/17. Výkazy rozvaha, příloha účetní závěrky a výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu jsou dostupné dálkovým přístupem na www.lubenec.cz (úřední deska Účetní závěrka obce), k nahlédnutí jsou na obecním úřadě u účetní. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTŮM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ PŘIJATÉ TRANSFERY PČ ÚZ Poskytovatel Účel 1 13101 MPSV - ÚP Aktivní politika zaměstnanosti 2 14004 MV Požární ochrana - akceschopnost 3 17928 MMR Podpora obnovy a rozvoje venkov 4 29014 MZe Obnova a výchova lesních porostů 5 29017 MZe Lesní hospodářské plány 6 98008 VPS Volba prezidenta 7 98187 VPS Volby do zastupitelstev obcí 8 00028 KÚ ÚK Hospodaření v lesích ČERPÁNÍ PČ ÚZ Přijato Čerpáno % Položka Paragraf Kč 1 13101 4116 675 000,00 3639 675 000,00 100,0 2 14004 4116 199 849,00 5512 199 849,00 100,0 3 17928 4216 400 000,00 3421 400 000,00 100,0 4 29014 4116 18 280,00 1032 18 280,00 100,0 5 29017 4116 30 252,00 1032 12 483,00 41,3 6 98008 4111 57 000,00 6118 26 562,00 46,6 7 98187 4111 60 000,00 6115 38 154,00 63,6
8 00028 4122 22 500,00 1032 22 500,00 100,0 Celkem přijato 1 462 881,00 Celkem čerpáno 1 420 256,00 97,1 Přijaté dotace činily celkem 2 013 781,00 Kč, z toho neinvestiční dotace ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu příspěvek na výkon státní správy, který nepodléhá vyúčtování se státním rozpočtem, 480 900,00 Kč a 70 000,00 Kč příspěvek od Obce Blatno na vyprošťovací zařízení pro jednotku SDH. Finanční prostředky k vypořádání byly řádně vyúčtovány. Výdaje na pořízení Lesního hospodářského plánu ve výši 17 769,00 Kč byly čerpány v r. 2017. Nevyčerpané prostředky na výdaje související s volbou prezidenta ve výši 26 562,00 Kč a volbami do zastupitelstev obcí ve výši 38 154,00 Kč byly vráceny do státního rozpočtu v souladu s vyhláškou č. 367/2015 Sb.. POSKYTNUTÉ PŘÍSPĚVKY Z ROZPOČTU OBCE NA KULTURNÍ, SPORTOVNÍ A VZDĚLÁVACÍ AKTIVITY PČ Žadatel Účel Čerpáno Skutečnost % 1 TJ Spartak Lubenec činnost 165 000,00 165 000,00 100,0 2 Ladislava Sudová kulturní akce 15 000,00 15 000,00 100,0 3 Lubomír Můr modelářský kroužek 5 000,00 5 000,00 100,0 4 Za záchr.kost.sv.jiljí,z.s. kulturní akce v kostele 20 000,00 20 000,00 100,0 5 Vít Šašek závody v plavání 10 000,00 10 000,00 100,0 6 Svaz tělesn. postiž., z.s. činnost 15 000,00 15 000,00 100,0 7 Jiří Korf rybářské závody 10 000,00 10 000,00 100,0 Celkem 240 000,00 240 000,00 100,0 Příspěvky byly poskytnuty v souladu se zákonem č. 250/200 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dle Zásad a pravidel Obce Lubenec pro poskytování finančních příspěvků na kulturní, sportovní a vzdělávací aktivity, schválených ZO dne 16.3.2015, č. usnesení 77/2015. Poskytnuté příspěvky byly řádně vyúčtovány a nedočerpané prostředky byly vráceny do rozpočtu obce. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH OBCÍ Výsledek hospodaření Náklady Výnosy Výsledek hospodaření Mateřská škola 4 902 900,90 4 999 325,41 96 424,51 Základní škola 18 867 809,04 18 869 120,71 1 311,67
Rozdělení hospodářského výsledku Výsledek hospodaření Fond odměn Rezervní fond Mateřská škola 96 424,51 9 642,00 86 782,51 Základní škola 1 311,67 0 1 311,67 Základní škola použije výsledek hospodaření převedený do rezervního fondu na pokrytí ztráty z minulých let. Výkazy rozvaha, příloha účetní závěrky a výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu jsou dostupné dálkovým přístupem na www.lubenec.cz (úřední deska Účetní závěrka PO). K nahlédnutí jsou na obecním úřadě u účetní. HOSPODAŘENÍ SVAZKU OBCÍ Obec je členem Svazku obcí Podbořansko, IČO 71175369, se sídlem Vroutek, Náměstí Míru 166, založeným dne 24. 4. 2003 za účelem spolupráce mezi obcemi k plnění cílů k rozvoji Podbořanska. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Svazku obcí Podbořansko za rok 2018: 103 128,04 Kč HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE S MAJETKOVOU ÚČASTÍ OBCE Obec je společníkem Skládky Vrbička spol. s r.o., IČO 47781131, se sídlem Podbořany, Cyrila a Metoděje 266, založenou dne 4.3.1993 za účelem nákládání s odpady. Základní kapitál činí 25 680 000,00 Kč, podíl obce 552 158,00 Kč. Náklady Výnosy Výsledek hospodaření 21 438 630,08 22 516 233,32 1 077 603,24
PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE Hospodaření Obce Lubenec za rok 2018 bylo přezkoumáno odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve dnech 14.11.2018 a 27.5. 2019 s tímto závěrem: I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lubenec za rok 2018 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb.) II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lubenec za rok 2018 nebyla zjištěna rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 9,44 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 8,90 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 27,13 %. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lubenec za rok 2018 bylo ověřeno dle 17 zákona č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti, že dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. Schváleno Zatupitelstvem obce 26.6.2019 usnesením č. 131/2019