1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZÁHORNICE ZA ROK 2018 Obsah: údaje dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obce Záhornice sestavený k 31. 12. 2018 2. Rozvaha obce Záhornice sestavená k 31. 12. 2018 3. Výkaz zisku a ztrát obce Záhornice sestavený k 31. 12. 2018 4. Příloha obce Záhornice sestavená k 31. 12. 2018 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2018 ze dne 10. 4. 2019 6. Účetní závěrka Základní školy a Mateřské školy Záhornice. okr. Nymburk sestavená k 31. 12. 2018 Informace ke zveřejnění Návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: 23. 5. 2019 sejmut: 7.6.2019 Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese www.zahornice.cz PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Záhornice dne 11. 6. 2019. PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do 31. 5. 2019, doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne 11. 6. 2018. ÚDAJE O OBCI Adresa: Obec Záhornice Hlavní 72 počet obyvatel k datu 1. 1. 2018 počet obyvatel k datu 31. 12. 2018 405 419 289 03 Záhornice IČO: DIČ: 00640671 CZ00640671 od 1.5.2017 základní územní jednotka Záhornice ZUJ 534471 Kontakty: e-mail: obec@zahornice.cz Tlf.spojení: obecní úřad 325 640 341 webové stránky: www.zahornice.cz Zastupitelstvo obce v roce 2018 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne 6. 10. 2018. Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne 1. 11. 2018. Zastupitelstvo obce je 7členné: Starosta: Ing. Jiří Hladký Jmenný seznam členů ZO: Zuzana Horká Místostarosta: Petr Karásek Chára Jiří Šebetka Jan Šmejkal Jan Bohumil Miláček Výbory zastupitelstva obce: Kontrolní výbor od 1. 11. 2018 Finanční výbor od 1. 11. 2018 Předseda: Ing. Jiří Chára Předseda: Jan Šebetka Členové: Bohumil Miláček, Ing. Eva Karásková Členové: Zuzana Horká, Jan Šmejkal 1
Obecně závažné vyhlášky obce Záhornice platné v roce 2018 OZV 2/2015 požární řád obce OZV 1/2015 o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Záhornice včetně systému nakládání se stavebním odpadem OZV 1/2007 k zabezpečení místních záležitostí veřejného pořádku na veřejných prostranství OZV 1/2012 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství, poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt, ubytovací kapacity, ze vstupného) OZV 3/2015 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběřu, přepravy, třídění, využívaní a odstraňování komunálních odpadů OZV 1/2016 o místních poplatcích OZV 2/2016 o nočním klidu OZV 3/2016 o stanovení podmínek pro pořádání, průběh a ukončení veřejnosti přístupných sportovních a kulturních podniků, včetně tanečních zábav a diskoték a jiných kulturních podniků v rozsahu nezbytném k zajištění veřejného pořádku OZV 1/2017 stanovují se pravidla pro pohyb hospodářských zvířat na veřejném prostranství v obci Záhornice OZV 2/2017 Stanovují se pravidla pro pohyb psů na veřejném prostranství OZV 1/2018 O nočním klidu Rozpočet obce Záhornice na rok 2018 zastupitelstvo schválilo na veřejném zasedání 28. listopadu 2017 v částce na straně příjmů a výdajů 8 237 000 Kč. Během roku zastupitelstvo obce schválilo postupně 10 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu jak na straně příjmů, tak na straně výdajů. Vzhledem k tomu, že rozpočet byl schválen před 1. lednem 2018, nebylo nutné postupovat dle rozpočtového provizoria. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů/výdajů, proto byl rozpočet upravován podle posloupnosti v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů: Rozpočtová opatření r. 2018 Rozpočtová opatření r. 2018 číslo Datum schválení 1 20. 2. 2018 2 20. 2. 2018 3 20. 3. 2018 4 10. 5. 2018 5 12. 6. 2018 6 21. 8. 2018 7 25. 9. 2018 8 13. 11. 2018 9 11. 12. 2018 10 11. 12. 2018 Všechny rozpočtové změny byly projednány v ZO, jsou zahrnuty v sestavě FIN 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2018, který je součástí závěrečného účtu obce. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2018 Příjmy celkem Skutečnost Schválený Upravený rozp. rozp. 1 Daňové 8 122 291,99 6 324 000,00 8 122 291,99 2 Nedaňové 2 023 881,28 1 393 000,00 2 023 881,28 3 Kapitálové 230 000,00 200 000,00 230 000,00 4 Přijaté dotace 630 878,40 320 000,00 630 878,40 11 007 051,67 8 237 000,00 11 007 051,67 2
Výdaje celkem Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 5 Běžné výdaje 6 628 408,53 5292 000,00 6 662 414,53 6 Kapitálové výdaje 5 823 132,90 4 750 000,00 5 823 132,90 12 451 541,43 10 042 000,00 12 485 547,43 Příjmová část Třída 1 daňové příjmy 8 122 291,99 Kč V této části jsou zahrnuty daně, kde je správcem FÚ, výnosy ze všech sdílených daní náleží obci, daň z nemovitosti je převedena také obci. Jen plnění daně z příjmu PO za obce naplňuje obec sama, kdy je povinna podat daňové přiznání, toto zdanění je převáděno do st. rozpočtu, ale zůstává příjmem obce, pouze dojde k jeho proúčtování (výdaje 6399 pol. 5365, příjmy pol. 1122). Ostatní poplatky jsou vybírány na účet obce. Třída 2 nedaňové příjmy 2 023 881,28 Kč Nedaňové příjmy příjmy z poskytovaných služeb, příjmy z prodeje drobného majetku, z pronájmu pozemků, majetku, příjmy z úroků a ostatní nedaňové příjmy. Třída 3 kapitálové příjmy 230 000,00 Kč Obsahem kapitálových příjmů jsou přijaté investiční příspěvky na kanalizaci a prodej pozemků. Třída 4 přijaté dotace 630 878,40Kč Přijaté dotace v r. 2018 z jednotlivých kapitol st. rozpočtu a stát. fondů jsou zobrazeny v tabulce. Přehled dotací Položka Účelový znak Text Dotace příjmů Dotace čerpání 4111 98008 Dotace na volby prezident 16 129,00 16 129,00 4111 98187 Dotace na volby zastupitelstvo obce 16 414,00 16 414,00 4112 Výkon státní správy 82 800,00 82 800,00 4116 13101 Dotace na VPP 209 883,00 209 883,00 33063 Dotace škola - průtoková 203 052,40 203 052,40 29014 Dotace na lesní porost 102 600,00 102 600,00 Výdajová část Výdaje roku 2018 činí: 13 794 900,29 Kč Běžné výdaje dle paragrafů Název Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 1031 Pěstební činnost 323 526,80 348 000,00 323 526,80 2212 Silnice 0,00 80 000,00 0,00 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 1 738 495,70 800 000,00 1 738 495,70 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 73 620,00 125 000,00 73 620,00 2321 Odvádění a čištění odpadních vod 4 324 872,16 3 300 000,00 4 324 872,16 3113 Základní školy 908 139,40 550 000,00 908 139,40 2333 Úpravy drobných vodních toků 53 240,00 0,00 53 240,00 3314 Činnosti knihovnické 13 815,00 14 000,00 13 815,00 3319 Ostatní záležitosti kultury 6 000,00 10 000,00 6 000,00 3326 Pořízení, zachování a obnova hodnot míst. 5 456,00 0,00 5 456,00 3341 Rozhlas a televize 18 323,00 33 000,00 18 323,00 3399 Ostatní záležitosti kultury 7 299,00 20 000,00 7 299,00 3412 Sportovní zařízení v majetku obcwe 20 000,00 200 000,00 20 000,00 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 31 372,00 100 000,00 31 372,00 3429 Ostatní zájmová činnost 27 354,00 60 000,00 27 354,00 3612 Bytové hospodářství 0,00 144 000,00 0,00 3631 Veřejné osvětlení 212 046,00 150 000,00 212 046,00 3632 Pohřebnictví 20 270,00 20 000,00 20 270,00 3635 Územní plánování 190 000,00 310 000,00 190 000,00 3639 Komunální služby a územ. Rozvoj 888 047,90 73 000,00 888 047,90 3722 Sběr a svoz komunálního odpadu 405 789,00 360 000,00 405 789,00 3
3726 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů 111 050,00 140 000,00 111 050,00 3745 Péče o vzhled obcí 1 093 614,68 1 317 000,00 1 093 614,68 4351 Pečovatelská služby 30 412,00 20 000,00 30 412,00 5272 Činn.organů kriz.říz.na úz.úrovni 994,00 35 000,00 994,00 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 0,00 0,00 0,00 5512 Požární ochrana 56 173,00 46 000,00 56 173,00 6112 Zastupitelstva obcí 582 804,00 596 000,00 582 804,00 6114 Volby do Parlamentu ČR 0,00 0,00 0,00 6115 Volby do zastupitelstev územních sam. Celků 16 414,00 14 000,00 16 414,00 6118 Volby prezidenta republiky 16 129,00 14 000,00 16 129,00 6171 Činnost místní správy 784 616,99 700 000,00 784 616,99 6310 Obecné příjmy a výdaje 55 656,80 63 000,00 55 656,80 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 45 757,00 0,00 45 757,00 6399 Ostatní finanční operace 390 094,00 400 000,00 390 094,00 6402 Finanční vypořádání min. let 0,00 0,00 0,00 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené 150,00 0,00 150,00 12 451 541 43 10 042 000,00 12 485 547,43 skupina 1 zemědělství a lesní hospodářství a rybářství 1031 Lesní hospodářství výsadba lesního porostu, ochrana mladého porostu proti zvěři a buření (v letošním roce v lese pracoval náš zaměstnanec a pracovníci VPP) pol. 5021 plat zaměstnance na dohodu o provedení práce (odborný lesní hospodář, hajný) skupina 2 průmyslová a ostatní odvětví 2212 oprava komunikace 2219 oprava chodníku 2221 dopravní obslužnost 2321 kanalizace 2333 revitalizace rybníků skupina 3 služby obyvatelstvu 3113 základní školy - příspěvek na provoz ZŠ a MŠ, opravy a služby 3314 činnosti knihovnické - odměna knihovnici, nákup knih 3319 činnost kroniky 3323 oprava pomníku 3341 rozhlas, televize opravy místního rozhlasu 3399 záležitosti kultury- životní jubilea 3412 sportovní zařízení v majetku víceúčelové hřiště 3419 tělovýchovná činnost příspěvek na činnost, opravy obecního majetku 3429 příspěvek včelařům, příspěvek občanskému sdružení, příspěvek seniorům 3612 nákup materiálu 3631 veřejné osvětlení náklady na elektrickou energii, běžné opravy VO 3632 pohřebnictví stromky, drcené kamenivo 3639 komunální služby a územní rozvoj náklady na elektrickou energii, nákup služeb, opravy a údržba v obci 3722 svoz komunálního odpadu náklady spojené s svozem a uložením TDO 3726 svoz bioodpadu náklady spojené se svozem 3745 péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň náklady na úklid obce, údržbu zeleně skupina 4 sociální věci 4351 sociální a zdravotní služby Poděbrady, Městec Králové skupina 5 bezpečnost státu, právní ochrana 5272 krizové řízení 5512 požární ochrana, (zajištění dobrovolné požární ochrany) skupina 6 všeobecná veřejná správa 6112 místní zastupitelské orgány výdaje na odměny zastupitelů 6115 Volby do zastupitelstva obce výdaje 6118 Volby prezidenta republiky - výdaje 6171 činnost místní správy náklady na zabezpečení chodu úřadu tvoří položky: platy zaměstnanců, výdaje na dohody o provedení práce, sociální a zdravotní pojištění, pojištění odpovědnosti zaměstnavatele, nákup publikací a knih, drobného dlouhodobého majetku, materiálu, náklady na energii, služby pošt, 4
telekomunikací a radiokomunikací, služby peněžních ústavů, konzultační, poradenské a právní služby, školení, ostatní služby jako zpracování mezd, běžné opravy a údržba, cestovné, pohoštění, poplatky za přestupková řízení, nákup kolků, platby daní a poplatků 6310 příjmy a výdaje z finančních operací bankovní poplatky, 6399 finanční operace jinde nezařazené daň z příjmu právnických osob obcí proúčtování, v příjmové části pol. 1122 V roce 2017 obec poskytla neinvestiční příspěvky Organizace Částka Účel TJ Sokol 30 000,00 příspěvek na činnost ZŠ a MŠ Záhornice 510 000,00 příspěvek na činnost Spolek pro obnovu venkova 2 000,00 členský příspěvek Mikroregion Střední Polabí 3 000,00 členský příspěvek SMO 2 939,70 členský příspěvek Český svaz včelařů o.s. 3 000,00 příspěvek Sdružení místních samospráv 2 812,00 členský příspěvek MAS 3 000,00 Členský příspěvek Linka bezpečí 3 000,00 Finanční dar FINANCOVÁNÍ a) Obec Záhornice vykázala v roce 2018 schodek mezi příjmy a výdaji. Příjmy: 11 007 051,67 Výdaje: 12 451 541,43 Financování: 1 444 489,76 Z toho: nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin - 1 084 456,00 Kč byly přijaty prostředky (úvěr) 0,00 Kč operace z peněž. účtu nemající charakter příjmů a výdajů 744 624,31 Kč Nebyl vytvořen přebytek pro použití v příštích letech 1 784 321,45 Kč Přebytky z minulých let: k 1. 1. 2018 Tvorba přebytků v roce 2018 Zůstatek k 31. 12. 2018 6 823 205,39 Kč - 1 784 321,45 Kč 5 038 883,94 uložen na běžném účtu obce a ČNB b) Obec Záhornice vykázala v roce 2018 zisk= přebytek výnosů nad náklady. Výnosy: 11 311 921,32 Kč Náklady: 6 241 797,22 Kč Výsledkem hospodaření roku je zisk ve výši 5 324 724,10 po zdanění 5 070 124,10Kč. Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce. Obec v roce 2018 realizovala investice za 7 166 491,76 a uhradila splátky úvěrů ve výši 1 084 456,00. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Odpisy zvyšují náklady ve výši 1 342 809,00 Kč. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky ve výši 15 983,00Kč a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky 46 531,56 Kč. Daň z ekonomické činnosti obce především z lesní činnosti činí za rok 2018 celkem 264 860 Kč. Daň obec neodvádí, protože daň je zároveň daňovým výnosem, který obci náleží dle zákona o rozpočtovém určení daní c) Obec Záhornice neprovozovala v roce 2018 žádnou hospodářskou činnost. 5
V roce 2018 měla obec tyto účty: U ČS, a.s.: základní BÚ 0504316359/0800 U ČMZRB, a.s: běžný účet fondu 2593100101/4300 ČNB 94-4718191/0710 U ČS, a.s. FRB 981224-0504316359/0800 Pokladna byla v roce 2018 vedena na PC a řádně dokladována. Pěn. ústav Číslo účtu 1. 1. 2018 31. 12. 2018 ČS, a.s. 0504316359/0800 5 331 289,13 3 313 470,69 ČNB 94-4718191/0710 1 278 244,85 1 724 580,45 ČMZRB, 2593100101/4300 1 210,78 832,80 ČS, a.s. 981224-0504316359/0800 212 460,38 212 549,46 Zůstatky splátek k 31. 12. 2018: Splátky úvěru u ČMZRB - stavba vodovodu Splátka úvěru u ČS a.s. stavba kanalizace 490 000,00 Kč 1 777 720,00 Kč Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření: Rok 2018 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územně samosprávných celků a DSO pracovníky kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje kontrolorem pověřeným řízením přezkoumání p. Bc. Danou Matějkovou, Bc. Simonou Markovou. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2018 podle 2 a 3 zákona č.420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.,). Podpisové právo za Obec Záhornice mají: Ing. Jiří Hladký starosta Petr Karásek místostarosta Jan Šebetka předseda finančního výboru Pavla Karásková účetní, administrativní pracovnice, hlavní účetní, správce rozpočtu r. 2018 Inventarizační komise: Ing. Eva Karásková Zuzana Horká Pavla Karásková předseda komise člen komise člen komise Do majetku obce bylo zakoupeno v roce 2018: Betonová lavička Comfort 2ks Savice Apollo SS 2,5m PROFI 3-2x měkká Savice Apollo SE 2,5 m PROFI 3-2x tvrdá Sací koš požární sport PROFI s prodloužením náběhu matice Dvoudvéřová kovová skříň na spisy, 2 police Dvoudvéřová kovová skříň na spisy W, 4 police 2ks Betonový set Golem v délce latí 1750mm Exteriérová mapa na plastové tabuli + dřevěný stojan se stříškou 2ks PC Triline Profi I120 7 516,00 Kč 3 789,72 Kč 3 403,73 Kč 4 349,95 Kč 4 166,00 Kč 13 214,00 Kč 10 285,00 Kč 25 894,00 Kč 26 474,00 Kč Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k 31.12.2017 Majetek Kč Obrat v roce Komentář Drobný nehmotný majetek 52 244,60 0,00 6
Územní plán 106 270,50 0,00 Pozemky 23 855 549,12 335 400,00 pozemek u čp. 43, Stavby 91 120 743,69 480 943,90 Nákup čp. 43, nákup čp. 207 Movité věci 2 387 875,50 376 693,00 Požární Avia, dmychadlo ČOV Drobný hmotný majetek 1 491 064,46 112 052,40 lavičky, koš, savice, skříně, mapy, dřevěný stojan, notebook, PC Triline Nedokončený majetek 11 464 622,23 53 240,00 54 450,00 491 000,00 325 434,90 190 000,00 3 495 520,85 7 500,00 20 000,00 1 730 995,70 4 500,00 Revitalizace rybníka Pořízení elektromobilu Pořízení nemovitosti čp. 207 (zaevidováno do majetku) Pořízení nemovitosti čp. 43 (zaevidováno do majetku) Územní plán Kanalizace IV. etapa Chodník Víceúčelové hřiště Chodník Nákup pozemku 230/18 Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání příspěvkových organizací a účetní závěrka sestavena k 31. 12. 2018 byla projednána zastupitelstvem obce dne 2.5.2019. Základní škola a Mateřská škola Záhornice, okr. Nymburk hospodařila se ziskem 44 835,93 Kč. Pavla Karásková účetní OÚ. Ing. Jiří Hladký starosta obce 7