Závěrečný účet obce Vřesina za rok 2018 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2018 (údaje jsou uvedeny v Kč) Druh příjmu nebo výdaje Schválený roz. Upravený roz. Skutečnost k 31.12. Procento RU/Skut Třída 1 daňové příjmy 32 823 000 37 321 509 37 330 561 100,02 Třída 2 nedaňové příjmy 6 600 000 6 992 537 7 096 498 101,49 Třída 3 kapitál. příjmy 0 0 0 - Třída 4 přijaté transfery 1 838 113 2 267 354 2 263 975 99,85 Příjmy celkem 41 261 113 46 581 400 46 691 034 100,24 Třída 5 běžné výdaje 29 662 500 31 925 097 29 196 100 91,45 Třída 6 kapitálové výd. 17 532 500 13 357 200 11 650 112 87,22 Výdaje celkem 47 195 000 45 282 297 40 846 212 90,20 Saldo: Příjmy - výdaje -5 933 887 1 299 103 5 844 822 Třída 8 - financování Splátky úvěrů -1 731 000-1 731 000-1 730 697 99,98 Přijaté půjčené prostředky 0 0 0 Změna stavu ban.účtu 7 664 887 431 897-4 085 474 Opr.pol. 8901 - DPH -28 651 Financování celkem 5 933 887-1 299 103-5 844 822 449,91 Příjmy a výdaje v tabulce jsou uvedeny po konsolidaci konsolidace příjmů a výdajů v roce 2018 byla 4 187 360,- Kč. (Jedná se pouze o převody mezi účty obce nebo mezi účty obce a pokladnou). Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou zveřejněny na stránkách www.vresina.cz a k nahlédnutí je výkaz FIN 2-12 sestavený k 31. 12. 2018 na obecním úřadu Vřesina, v kancelář účetní v přízemí budovy. Tento výkaz je přílohou Závěrečného účtu obce. Daňové příjmy byly v průběhu roku plněny lépe, než předpokládal schválený rozpočet obce pro rok 2018 s výjimkou daně z příjmů fyzických osob placené poplatníky (pol. 1112). Rozpočtovými opatřeními byl schválený rozpočet na položkách daňových příjmů upraven a navýšen o částku 4 250 000,- Kč. Nejlépe byla plněna daň z přidané hodnoty, která je pro obec nedůležitějším daňovým příjmem a v roce 2018 dosáhla částka 18 102 343,- Kč. Nedaňové příjmy největší objem nedaňových příjmů obce tvoří příjmy z výběru stočného (3 143 718,- Kč) a odvoz komunálního odpadu (1.580 655,- Kč). Ostatní nedaňové příjmy tvoří nájmy za nebytové prostory, nájmy pozemků, příjmy EKO-KOMU a služby spojené s nájmy. Příjmy za prodej dřeva a z pěstební činnosti byly v roce 2018 ve výši 116 497,- Kč. Odvod příspěvkové organizace byl ve výši 745 420,- Kč. Příjmy od společnosti EKO-KOM stouply v roce 2018 na částku 243 769,- Kč. Vyšší výběr byl v roce 2018 i za pronájem hrobových míst (356 832,- Kč). V roce 2018 obdržela obec i náhrady pojišťovny za škody na svém majetku a to ve výši 101 697,- Kč.
Kapitálové příjmy v roce 2018 obec neměla žádné kapitálové příjmy. Přijaté transfery jsou řešeny v samostatné tabulka viz. bod 6. Běžné výdaje - byly čerpány do výše 91,45 % výdajů dle upraveného rozpočtu. K navýšení výdajů došlo u paragrafů 2321 odvádění a čištění odpadních vod a to z důvodů zvýšených plateb společnosti OVaK za odpadní vody, dále u 3113 Základní škola, neboť škola obdržela průtokovou dotaci, 3341 Rozhlas a televize rozsáhlejší oprava veřejného rozhlasu a dále u paragrafů 3613 nebytové hospodářství, 3631 veřejné osvětlení, 3632 pohřebnictví, 3635 územní plánování, 3722 sběr a svoz komunálního odpadu, 6112 zastupitelstvo obcí a 6171- činnost místní správy. Nejvyššími běžnými výdaji roku 2018 byly výdaje za opravu komunikací (2 371 110,- Kč), výdaje za platby společnosti OVaK za odvádění odpadních vod, který byly ve výši 4 036 285,- Kč a neinvestiční příspěvek příspěvkové organizaci ve výši 3 186 000,- Kč. Kapitálové výdaje byly v roce 2018 čerpány pouze z 87% proti upravenému rozpočtu, který byl případě kapitálových výdajů snížen o 4 175 300,- Kč. Investiční výdaje byly v roce 2018 ve výši 11 650 112,- Kč. Nejvyšší investiční výdaje si vyžádala rekonstrukce objektu č.p. 646 na ulici Malá Strana (zdravotní středisko), dále stavba parkovací plochy před mateřskou školou a stavba přeložky kanalizace na ulici Malá Strana. Dále se připravily projekty na rekonstrukce ulic Slepá, Křížová a Prostorná a k malotraktoru TYM byla zakoupena ramenová sekačka. Kapitálové výdaje byly čerpány takto: 2212 Silnice 423 274,- Kč 2219 Ostatní záležitosti poz.komunikací 2 371 110,- Kč 2321 Odvádění odpadních vod 1 134 962,- Kč 3113 Základní škola, 173 320,- Kč 3319 - Ostatní záležitosti kultury 77 449,- Kč 3599 Ostatní činnosti ve zdravotnictví 7 081 292,- Kč 3613 Nebytové hospodářství 317 010,- Kč 3632 Pohřebnictví 20 000,- Kč 3639 Komunální služby a územní rozvoj 51 694,- Kč 2. Hospodářská činnost obce Obec Vřesina nemá hospodářskou činnost, všechny příjmy jsou součástí rozpočtu obce. 3. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích Výkaz rozvaha, výkaz zisků a ztrát a příloha účetní závěrky jsou součástí ZÚ a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu ve Vřesině v kanceláří účetní v přízemí budovy OÚ. Celkové náklady obce bez účtu 591(daň z příjmů) v roce 2018 byly 30 764 610,03 Kč a celkové výnosy 46 784 139,28 Kč. Výsledkem hospodaření obce před zdaněním byl zisk ve výši 16 019 529,- Kč, zisk po zdanění 14 932 919,25 Kč. Daň z příjmů právnických osob za obce ve výši 1 086 610,- Kč je výdajem i příjmem obce. Stav aktiv se k datu 31. 12. 2018 zvýšil v netto částkách o 22 649 031,84 Kč na částku aktiva netto 207 740 151,38 Kč.
K datu 31. 12. 2018 měla obec ve vlastnictví pozemky v hodnotě 30 095 799,97 Kč Stavby v hodnotě 122 361 575,87 Kč Samost.mov.věci v hodnotě 5 968 751,96 Kč (netto znamená po odečtení korekce, např. odpisy) Zůstatek běžných účtů obce k 31. 12. 201 byl 35 053 530,06 Kč. Zůstatek pokladní hotovost k datu 31. 12. 2018 byl 52 036,- Kč. Úvěry k datu 31. 12. 2018 obec nemá. 4. Účelové fondy Obec Vřesina nezřizuje žádné účelové fondy. 5. Hospodaření zřízené příspěvkové organizace Hospodaření Základní školy a Mateřské školy Vřesina, okr. Ostrava-město skončilo v hlavní činnosti ziskem ve výši 219 546,48 Kč a v hospodářské činnosti ziskem 106 619,08 Kč. Podle výkazu Rozvaha sestaveného k 31. 12. 2018 má zřízená příspěvková organizace aktiva netto v hodnotě 52 124 622,53 Kč, z toho budovy a stavby v hodnotě 47 236 115,01 Kč netto a samostatné movité věci v hodnotě 858 794,16 Kč netto. Zůstatek finanční hotovosti ZŠ k 31. 12. 2018 je 2 931 246,51 Kč. Zůstatek pokladny k 31. 12. 2018 je 10 246,00 Kč. Zůstatek účtu FKSP k 31. 12. 2018 je 72 653,27 Kč. 6. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně za rok 2018 Poskytovatel ÚZ Účel použití Pol. Rozpočet Skutečnost % Státní rozpočet Souhrnný dotační vztah 4112 938 100 938 100 100 MF 98008 Volby prezidenta ČR 4111 97 077 72 881 75,08 MF 98187 Volby do zastupitel.obcí 4111 96 558 70 473 72,99 KÚ pro MSK 14004 Neinv.transfer pož.ochr. 4116 16 490 16 490 100 Město Klimkovice Veřejnoprávní sml. 4121 815 000 811 621 99,58 MZe 29017 Zpracování LHP 4116 25 791 25 791 100 MZe 29014 Obnova lesa 4116 27 000 27 000 100 KÚ pro MSK 33063 Průtok.dotace pro ZŠ 4116 251 338,40 251 338,40 100 MF-VPS = Ministerstvo financí veř.pokladní správa KÚMSK = Krajský úřad Moravskoslezského kraje MZe = Ministerstvo zemědělství Všechny přijaté transfery uvedené v tabulce jsou uvedeny v korunách, byly použity v souladu s podmínkami smlouvy a byly řádně vyúčtovány. Nevyčerpané finanční prostředky u dotace na volby do zastupitelstev obcí a na volbu prezidenta ČR byly vráceny poskytovateli dotace. Transfer na výkon státní správy a platby na základě veřejnoprávní smlouvy s Městem Klimkovice vyúčtování nepodléhají.
Finanční vypořádání poskytnutých transferů s příjemci dotací za rok 2018 Z rozpočtu obce byly v roce 2018 schváleny a poskytnuty neinvestiční transfery ve výši 776.900,- Kč. Příjemci transfery vyúčtovali a nepoužité prostředky vrátili na účet obce Vřesina. Příjemci a výše transferu jsou uvedeny v tabulce: Příjemce neinvestičního transferu Výše poskytnutého transferu Čerpání transferu Myslivecké sdružení Vřesina 40 000,- Kč 40 000,- Kč SDH Vřesina 0,- Kč 0,- Kč Kostelní jednota sv.antonína Pad. 150.000,- Kč 150 000,- Kč FC Vřesina 300 000,- Kč 300 000,- Kč DTJ Vřesina 50 000,- Kč 50 000,- Kč SK Vřesina LT 50 000,- Kč 50 000,- Kč Záchranná stanice Bartošovice 2 000,- Kč 2 000,- Kč Klub důchodců Vřesina 70 000,- Kč 70 000,- Kč Skautský oddíl Albatros 49 000,- Kč 49 000,- Kč Divadlo Vřesinských ochotníků 30 000,- Kč 0,- Kč Lagonikasová Iveta, Vřesdance 20 000,- Kč 19 967,- Kč Centrum pro rodinu 5 900,- Kč 5 900,- Kč Němcová Jana tan.sk. Radost 10 000,- Kč 4 816,- Kč CELKEM 776 900,- Kč 741 683,- Kč 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obec za rok 2018 Přezkoumání hospodaření obce provedl Krajský úřad Moravskoslezského kraje, odbor podpory korporátního řízení a kontroly. Dílčí přezkum hospodaření se uskutečnil dnech 12.12 a 13.12.2018. Přezkoumání hospodaření bylo dokončeno dne 11. 2. 2019. Dílčí přezkoumání i konečné přezkoumání provedly: Ing. Blanka Gábová a Ing. Pavla Frydrychová, která byla kontrolorem pověřeným řízením. Závěr přezkoumání hospodaření za rok 2018 Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. Při přezkoumání hospodaření za rok 2018 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. Nápravná opatření nebyla navržena. Plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vřesina za rok 2018 je přílohou závěrečného účtu.. Ve Vřesině dne: 01. 04. 2019 Ing. Jiří Kopeň v.r. starosta obce
Návrh závěrečné účtu vyvěšen dne: 01. 04. 2019 Sňat dne: 18. 04. 2019 Závěrečný účet obce za rok 2018 byl zveřejněn dne: 24. dubna 2019 Současně uveřejněno na internetových stránkách obce www.vresina.cz Podpis: Podpis: