Studie ekonomického hodnocení projektu. Vybudování školicí infrastruktury v Hotelové škole Bohemia, II. etapa

Studie ekonomického hodnocení projektu Vybudování školicí infrastruktury v Hotelové škole Bohemia, II. etapa Program: Prioritní osa 4: Oblast podpory 4.2: Předkladatel projektu: Regionální operační program (ROP) NUTS II Severovýchod Rozvoj podnikatelského prostředí Podpora rozvoje spolupráce firem se středními školami a učilišti, dalšími regionálními vzdělávacími institucemi a úřady práce, rozvoj inovačních aktivit v regionu. Hotelová škola Bohemia s.r.o. Zpracovatel projektu: Regionální rozvojová agentura Pardubického kraje Červen 2012

1 OBSAH 1 OBSAH... 1 2 ÚVODNÍ INFORMACE... 3 2.1 INFORMACE O ZADAVATELI STUDIE... 3 2.2 INFORMACE O ZPRACOVATELI STUDIE... 3 3 ANALÝZA TRHU PROSTŘEDÍ, ODHAD POPTÁVKY A POTŘEB, MARKETINGOVÁ STRATEGIE... 5 3.1 VÝCHOZÍ SITUACE A ZDŮVODNĚNÍ POTŘEBNOSTI PROJEKTU... 5 3.2 CÍLOVÉ SKUPINY... 5 3.3 POPTÁVKA... 6 3.3.1 Analýza počtu žáků, počty uchazečů a přijatých, geografický původ žáků... 6 3.3.2 Poptávka po absolventech... 7 3.3.3 Poptávka po realizaci projektu... 7 3.4 ANALÝZA KONKURENCE PRŮZKUM OBDOBNÝCH AKTIVIT V OKOLÍ... 8 3.5 MARKETINGOVÝ MIX... 9 3.5.1 Produkt... 9 3.5.2 Cena... 9 3.5.3 Place (Distribuční cesty)... 10 3.5.4 Propagace (Promotion)... 10 3.6 ZHODNOCENÍ PROJEKTU Z HLEDISKA VEŘEJNÉ PODPORY... 10 4 TECHNICKÉ A TECHNOLOGICKÉ ŘEŠENÍ PROJEKTU... 12 4.1.1 Dovybavení laboratorní kuchyně číslo 2... 12 4.1.2 Zařízení laboratorní kuchyně číslo 1... 14 4.1.3 Vybavení skladů a přípravny zeleniny... 16 4.1.4 Učebna stolničení restaurace... 16 4.1.5 Výdejní linka u restaurace a umývárna... 17 4.2 FÁZE PROVOZU... 18 4.3 PROJEKTOVÝ TÝM A PROFESE PRO ZAJIŠTĚNÍ PROVOZU VÝSTUPŮ PROJEKTU... 18 4.4 HARMONOGRAM PROJEKTU... 21 5 POTŘEBA ZAJIŠTĚNÍ OBĚŽNÉHO MAJETKU A INVESTIC (DLOUHODOBÉHO MAJETKU)... 23 5.1 ZAJIŠTĚNÍ INVESTIČNÍHO MAJETKU... 23 5.2 ZAJIŠTĚNÍ OBĚŽNÉHO MAJETKU... 26 5.3 ŽIVOTNOST POŘIZOVANÝCH INVESTIC... 26 5.4 POJIŠTĚNÍ MAJETKU... 26 6 FINANČNÍ PLÁN... 27 6.1.1 Přehled vstupních údajů a informací pro sestavení finančního plánu... 27 6.1.2 Zdroje financování... 27 6.1.3 Rekapitulace výdajů projektu a jejich členění... 28 6.2 PLÁN PRŮBĚHU NÁKLADŮ A VÝNOSŮ... 28 6.2.1 Výnosy... 28 6.2.2 Náklady... 29 6.2.3 Výkaz zisků a ztrát, hospodářský výsledek v realizační fázi projektu... 31 6.2.4 Výkaz zisků a ztrát, hospodářský výsledek v provozní fázi projektu... 31 6.3 PLÁNOVANÉ STAVY MAJETKU A ZDROJŮ KRYTÍ... 34 6.3.1 Přehled aktiv v realizační fázi projektu... 34 6.3.2 Přehled aktiv v provozní fázi projektu... 34 6.3.3 Přehled pasiv v realizační fázi projektu... 34 6.3.4 Přehled pasiv v provozní fázi projektu... 34 1

6.3.5 Rozvaha v realizační fázi projektu... 35 6.3.6 Rozvaha v provozní fázi projektu... 35 6.4 PLÁN PRŮBĚHU CASH FLOW (PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ) - HOTOVOSTNÍ TOK... 38 6.4.1 Cash flow realizační fáze... 38 6.4.2 Cash flow provozní fáze... 38 6.4.3 Udržitelnost projektu... 39 7 POPIS A ANALÝZA OČEKÁVANÉHO SPOLEČENSKÉHO (SOCIOEKONOMICKÉHO) PŘÍNOSU PROJEKTU... 42 7.1 PŘÍNOSY PROJEKTU... 42 7.2 ÚJMY PROJEKTU... 43 8 ŘÍZENÍ RIZIK... 44 8.1 RIZIKA V REALIZAČNÍ FÁZI PROJEKTU... 44 8.2 RIZIKA V PROVOZNÍ FÁZI... 46 8.3 ŘÍZENÍ RIZIK... 47 9 PODROBNÉ ZÁVĚREČNÉ HODNOCENÍ PROJEKTU... 49 10 SEZNAMY... 51 10.1 SEZNAM TABULEK... 51 10.2 SEZNAM NĚKTERÝCH POUŽITÝCH ZKRATEK... 51 2

2 ÚVODNÍ INFORMACE Tato studie je zpracována jako požadovaná příloha k žádosti o spolufinancování projektu Vybudování školicí infrastruktury v Hotelové škole Bohemia, II. etapa z Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod 2007-13. Projekt svým zaměřením odpovídá typovým aktivitám vymezeným v oblasti podpory 4.2 Podpora rozvoje spolupráce firem se středními školami a učilišti, dalšími regionálními vzdělávacími institucemi a úřady práce, rozvoj inovačních aktivit v regionu v rámci Prioritní osy 4 Rozvoj podnikatelského prostředí a přispívá k naplnění globálních cílů této oblasti podpory. Způsob vypracování této studie odpovídá oficiální metodice doporučené pro zpracování ekonomických studií pro projekty předkládané v rámci Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod 2007 2013. Pro zpracování této studie byla zvolena osnova typu B pro zpracování ekonomických studií, tedy pro projekt v oblasti podpory 4.2 bez ohledu na výši celkových nákladů (výdajů) a veřejnou podporu. Studie byla vypracována v období května až června 2012 a je předkládána ke dni 15. 6. 2012 jako povinná příloha k žádosti o spolufinancování v rámci 32. kola výzvy k předkládání projektů. Studie obsahuje celkem 10 kapitol. Celkový počet stran studie je 52 (51 číslovaných stran studie + nečíslovaná titulní strana). 2.1 Informace o zadavateli studie Název zadavatele studie: Hotelová škola Bohemia s.r.o. IČ: 62063243 Adresa: Víta Nejedlého 482, 537 01 Chrudim Plátce DPH: Ne Typ podniku: Malý Statutární zástupce: Eduard Kropáček ředitel společnosti, jednatel Hotelová škola Bohemia s.r.o. v Chrudimi byla založena v roce 1992, odkdy vychovává odborníky pro hotelový průmysl a cestovní ruch. Žáci získávají obchodně podnikatelské vzdělání s užším zaměřením na hotelový provoz. V průběhu studia škola spolupracuje s řadou významných firem, s nimiž mohou žáci školy navázat kontakt i z hlediska budoucího uplatnění. Žáci mohou využít pracovních stáží v zahraničí. Pověřenou kontaktní osobou v podání této žádosti o dotaci z ROP NUTS II Severovýchod je Eduard Kropáček, ředitel společnosti a jednatel. Kontaktní údaje: hotelovaskola@chrudim.cz, tel.: 777 788 890 2.2 Informace o zpracovateli studie Zpracovatelem této studie je Regionální rozvojová agentura Pardubického kraje (dále RRA PK), náměstí Republiky 12, 530 21, Pardubice, IČ: 69153361, DIČ: CZ69153361. 3

RRA PK je zájmovým sdružením právnických osob, které poskytuje informace a odborné služby pro veřejný i soukromý sektor při řešení problémů rozvoje kraje. RRA PK se podílela na přípravě regionu pro členství v EU, a rovněž při přípravě projektů financovaných z předstrukturálních fondů (např. SAPARD). V minulém programovacím období 2004 2006 se RRA PK podílela na přípravě projektů kofinancovaných ze Strukturálních fondů Evropské unie (OP Průmysl a podnikání, OP Infrastruktura, OP Rozvoj lidských zdrojů, SROP), z iniciativ společenství (INTERREG) a dále také z Norských fondů. V aktuálním programovacím období 2007 2013 byly již připravovány a administrují se projekty spolufinancované z ROP SV, dále z OP Životní prostředí, Integrovaného operačního programu, Programu rozvoje venkova, aj. Získané zkušenosti z této činnosti uplatňují konzultanti RRA PK při zpracovávání dokumentů strategické, analytické i ekonomické povahy. Pověřenou osobou ve věci této studie je konzultant RRA PK Ing. Blanka Kuřová, tel. č. 466 053 911, blanka.kurova@rrapk.cz. 4

3 ANALÝZA TRHU PROSTŘEDÍ, ODHAD POPTÁVKY A POTŘEB, MARKETINGOVÁ STRATEGIE 3.1 Výchozí situace a zdůvodnění potřebnosti projektu Hotelová škola Bohemia s.r.o. je soukromou střední školou, která působí v Chrudimi od roku 1992. Škola vychovává středoškolsky vzdělané specialisty pro provoz hotelů, gastronomických zařízení a související profese. Absolventi školy dále mohou pokračovat ve studiu na českých či zahraničních vysokých školách zaměřených na hotelnictví a cestovní ruch. Na škole lze studovat obory 65-42-M/01 Hotelnictví a 65 42-M/02 Cestovní ruch Žáci během studia vykonávají odbornou praxi zejména ve 4 nebo 5 hvězdičkových hotelech, aby obsáhli co největší škálu praktických poznatků. Během praxe také zajišťují různé typy slavnostních akcí (oslavy, svatby, rauty, bankety, recepce, zahradní slavnosti) včetně slavnostních akcí u příležitostí návštěv významných osobností české i mezinárodní politické a kulturní scény v České republice. V rámci odborné praxe mají žáci mnoho příležitostí setkat se s běžným provozem gastronomických zařízení. V oblasti gastronomických technologií jde však vývoj rychle kupředu a žáci nejsou ze školy připraveni na práci s některými typy moderních spotřebičů, zařízení a technologií, neboť většina vybavení školy pochází z 90. let. Výjimku tvoří vybavení laboratorní kuchyně č. 2 a učebny stolničení, které bylo pořízeno v roce 2008 v rámci projektu Vybudování školicí infrastruktury v Hotelové škole Bohemia, spolufinancovaného z ROP SV. Předkládaný projekt představuje logickou návaznost na tento realizovaný projekt. Trendy ve využívání gastronomické techniky v praxi mapuje ředitel školy a jednatel, pan Eduard Kropáček, a to ve spolupráci s firmami zejména hotely, ve kterých žáci školy vykonávají odbornou praxi, dále v rámci asociací, ve kterých je Hotelová škola Bohemia členem (Asociace hotelů a restaurací ČR, Asociace kuchařů a cukrářů ČR, Asociace číšníků ČR), a ze zpětných vazeb od absolventů školy. Na základě informací ze všech těchto zdrojů byl definován projektový záměr týkající se pořízení nového vybavení pro laboratorní kuchyně, cvičnou restauraci a příslušenství. Kromě důrazu na zvládnutí technické části obsluhy zařízení je kladen důraz na hygienické principy a ekologičnost provozu, čemuž byl přizpůsoben výběr vybavení v rámci tohoto projektu. Cílem projektu je zlepšit materiálně-technické vybavení odborných učeben Hotelové školy Bohemia s cílem zvýšení propojení výuky na škole s praxí v moderních gastronomických provozech a usnadnit tak absolventům školy zapojení do pracovního procesu. 3.2 Cílové skupiny Realizace projektu je zaměřena na následující cílové skupiny: 1) Žáci a absolventi Hotelové školy Bohemia jedná se o cílovou skupinu přímo ovlivněnou projektem. Žáci budou využívat výstupy projektu při výuce. Zvýší se úroveň odborné výuky a její propojení s praxí a zlepší se tak uplatnění absolventů školy v praxi. 2) Učitelé Hotelové školy Bohemia pro tuto skupinu se zlepší pracovní podmínky a prostředí pro výuku. 5

3) Rodiče žáků školy jelikož se jedná o soukromou školu, platí rodiče za žáky školné. Realizací projektu se školné nezmění, žáci a tedy i jejich rodiče dostanou de facto za stejnou cenu vyšší hodnotu kvalitnější vzdělání a tedy i lepší uplatnitelnost absolventů školy na trhu práce. 4) Zaměstnavatelé hotely, restaurace, cateringové firmy a další relevantní subjekty v hotelovém průmyslu a cestovním ruchu či obory s těmito firmami spolupracující získají zaměstnance, kteří budou mít již ze školy více praktických zkušeností s využitím moderní gastronomické techniky. 3.3 Poptávka 3.3.1 Analýza počtu žáků, počty uchazečů a přijatých, geografický původ žáků Žáci Hotelové školy Bohemia pochází především z Pardubického kraje a dále z okresů Kolín a Kutná Hora ve Středočeském kraji, Žďár nad Sázavou a Havlíčkův Brod v kraji Vysočina a okresů Hradec Králové a Rychnov nad Kněžnou Královéhradeckého kraje. V posledních letech však dochází k poklesu počtu osob ve věkové skupině 15 18 let. Nepříznivý demografický vývoj bude nadále prohlubovat rozdíl mezi počtem žáků ve středním školství a kapacitními možnostmi středních škol 1. Graf 1 Věková skupina 15 18 let, Pardubický kraj 28 000 26 000 24 000 22 000 20 000 18 000 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Zdroj: Dlouhodobý záměr vzdělávání a rozvoje vzdělávací soustavy Pardubického kraje (2012 2016) Tento trend se projevuje i v počtu zájemců o studium na Hotelové škole Bohemia, což zachycuje Graf 2. Vzhledem k tomu, že Hotelová škola Bohemia je školou soukromou, jejím cílem je poskytovat co nejvyšší úroveň vzdělání a tímto způsobem negativní trend eliminovat. 1 Zdroj: Dlouhodobý záměr vzdělávání a rozvoje vzdělávací soustavy). 6

Graf 2 Vývoj počtu uchazečů a přijatých žáků na Hotelové škole Bohemia v letech 2007-2011 3.3.2 Poptávka po absolventech Žáci školy získávají obchodně podnikatelské vzdělání s užším zaměřením na hotelový provoz. Absolventi se uplatňují ve středních obchodně provozních a obchodně ekonomických funkcích v hotelovém průmyslu a v celé oblasti gastronomie, ve firmách spojených s výrobou a distribucí nápojů, potravin a gastronomického zařízení, v cestovních kancelářích apod. Jedná se např. o funkce provozní, recepční, technolog, pracovník obchodního nebo ekonomického útvaru, průvodce, referent cestovní kanceláře, delegát cestovní kanceláře v zahraničí a dalších institucí organizujících turistické služby, asistent ředitele hotelu, asistent vedoucího úseku ubytování, pokladník směnárník, pracovníci sekretářských služeb, asistent šéfkuchaře, kalkulant, vrchní číšník, asistent vedoucího restaurace, referent zásobování apod. 3.3.3 Poptávka po realizaci projektu V dokumentu Koncepce státní politiky cestovního ruchu ČR na období 2007 2013 je uvedeno: V Současné době není systematicky řešeno formální vzdělávání v oblasti cestovního ruchu a chybí ucelený systém celoživotního vzdělávání v této oblasti v souladu s praktickými potřebami zaměstnavatelů a zaměstnanců jazykové dovednosti, schopnosti pracovat s informacemi a informačními a komunikačními technologiemi, manažerské dovednosti, vztah k ekologii apod. Nejsou obecně stanoveny základní požadavky na způsob přípravy pracovníků a podnikatelů na inovační změny pracovních a výrobních technologií, které si vyžádá rozvoj vědních oborů a zvyšující se kvalita života společnosti 2 (str. 33). Hotelová škola Bohemia se snaží na úrovni středoškolského vzdělávání reagovat právě na inovační změny pracovních a výrobních technologií prostřednictvím tohoto projektu a přizpůsobit výuku praxi, a to ve spolupráci s profesními asociacemi. Poptávku po odborných znalostech a dovednostech zaměstnanců gastronomických provozů v oblasti technologie přípravy pokrmů a obsluhy zjišťuje Hotelová škola Bohemia následujícími způsoby: 2 Zdroj: Koncepce státní politiky cestovního ruchu v České republice na období 2007 2013, str. 33 7

spolupráce s podniky, ve kterých žáci vykonávají praxi. Jedná se nejčastěji o hotelové provozy vyšší třídy (4 5*), přímá komunikace vedení školy s absolventy, zjišťování jejich uplatnění a získávání zpětné vazby ohledně praktických a teoretických poznatků, které žáci využívají v praxi a naopak, které dovednosti jsou po nich vyžadovány, avšak ze školy je nezískali, spolupráce a sdílení informací v rámci profesních organizací v oblasti gastronomie, hotelnictví a cestovního ruchu obecně, ve kterých je Hotelová škola Bohemia členem Asociace hotelů a restaurací České republiky, Asociace kuchařů a cukrářů České republiky, Asociace číšníků České republiky. Na základě spolupráce s těmito subjekty byl stanoven projektový záměr a identifikováno vybavení, které přispěje k vyššímu propojení výuky s praxí a tedy lepší připravenost absolventů školy na výkon povolání. 3.4 Analýza konkurence průzkum obdobných aktivit v okolí V České republice se nachází více než 250 školských zařízení poskytujících střední odborné vzdělání v oboru gastronomie, hotelnictví a příbuzných oborů s výučním listem i maturitou. Za přímé konkurenty Hotelové školy Bohemia s.r.o. lze považovat pouze školy ve spádovém regionu. Spádový region je určen podle trvalého bydliště většiny stávajících žáků. Cca 60 % žáků pochází z Pardubického nebo Královéhradeckého kraje (okresy Rychnov nad Kněžnou a Hradec Králové). Dále část žáků pochází z okresu Havlíčkův Brod, Kolín, Kutná Hora a Žďár nad Sázavou. Z výše uvedených krajů a okresů pochází cca 90 % žáků, přičemž nelze pozorovat žádnou kumulaci v určité oblasti. Mezi nejvýznamnější konkurenty Hotelové školy Bohemia s.r.o. ve vztahu k překládanému projektu patří střední školy nabízející střední odborné vzdělání s maturitou v oborech hotelnictví a gastronomie. Střední odborné školy zaměřené na cestovní ruch nejsou přímým konkurentem, neboť náplň studia je odlišná. Územně je nejbližší školou stejného zaměření Labská hotelová škola Pardubice, která nabízí obor Hotelnictví a cestovní ruch. V Chrudimi se jedná o Střední odbornou škola a Střední odborné učiliště obchodu a služeb, která nabízí studijní obor s maturitou Gastronomie (kuchař) a Gastronomie (číšník), zde však, jak už z názvu vyplývá, se nejedná přímo o studium zaměřené kompletně na hotelový provoz. Dalšími školami ve spádovém území, ze kterého jsou žáci Hotelové školy Bohemia, jsou např.: Integrovaná střední škola Moravská Třebová obor Hotelnictví a turismus Střední odborná škola a Střední odborné učiliště, Polička obory Hotelnictví Hotelnictví a cestovní ruch a Gastronomie gastronomické služby Střední škola obchodu, řemesel a služeb Žamberk obor Gastronomie Hradec Králové Střední škola služeb, obchodu a gastronomie obor Hotelnictví, Hotelová škola Hradec Králové s.r.o. obor Hotelnictví a cestovní ruch Kutná Hora Střední odborná škola a Střední odborné učiliště řemesel, obor Gastronomie Poděbrady Hotelová škola, Vyšší odborná škola hotelnictví a turismu a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky (pozn.: okres Nymburk lze uvažovat jako spádová oblast okresu Kolín) 8

Městec Králové Střední odborná škola a Střední odborné učiliště Městec Králové maturitní obor Kuchař kuchařka (okres Nymburk lze uvažovat jako spádová oblast okresu Kolín) 3.5 Marketingový mix Hotelová škola Bohemia se zaměřuje na vysokou kvalitu služeb poskytovaných žákům a rodičům. Tato strategie je nejdůležitějším prvkem pro to, aby škola obstála v konkurenci ostatních hotelových škol, udržela si své partnery, žáky a připravovala do praxe absolventy, o které je velký zájem v Čechách i zahraničí. Vysoká kvalita absolventů a jejich co největší uplatnitelnost v praxi je hlavním marketingovým cílem školy a za tímto účelem je realizován i popisovaný projekt. Pro naplnění této strategie budou využívány níže popsané nástroje marketingového mixu. 3.5.1 Produkt Hotelová škola Bohemia a.s. má dva studijní obory Hotelnictví a Cestovní ruch. U obou oborů se jedná o čtyřleté denní studium zakončené maturitou. Hlavními odbornými oborovými předměty oboru Hotelnictví jsou Hotelový provoz, Cestovní ruch, Ekonomika, Účetnictví, Technologie přípravy pokrmů, Technika obsluhy a služeb, Učební praxe. Žáci vyšších ročníků praktikují na profesně zajímavých místech například Grandhotel Pupp Karlovy Vary, Hotel Praha, hotely Horal a Central ve Špindlerově Mlýně. Žáci se zároveň mohou zúčastnit zahraničních stáží v Německu, Itálii a Holandsku. Produktem výstupem projektu je zkvalitnění vybavení pro vyučování praktických předmětů (technologie přípravy pokrmů i technika obsluhy a služeb) tak, aby bylo bližší budoucí praxi absolventů školy, vytvoření prostředí, které respektuje hygienické normy v oblasti společného stravování (body HACCP), je bezpečnější pro žáky a zároveň zaručuje energeticky úspornější provoz šetrnější k životnímu prostředí. Výstupy projektu budou využívány v povinných odborných předmětech Technologie přípravy pokrmů a Technologie obsluhy a služeb. Kromě moderních spotřebičů a technologií pro přípravu pokrmů i obsluhu se žáci setkají s praktickou aplikací zásad ochrany životního prostředí ve svém oboru (třídění odpadu a aplikace tukových filtrů, které zamezí úniku pachů do okolí) a hygienických principů HACCP, které jsou nedílnou součástí výuky. Praktické dovednosti, které žáci získají ve výše uvedených předmětech, budou moci uplatnit v praxi v gastronomických provozech ve vyšších ročnících. Dále budou výstupy projektu využívány v následujících volitelných předmětech v rámci výuky - Nápojová gastronomie, Nauka o potravinách, Speciální příprava pokrmů, Sommeliér, Barman. Výstupy projektu budou využívány i nad rámec povinné výuky. Škola nabízí nepovinné předmět a zájmové kroužky pro žáky školy, kteří se chtějí i ve svém volném čase zdokonalovat v odborných znalostech a dovednostech, a to Barmanský kurz, Baristický kurz, speciální kuchařské kurzy Studená kuchyně, Carving (vyřezávání) apod. 3.5.2 Cena Škola je společností s ručením omezeným a je soukromým podnikatelským subjektem poskytujícím služby v oblasti vzdělávání. Jako cenu za tyto služby hradí rodiče dětí školné. 9

Cenová politika bere v úvahu, že od soukromé střední školy je očekávána co nejvyšší kvalita služeb a rodiče jsou ochotni za tuto kvalitu zaplatit přiměřené školné. Školné je hrazeno měsíčně a jeho výše je kalkulována podle nákladů na výuku s ohledem na tržní podmínky. Pro školní rok 2012/2013 činí školné 17 500 Kč. Školné pokrývá náklady na laboratorní cvičení (praktickou výuku), exkurze, soutěže, přednáškovou činnost odborníků z praxe. Žáci si hradí nákup učebnic a pomůcek, pracovního oblečení do kuchyně, školních uniforem, adaptační a lyžařský kurz, odborné kurzy, zájmové kroužky a nepovinné jazyky. Žáci mají možnost přivýdělku při zahraniční praxi, cateringových akcích zajišťovaných školou a nárazových akcí hotelů či jiných organizací. V souvislosti s realizací projektu nedojde ke změně cenové politiky výše školného ani ostatních nákladů, které žáci hradí nad rámec školného, se nezmění. Projekt pouze přispěje ke zlepšení služeb poskytovaných žákům a rodičům za cenu školného. 3.5.3 Place (Distribuční cesty) Vzhledem k charakteru služby a cílovým skupinám je jedinou distribuční cestou poskytování služeb na místě, a to prostřednictvím využívání pořízeného vybavení při výuce i v rámci zájmových kroužků pro žáky nad rámec výuky. Žáci se přihlásí k přijímacímu řízení, a pokud úspěšně složí přijímací zkoušky, mohou nastoupit do prvního ročníku Hotelové školy Bohemia. Přijímací řízení je sestavováno s ohledem na požadavky, které škola na žáky klade pro zvládnutí látky, a její kapacitní možnosti. Ředitel školy může rozhodnout o zrušení přijímacích zkoušek v daném roce. 3.5.4 Propagace (Promotion) Škola používá následující komunikační a informační nástroje: internetové stránky www.hotelovaskola.chrudim.cz, sociální síť Facebook, informační brožury a almanachy, poradenské centrum pro uchazeče o studium a jejich rodiče, informace o škole jsou zveřejňovány v místním tisku (např. Chrudimský deník). Významným propagačním nástrojem je účast žáků na významných gastronomických akcích (slavnostní večeře, svatby, rauty), prestižní umístění v gastronomických soutěžích (např. Gastro Junior, mezinárodní Alpský pohár), účast na festivalech apod. Žáci se těchto akcí účastní v uniformách školy, a tím, vzhledem ke svým úspěchům, šíří její dobré jméno. O realizaci projektu, tj. o pořízení moderního gastronomického vybavení pro výuku, které odpovídá současným trendům, se dozvědí žáci, potenciální zájemci o studium a široká veřejnost na výše uvedených webových stránkách Hotelové školy Bohemia. Zároveň bude na budově školy umístěna pamětní deska a u vchodu do učeben vysvětlující tabulky zahrnující seznam pořízeného vybavení a povinnou publicitu ROP SV. 3.6 Zhodnocení projektu z hlediska veřejné podpory Při vytváření projektového záměru a přípravě žádosti o spolufinancování ze strukturálních fondů EU je důležité stanovit, zda se jedná o projekt zakládající veřejnou podporu dle článku 87 odst. 1 Smlouvy o založení ES nebo zda projekt nezakládá veřejnou 10

podporu. Toto vyhodnocení existence veřejné podpory je důležité především pro určení celkové výše možného spolufinancování z veřejných zdrojů a ovlivňuje samotný postup při zpracování žádosti o spolufinancování. O veřejnou podporu se jedná pouze tehdy, jsou-li současně splněny následující 4 znaky veřejné podpory neslučitelné se společným trhem: 1) Poskytování veřejných prostředků 2) Zvýhodňování podnikání či odvětví výroby 3) Narušení nebo hrozba narušení hospodářské soutěže 4) Ovlivnění obchodu mezi členskými státy EU Ad 1) Znak je naplněn, dotace z ROP Severovýchod je dotací z veřejných prostředků. Ad 2) Podnikáním se v kontextu práva o veřejné podpoře rozumí provozování ekonomické činnosti nabízení služeb a zboží na trhu, a to bez ohledu na právní formu subjektu. Žadatel je společnost s ručením omezeným provozující vzdělávací činnost jakožto soukromá škola a nabízí své služby na trhu za úplatu, zároveň je na tuto činnost zaměřena realizace projektu. Z toho vyplývá, že znak je naplněn. Ad 3) Hotelová škola Bohemia s.r.o. jako soukromá střední škola může vytvářet konkurenci pro ostatní školy v regionu vymezeném v kapitole 3.4. Realizací projektu může být narušena hospodářská soutěž, a to vznikem konkurenční výhody. Ad 4) Na škole mohou teoreticky studovat i žáci z ostatních zemí EU a na základě zahraniční spolupráce školy můžou absolventi najít uplatnění i v zahraničí. Znak naplněn. Vzhledem k těmto skutečnostem by projekt dle výše uvedených pravidel zakládal veřejnou podporu. Projekt však žádá o podporu v režimu de minimis, tedy v tomto případě platí, že podpory poskytované v souladu s tímto pravidlem nemusí být Evropské komisi oznamovány a celková výše podpory de minimis poskytnutá jednomu podniku nesmí v období tří fiskálních let přesáhnout částku v Kč, odpovídající 200 000 EUR (v odvětví silniční dopravy 100 000 EUR). Podpory de minimis svojí podstatou sice připomínají blokové výjimky, nicméně v jejich případě se nejedná o veřejnou podporu (není naplněna podmínka narušení hospodářské soutěže, protože svým finančním objemem nedosahuje tato podpora výše, při které by byla ohrožena hospodářská soutěž mezi členskými státy EU). Podpora není omezena co do charakteru výdajů příjemce. Nelze ji použít tzv. kumulativně (tj. na shodné způsobilé náklady) spolu s blokovými výjimkami, za předpokladu, že by došlo k překročení míry podpory pro danou výjimku. Tyto podmínky projekt Vybudování školicí infrastruktury v Hotelové škole Bohemia, II. etapa, splňuje. Žadatel neobdržel v posuzovaném období 3 fiskálních let (2010 2012) žádnou podporu v režimu de minimis ani o žádnou jinou podporu v tomto režimu nepožádal, nerelevantní je i kombinace s blokovými výjimkami. 11

4 TECHNICKÉ A TECHNOLOGICKÉ ŘEŠENÍ PROJEKTU Obsahem projektu je dodávka a instalace vybavení pro výuku odborných předmětů na Hotelové škole Bohemia. Níže je uveden popis pořizované vybavení po jednotlivých učebnách a souvisejících místnostech laboratorní kuchyně č. 1, laboratorní kuchyně č. 2, sklady a přípravna zeleniny, učebna stolničení - restaurace, zázemí restaurace. Vybavení bylo stanoveno s ohledem na rozměry a dispozice jednotlivých místností (učeben) a na využívání tohoto vybavení v gastronomických provozech. Žadatel vycházel z tržní nabídky gastronomického vybavení. Je důraz kladen na ekologičnost daného řešení, jsou zvoleny energeticky úsporné přístroje třídy A nebo A+ a do obou laboratorních kuchyní jsou instalovány moderní tukové filtry, které zabrání úniku výparů do okolí. Vybavení je zvoleno takové, aby bylo v souladu s hygienickými požadavky v oblasti stravování. Byla provedena důkladná analýza trhu, zvolené řešení lze tedy považovat za optimální. Vybavení bude dodáno a instalováno dodavateli vybranými ve výběrovém řízení dle metodiky ROP SV, neboť Hotelová škola Bohemia není zadavatelem dle zákona. Součástí dodávky bude i zaškolení zaměstnanců školy (zejména pedagogů) v práci se spotřebiči. Záruční doba je uvažována minimálně dvouletá. Obsahem projektu nejsou žádné stavební práce, tudíž součástí projektu není stavební projektová dokumentace. Ve fázi provozu bude pořizované vybavení používáno zejména ve svých kmenových učebnách, avšak v případě potřeby bude dočasně použito v dalších prostorech školy. 4.1.1 Dovybavení laboratorní kuchyně číslo 2 Elektrická multifunkční pánev Užitná kapacita: min. 2 x 14 l Rozsah teplot: 30 250 C Rozměry: š. do 1 200 mm, hl. do 800 mm, v. do 1100 mm Příkon: min. 17 kw/400 V Varné procesy Automatický modus se 7 druhy provozu: 5) maso 6) ryby a plody moře 7) zelenina a brambory 8) vaječné pokrmy 9) omáčky a polévky 10) mléčné a sladké pokrmy 11) finishing a servis Ruční modus se 3 druhy provozu: 12) vaření 13) pečení 12

14) fritování Programovací režim pro individuální programy - min. 350 programů s až 12 kroky Vybavení Topný systém s celoplošnými topnými tělesy, sonda teploty jádra s min. 6 měřících body, vypouštění varné resp. mycí vody přímo pomocí pánve (bez překlápění, bez podlahové vpusti), integrovaná ruční sprcha s automatickým navinutím, automatickým uzávěrem vody a plynulým dávkováním paprsku, integrovaná zásuvka 230V, indikátor provozu a varování, např. teplý olej při fritování, integrovaná nápověda s vysvětlujícími texty pro všechny tepelné úpravy, dotyková obrazovka s naváděcími symboly pro co nejjednodušší obsluhu, centrální ovládací kolečko s funkcí stisknutí pro výběr, digitální ukazatel teploty, ukazatel požadovaných a skutečných hodnot, nastavení času digitálně 0-24 hod. s nastavením trvalého provozu, vyklápění pánve pomocí elektromotoru, víko pánve motoricky ovládáno, servisní kryt přístupný zepředu, bezpečnostní termostat, integrovaný vypínač, držák sondy teploty jádra, volitelný jazyk pro systémové informace, USB rozhraní. Funkce Úprava současně ve dvou rozdílných varných médiích (např. těstoviny/omáčka, steaky /fritování) - 2 nezávisle na sobě ovládané pánve, 6 teplotních zón s individuálním programováním času pro optimální vaření, pečení a fritování jednotlivých porcí, zvedací a spouštěcí automatika (koše pro vaření a fritování), rozpoznání varného média v pánvi: není možné spálení oleje, úprava Delta-T, automatické plnění vodou s přesností na litr, zjišťování teploty jádra s min. 6 měřícími body, paměť pro HACCP-data a výstup přes rozhraní USB Příslušenství Rameno pro automatický zdvih košů pro každou pánev Špachtle Univerzální šlehací a hnětací stroj 60 l, celonerezový 15) obsah kotlíku: 60 lt 16) 3 rychlosti (99/176/320 ot/min) 17) mechanické ovládání s časovačem a signalizací a stop tlačítkem 18) nerezový zákryt 19) zavážecí vozík na kotlík výbava: metla, hák, míchač Varný kotel min.50 l Funkce - nepřímý ohřev s nízkotlakou párou (0,5 bar) generovanou v meziplášti vybaveném bezpečnostním termostatem, topné těleso je umístěno v ochraném pouzdře z nerez oceli mechanický ukazatel tlaku umístěný ve vnějším opláštění, ovládání výkonu a regulace teploty pomocí termostatu. - rozměr š/h/v: 800x700x900 [mm], příkon 400V: 9 [kw] 13

Dále bude učebna doplněna třemi kusy nášlapných odpadkových košů na tříděný odpad o objemu 20 l a stávající digestoř bude doplněna o tukové filtry, což je ekologické a moderní řešení. 4.1.2 Zařízení laboratorní kuchyně číslo 1 Elektrický konvektomat 6 x 1/1 GN i pro sous vide, uzení Rozměry: š. do 1000 / hl. do 810 / v. do 800 mm Příkon: max. 11 kw / 400 V Konvektomat bude možné provozovat ve třech režimech: Manuální provoz Provoz s přednastavenými provozními režimy Provoz podle vlastních programů Provozní režimy přístroje s přednastavenými minimálně 7 provozními režimy (využití samoobslužného obrázkového ovládacího panelu) Maso Noční úpravy vaření+pečení Drůbež Ryby Pečivo Přílohy Regenerace s využitím regulace času úprav v jednotlivých vsuvech přístroje, s automatickým ohlášením jednotlivých vsuvů Základní provozní režimy Pára 30 C - 130 C Horký vzduch 30 C - 300 C Kombinace horký vzduch a pára 30 C - 250 C Funkce přístroje Sonda teploty jádra s minimálně 4 měřícími zónami Systém automatické a plynulé regulace a měření vlhkosti s odvodem vlhkosti dle druhu použitých surovin Zapařování při 30 C - 250 C v horkém vzduchu, nebo v kombinaci Rozšířené funkce zapařování s nastavitelnou hodnotou vlhkosti Šest programovatelných rychlostí proudění vzduchu Možnost poloviční spotřeby energie Napojení pro optimalizaci spotřeby el. energie HACCP mezipaměť a výstup přes USB (za 10 denní období) Minimálně 350 programů s 20 kroky Předehřátí, zchlazení, příprava ideálního klima u jednotlivých funkcí Automatické zchlazení výparů v odpadním systému přístroje Zcela automatický systém čištění s možností nastavení na čištění bez dohledu (například v noci) 14

Individuální programování času pro jednotlivé vsuny v přístroji a úprav regenerace a vaření a pečení a grilování Tepelná úprava DELTA-T Automatická předvolba času spuštění přístroje Jednotka teploty ve C Čas nastavitelný ve dvojím režimu hodiny/minuty Dynamická výroba páry se zpětným získáváním tepla a řídící jednotka množství páry Bezpečnostní parní systém, odtah páry z varné komory na konci procesu Běh ventilátoru nezávislý na topném tělese Funkce zapaření vnitřního prostoru s prodlevou v běhu ventilátoru Hygienické dveře varného prostoru s trojitým izolačním zasklením a aretací polohy Veškerá komunikace v českém a slovenském jazyce Možnost blokace přednastavených úprav proti zneužití (přepsání, vymazání) Při automatickém čištění spotřeba vody ne více než 55 litrů na 1 cyklus Vybavení přístroje Hlavní vypínač Textová nápověda v českém jazyce pro všechny pracovní postupy při programování přístroje Jeden centrální ovladač s jediným krokem po potvrzování výběru jednotlivých kroků programu Sonda teploty jádra s min. 4 měřícími zónami s automatickou korekcí chybného vpichu Digitální ukazatel teploty ve vybraném místě kontroly (vpichová sonda, vnitřní prostor) Zobrazení nastavených a skutečných hodnot Digitální hodiny na přístroji s ukazatelem reálného času ve 24 hodinovém režimu Digitální časové spínací hodiny 0-24 hodin s nastavením trvalého provozu Bezpečnostní termostat přehřátí komory Integrovaná ruční sprcha s automatickým navíjením, integrovaná funkce uzavření vody a plynulého dávkování vody Výkyvný krycí plech ventilátoru s rychlouzávěry Integrovaná brzda ventilátoru pro bezpečnost obsluhy Automatická reverzace ventilátoru Integrovaný odlučovač tuků pro odstranění čištění tukových filtrů a tím zlepšení chuťových kvalit připravovaných pokrmů Klika s jednorukým ovládáním s funkcí blokování, s uzavřením při doražení dveří Bezdotykový koncový spínač dveří Vsazené, snadno vyměnitelné těsnění dveří Vnější materiál nerez (1.4301), vnitřní komora z materiálu 1.4404 Možnost navýšení kapacity použitím speciálních plechů 530 x 540 mm Možnost navýšení kapacity konvektomatu při regeneraci použitím GN 2/1 Vsuny ve tvaru U s vybráním pro usnadnění vkládání GN Hygienicky provedený, bezspárový vnitřní prostor přístroje, který zajistí snadné provádění sanitace přístroje, se zaoblenými hranami Vnitřní halogenové osvětlení odolné proti teplotním šokům Tepelná izolace přístroje musí být provedena podle nejnovějších předpisů (technické předpisy pro nebezpečné látky, směrnice 97/69/EG, nebo Evropské komise) ze sklotextilní plsti 15

Dotykové teploty maximálně 70 C při 3 hodinovém provozu s teplotou 270 C Možnost propojení se stolním PC pomocí rozhraní Automatické čištění za pomoci speciálních kartuší Další vybavení laboratorní kuchyně č. 1: Smažící pánev - příkon elektrického proudu: 10 kw/400v/3~/50-60hz, topná tělesa: 4x 2,5 kw, max. teplota: 300 C, objem pánve minimálně 43 l Přenosný indukční vařič 10 ks Samostatný sous vide pro přípravu pokrmů ve vzduchotěsném umělohmotném obalu ve vodní lázni Váha digitální, cejchuspchopná, 10 kg, 4 ks Tyčový mixér 3-dílný Univerzální robot - regulace: 3 rychlosti (106/196/358 otáček/min), - základní výbava: kotlík 10 l, metla, hák, míchač, nerezový zákryt, digitální ovládání s časovačem, - možnost přídavných zařízení: mlýnek na maso, krouhač zeleniny - příslušenství robotů Vařič rýže - 40 porcí Plynule posuvný salamander Termoport GN 1/1 pro 4 ks hloubky 40mm, 2 ks Chladící stůl, délka 2000 mm Malý univerzální robot s varnou technologií kotel 7 l, mixuje, šlehá, hněte, seká, míchá a vaří Pracovní nerezové uzavřené stoly (2 ks) - jeden o rozměrech 250 *70*85 cm a druhý o rozměrech 200 * 70 * 85 cm Termo box, s možností chlazení Krouhač zeleniny - plátkování, strouhání, krájení nudliček, kostiček a hranolků, příkon 0,55kW,230V Dále bude učebna doplněna třemi kusy nášlapných odpadkových košů na tříděný odpad o objemu 20 l a stávající digestoř bude doplněna o tukové filtry, což je ekologické a moderní řešení. 4.1.3 Vybavení skladů a přípravny zeleniny Nerezová mrazicí skříň s plnými dveřmi Registrační teploměr do chladících a mrazících zařízení 2 ks Celonerezová škrabka brambor - 12 kg 1 dávka 200 kg/ hod. Váha 10 kg digitální, cejchuschopná Chladicí box dvojitá izolace dveří, dodáváno včetně podlahy, dveří se zámkem a vnitřního osvětlení, objem 2,94 m3, rozměr 220 x 136 x 136cm. Celonerezový regál - 4 police, nosnost police 130 kg 120x40x185 cm, 4 ks 4.1.4 Učebna stolničení restaurace 9 ks stůl 80 x 80 cm 36 ks restaurační židle ozvučení hifi věž 16

přenosný kávovar podlahová krytina - antibakteriální, lehce udržovatelná, nepřitahující prach 70 m2 1 vinotéka - kapacita 24 lahví, 5 dřevěných polic s teleskopickými výsuvy pro skladování lahví, kompresorové chlazení s ventilátorem, supertichý provoz, hlučnost max.29db, dvě teplotní zóny s oddělenou regulací teploty, dveře s dvojitým sklem a UV filtrem, digitální ovládání, vnitřní osvětlení jednotlivých zón, teplotní rozsah zón 3-22 C, nastavitelné nožičky, spotřeba energie 0,5kW / 24 hod. restaurační pokladna dotyková TouchScreen, 1 ks tablet (16GB,Wifi), ethernet switch 8 portů, záložní zdroj, software Restaurace pro pokladnu a software pro tablet, včetně montáže a zaškolení 4.1.5 Výdejní linka u restaurace a umývárna - kapacita pro 100 jídel rozměry do pravého úhlu 4 x 1,75 m a do ní zabudované následující vybavení: 1 ks ohřívač talířů 2 dveřový 120 ks, průměr talíře 35 cm, 1 ks režon, 1 ks chladící vitrína, 1 ks tepelný most, 1 ks mikrovlnná trouba. Dále na zadní straně výdejní místnosti bude umístěn nerezový stůl 2,2 * 2,2 m výšky 0,6 m s dvoudřezem, zamykací dveře, a nad ním nerezové skříňky a nerezový stůl zamykací dveře 3 m a nad ním skříňky 1,3 m délka. V umývárně bude umístěna úsporná myčka na sklo a nádobí podstolová s přeměňující energií pomocí výměníku tepla odpadních par, což znamená snížení spotřeby energie, zlepšení klimatu v místnosti při otevření dvířek již neuniká téměř žádná vodní pára. Mycí programy: Standardní programy pro mytí sklenic křehké sklenice na víno se například myjí při nízkém tlaku, naproti tomu robustní pivní půllitry při tlaku vyšším Standardní programy pro mytí nádobí dle velikosti a stupně zašpinění nádobí Standardní programy pro nádobí bistro program pro kombinované mytí sklenic, tříděné mytí běžných sklenic a program pro silněji znečištěné nádobí Kapacita pro mytí plechů a táců Regulace mycího tlaku Rozměry - 600 x 656 x 895 mm spotřeba čerstvé vody/cyklus 2,4 l Rozměry koše 500 x 500 mm El. napětí - 230 nebo 400 V Teplota nádrže 62 66 C Oplachovací teplota 65 C Světlá vstupní výška 404 mm V umývárně bude dále umístěna leštička příborů - stroj vhodný po sušení a leštění příborů, konstantní teplota 80 C dle hygienických norem EU (HACCP), sušení pomocí granulátu z kukuřičných klasů, výměna granulátu po 2-3 měsících, ekologická likvidace granulátu, náplň.: 230 Vac ~ 50 Hz, celkový el. příkon: 500 W, náplň granulátu 5 kg, hmotnost 32 kg 17

4.2 Fáze provozu V provozní fázi bude využíváno pořízené vybavení při výuce odborných předmětů na Hotelové škole Bohemia. Náplň předmětů je dána Rámcovým vzdělávacím programem a školním vzdělávacím programem. V souvislosti s provozem pořízených spotřebičů budou Hotelové škole Bohemia vznikat dodatečné náklady související se zajištěním provozního materiálu pro provoz spotřebičů a v oblasti služeb odborné revize spotřebičů, servis, případné opravy atd. Na druhé straně dojde k úspoře nákladů vynaložených na elektrickou energii a vodu (blíže viz kapitola 6). 4.3 Projektový tým a profese pro zajištění provozu výstupů projektu Projektový tým byl sestaven v přípravné fázi projektu a byly jasně určeny jednotlivé kompetence a povinnosti jednotlivých členů projektového týmu. V přípravné fázi se projektový tým scházel dle potřeby, přibližně ve čtrnáctidenních intervalech, mezi členy projektového týmu probíhala intenzivní komunikace s cílem bezproblémové přípravy a podání žádosti o dotaci. V realizační fázi se bude projektový tým scházet minimálně ve čtrnáctidenních intervalech za účelem řešení technických i finančních záležitostí projektu. Administrace projektu v realizační fázi bude zajištěna dodavatelsky stejně jako realizace výběrových řízení. Projektový tým se ve fázi udržitelnosti projektu bude v letech 2013-2018 scházet 1-2x do roka za účelem kontroly dodržování podmínek nastavených v projektu a zpracování monitorovacích zpráv o udržitelnosti projektu. Tyto konzultace budou probíhat minimálně po dobu udržitelnosti projektu (5 let od finančního ukončení projektu). Kromě členů projektového týmu se na údržbě a provozu pořízeného vybavení bude podílet provozní personál školy a externí subjekty (např. elektrorevize, případné opravy). Při výuce budou používání pořízeného vybavení při výuce zajišťovat pedagogičtí pracovníci odborných předmětů. 18

Tab. 1 Zapojení členů projektového týmu v přípravné fázi a zkušenosti členů týmu Jméno Funkce v týmu Zapojení člena týmu v přípravné fázi Zkušenosti Eduard Kropáček Hotelová škola Bohemia s.r.o ředitel a jednatel společnosti Vedoucí projektového týmu, manažer, supervizor Pan Eduard Kropáček definoval v přípravné fázi projektový záměr na základě monitoringu aktuálně využívaného gastronomického vybavení v gastronomických a hotelových provozech (ve spolupráci s partnerskými firmami školy). Dále provedl analýzu nabídky gastronomického vybavení na trhu, přesně definoval technické řešení a sestavil podrobný položkový rozpočet projektu pořizovaného vybavení. Zpracovateli žádosti o dotaci poskytoval relevantní podklady a informace. Sestavil a koordinoval projektový tým ve fázi přípravy projektu. Zajistil bankovní úvěr pro spolufinancování projektu. Pan Eduard Kropáček je ředitelem společnosti od roku 1994 a má zkušenosti s realizací obdobných projektů modernizace učeben a zavádění nových výukových programů. Byl členem realizačního týmu projektu Evropského centra pro eko agro turistiku s názvem "Nové pracovní uplatnění absolventů v oblasti gastronomie", jehož byla Hotelová škola partnerem. Dále byl manažerem projektu Vybudování školicí infrastruktury v Hotelové škole Bohemia, spolufinancovaného z ROP NUTS II Severovýchod. Tento projekt je v současné době v udržitelnosti. Martina Vítková Hotelová škola Bohemia s.r.o. - hospodářka Hospodářka Ve spolupráci s vedoucím projektového týmu plánuje a zajišťuje finanční zdroje pro realizaci projektu. Martina Vítková má dlouholeté zkušenosti v rámci profese hospodářky, v Hotelové škole Bohemia je zaměstnána od roku 2007. Podílela se na přípravě a realizaci projektu "Vybudování školicí infrastruktury v Hotelové škole Bohemia, v současné době se podílí na zajištění udržitelnosti tohoto projektu. Paní Šubrtová má 20 let účetní praxe a má zkušenosti i s vedením účetnictví o dotačních projektech pro své klienty. Byla součástí projektového týmu projektu "Vybudování školicí infrastruktury v Hotelové škole Bohemia", kdy zajišťovala vedení odděleného účetnictví projektu. Hana Šubrtová FIBox v.o.s. externí účetní Účetní Zajištění podkladů z účetnictví pro projektovou žádost. Blanka Kuřová Regionální rozvojová agentura - konzultant Zpracovatel žádosti o dotaci, konzultant Zpracování žádosti o dotaci a některých povinných příloh projektu, kompletace žádosti o dotaci. Zkušenosti se zpracováním žádostí o dotaci z ROP SV a s administrací projektů, které získaly dotaci z ROP SV. Zkušenosti s přípravou žádostí v rámci dalších operačních programů. 19

Václav Forman Hotelová škola Bohemia s.r.o. technický správce Školník Nezapojen Pan Forman má zkušenost s realizací a udržování výstupů projektu po technicko-provozní stránce u projektu Vybudování školicí infrastruktury v Hotelové škole Bohemia a zároveň relevantní pracovní zkušenosti vyplývající z pozice školníka v Hotelové škole Bohemia. 20

Tab. 2 Popis zapojení členů projektového týmu v realizační i provozní fázi projektu Jméno Funkce v týmu Zapojení člen týmu v realizační fázi projektu Zapojení člena týmu v provozní fázi projektu Eduard Kropáček Hotelová škola Bohemia s.r.o ředitel a jednatel společnosti Vedoucí projektového týmu, manažer, supervizor Při realizaci projektu zodpovídá za realizaci výběrových řízení, zajišťuje komunikaci s vybranými dodavateli, dohlíží na provádění prací a kontroluje plnění zakázky. Poskytuje podklady a informace pro zpracování monitorovacích zpráv a žádostí o platbu. Je hlavním koordinátorem projektu a hlavní kontaktní osobou. Zodpovídá za provoz vybavení pořízeného v rámci projektu a jeho údržbu, dodržení pravidel povinné publicity v době udržitelnosti. Poskytuje informace pro zpracování monitorovacích zpráv o udržitelnosti projektu. Martina Vítková Hotelová škola Bohemia s.r.o. - hospodářka Hospodářka Zajišťuje plynulé hospodaření s finančními prostředky pro realizaci projektu a zajišťuje administrativu projektu. Zajišťuje financování provozu vybavení pořízeného v rámci projektu z přerozdělených vlastních prostředků školy, školného apod., zajišťuje administrativu projektu v době udržitelnosti. Hana Šubrtová FIBox v.o.s. externí účetní Účetní Vedení odděleného účetnictví projektu. Vedení účetnictví o provozu výsledků projektu. Blanka Kuřová Regionální rozvojová agentura Pardubickéh o kraje - konzultant Zpracovatel žádosti o dotaci, konzultant Administrace projektu - zpracování monitorovacích zpráv a žádostí o platbu v době realizace projektu. Nezapojena Václav Forman Hotelová škola Bohemia s.r.o. - školník Školník Úzká spolupráce s dodavateli školicí infrastruktury při instalaci zařízení apod. Zajištění provozu a údržby po provozně-technické stránce, zajištění revizí apod., spolupráce s dodavateli v záruční době. 4.4 Harmonogram projektu Harmonogram projektu je zachycen v 21

Tab. 3 Harmonogram projektu 2012 Aktivita 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Výběrové řízení na zpracovatele žádosti o dotaci Zpracování žádosti o dotaci 2013 Aktivita 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 VŘ na zajištění administrace projektu a výběrových řízení VŘ na dodavatele vnitřního vybavení a prostředků povinné publicity Dodávka a instalace vybavení, proškolení personálu Tvorba webových stránek projektu Vyúčtování projektu, podání závěrečné žádosti o platbu, instalace pamětních desek 22

5 POTŘEBA ZAJIŠTĚNÍ OBĚŽNÉHO MAJETKU A INVESTIC (DLOUHODOBÉHO MAJETKU) Oběžný majetek lze z účetního hlediska charakterizovat jako majetek, který se krátkodobě a většinou jednorázově spotřebovává. Rychle mění svou formu a během krátkého období se vrací. Je tvořen zásobami, pohledávkami a peněžními prostředky na účtech i v pokladně. Dlouhodobý (investiční) majetek lze definovat jako majetek dlouhodobého charakteru, jehož doba užívání je delší než 1 rok a lze ho rozdělit na: 20) drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDHM) doba životnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena menší nebo rovna 40 000 Kč 21) dlouhodobý hmotný majetek (DHM) doba životnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena je větší než 40 000 Kč 22) dlouhodobý finanční majetek (DFM) cenné papíry, umělecká díla 23) drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDNM) doba životnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena je nižší než 60 000 Kč 24) dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) doba životnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena je větší než 60 000 Kč 5.1 Zajištění investičního majetku Jako investice budou zaúčtovány přístroje a zařízení, jejichž jednotková cena převyšuje 40 000 Kč a náklady související s jejich pořízením, montáží a zaškolením zaměstnanců. Veškerý investiční majetek bude pořízen a zařazen do majetku žadatele v roce 2013. Účetní odepisování majetku je stanoveno na 10 let, odpisy budou rovnoměrné. Pořizované investiční vybavení je zachyceno v Tab. 4. 23

Tab. 4 Investiční vybavení Položka K s Kč/ks Cena bez DPH Laboratorní kuchyň č. 2 DPH 20 % Cena včetně DPH Elektrická multifunkční pánev 1 437 500,00 437 500,00 87 500,00 525 000,00 10 Celonerezový univerzální šlehací a hnětací stroj 1 70 833,33 70 833,33 14 166,67 85 000,00 10 Tukové filtry - doplnění stávající digestoře 1 41 666,67 41 666,67 8 333,33 50 000,00 10 Varný kotel 1 108 333,33 108 333,33 21 666,67 130 000,00 10 Laboratorní kuchyň č. 1 Elektrický konvektomat 1 250 000,00 250 000,00 50 000,00 300 000,00 10 Smažící pánev 1 96 666,67 96 666,67 19 333,33 116 000,00 10 Chladící stůl 1 41 666,67 41 666,67 8 333,33 50 000,00 10 Doplnění stávající digestoře o tukové filtry 1 41 666,67 41 666,67 8 333,33 50 000,00 Pracovní nerezový stůl uzavřený 250*70*85 cm 1 33 333,33 33 333,33 6 666,67 40 000,00 Krouhač zeleniny 1 33 333,33 33 333,33 6 666,67 40 000,00 10 Sklady a přípravna zeleniny Chladicí box 1 41 666,67 41 666,67 8 333,33 50 000 10 Učebna stolničení - restaurace Software Restaurace pro pokladnu a software pro tablet 1 35 000,00 35 000,00 7 000,00 42 000,00 10 Restaurační pokladna dotyková TouchScreen, 1 ks tablet (16GB,Wifi), ethernet switch 8 portů, záložní zdroj 1 33 333,33 33 333,33 6 666,67 40 000,00 10 Školení - restaurační pokladna (náklad související s pořízením) 1 8 333,33 8 333,33 1 666,67 10 000,00 10 Montáž a doprava - restaurační pokladna (náklad související s pořízením) 1 16 666,67 16 666,67 3 333,33 20 000,00 10 Podlahová krytina 7 0 m 2 66 666,67 66 666,67 13 333,33 80 000,00 10 Výdejní linka u restaurace - umývárna Výdejní linka se zabudovanými - ohřívačem talířů, režon, chladící vitrína, tepelný most, mikrovlnná trouba, za ním - nerezový stůl s dvoudřezem, nerezové skříňky, nerezový stůl zamykací, skříňky 1 216 666,67 216 666,67 43 333,33 260 000,00 Úsporná myčka 1 116 666,67 116 666,67 23 333,33 140 000,00 10 Leštička příborů 1 91 666,67 91 666,67 18 333,33 110 000,00 10 Celkem x x 1 781 666,67 356 333,33 2 138 000,00 Životn ost 10 15 15 24

Jako neinvestice budou zaúčtovány přístroje a zařízení, jejichž jednotková cena je nižší než 40 000 Kč. Jedná se o drobný dlouhodobý hmotný majetek. Přehled neinvestičního vybavení je uveden v Tab. 5. Tab. 5 Neinvestiční vybavení - DDHM Položka Ks Kč/ks Cena bez DPH Laboratorní kuchyň č. 2 DPH 20 % Cena včetně DPH Celonerezový nášlapný odpadkový koš, 20 l 3 5 000,00 15 000,00 3 000,00 18 000,00 10 Laboratorní kuchyň č. 1 Přenosný indukční vařič 10 8 333,33 83 333,33 16 666,67 100 000,00 10 Samostatný sous vide 1 16 666,67 16 666,67 3 333,33 20 000,00 10 Digitální váha, 10 kg, cejchuschopná 4 8 333,33 33 333,33 6 666,67 40 000,00 Tyčový mixér 3 dílný 1 13 333,33 13 333,33 2 666,67 16 000,00 8 Univerzální robot 10 l 1 29 166,67 29 166,67 5 833,33 35 000,00 10 Vařič rýže, 40 porcí 1 5 000,00 5 000,00 1 000,00 6 000,00 10 Plynule posuvný salamander 1 16 666,67 16 666,67 3 333,33 20 000,00 10 Termoport GN 1/1 2 5 833,33 11 666,67 2 333,33 14 000,00 10 Celonerezový nášlapný odpadkový koš 20 l 3 5 000,00 15 000,00 3 000,00 18 000,00 Malý univerzální robot s varnou technologií 1 29 166,67 29 166,67 5 833,33 35 000,00 Termobox 1 25 000,00 25 000,00 5 000,00 30 000,00 10 Pracovní nerezový stůl uzavřený 200x 70 cm*85 cm 1 29 166,67 29 166,67 5 833,33 35 000,00 Sklady a přípravna zeleniny Nerezová mrazicí skříň s plnými dveřmi 1 16 666,67 16 666,67 3 333,33 20 000,00 10 Registrační teploměr do chladících a mrazících zařízení 2 5 000,00 10 000,00 2 000,00 12 000,00 10 Celonerezová škrabka brambor 12 kg 1 27 500,00 27 500,00 5 500,00 33 000,00 10 Váha 10 kg, cejchuschopná 4 8 333,33 33 333,33 6 666,67 40 000,00 10 Celonerezový regál - 4 police, nosnost police 130 kg, 120x40x185 cm 6 6 944,44 41 666,67 8 333,33 50 000,00 Učebna stolničení restaurace Stůl 9 5 740,74 51 666,67 10 333,33 62 000,00 10 Restaurační židle 36 2 500,00 90 000,00 18 000,00 108 000,00 10 Ozvučení - hifivěž 1 8 333,33 8 333,33 1 666,67 10 000,00 8 Přenosný kávovar 1 25 000,00 25 000,00 5 000,00 30 000,00 10 Vinotéka 1 16 666,67 16 666,67 3 333,33 20 000,00 10 Celkem x x 643 333,33 128 666,67 772 000,00 Život nost 10 10 10 15 15 25