Závěrečný účet obce Řícmanice za rok 2011

Závěrečný účet obce Řícmanice za rok 2011 V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejňuje obec Řícmanice návrh závěrečného účtu obce za rok 2011 Název: Obec Řícmanice Sídlo: Komenského 68, Řícmanice 664 01 Právní forma: obec - územní samosprávný celek Předmět činnosti: stanoveno předpisem, zák.č. 128/2000 Sb., o obcích IČO: 00374903 Rozvahový den: 31.12.2011, Okamžik sestavení závěrky: 24.1.2012 v 21.00 hod. Stručná struktura úřadu: Starostka: Ing. Lenka Lišková Rada obce: není volena, pravomoc rady vykonává starostka obce Úředník obecního úřadu: Lenka Kunčarová Zastupitelstvo: Starostka: Ing.Lenka Lišková Místostarosta: Mgr. Libor Slabý Zastupitelstvo obce: 7 členů (Ing. Josef Husták, Eva Olešovská, Ing. Jiří Doležel, Blanka Koutská, Roman Slaný a starostka, místostarosta výše uvedení). Kontrolní výbor: předseda Ing. Josef Husták členové Patrik Heger, Ing. Josef Demel, Ing. Renata Diatková Finanční výbor: předsedkyně Eva Olešovská členové Dagmar Effenbergerová a MUDr. Hana Staňková Obec Řícmanice nemá zřízenu žádnou organizační složku obce. Není členem žádného sdružení a neúčtuje o sdružených prostředcích. Obec není plátcem DPH. Obec má vybudovanou vodovodní síť a kanalizační síť byla vybudována pouze zčásti - ve spolupráci s Dobrovolným svazkem obcí Vodovody a kanalizace Bílovicko byl vybudován hlavní kanalizační sběrač napojený na Čistírnu odpadních vod v Bílovicích nad Svitavou, zatím však nejsou dokončeny vedlejší větve sítě připojující jednotlivé lokality obce. Tyto sítě byly vloženy do hospodaření Dobrovolnému svazku Vodovody a kanalizace Bílovicko, provozovatelem vodovodu a kanalizace je však VAS, a.s., obec nevybírá ani vodné ani stočné. Zřizované vlastní příspěvkové organizace: Obec má zřízenu jednu vlastní příspěvkovou organizaci školského typu Mateřská škola Řícmanice, okres Brno venkov, příspěvková organizace, která zahájila provoz dne 1.3.2008. Obec Řícmanice je členem dvou dobrovolných svazků: DSO Časnýř. Hlavním předmětem činnosti DSO Časnýř je budování a údržba cyklostezek. Již byly vybudovány cyklostezky Brno-Obřany - Bílovice n.svitavou, tzv. Jantarové stezky a další cyklostezka Hády Ochoz. Stránka 1 z 16

DSO Vodovody a kanalizace Bílovicko (dále DSO Vak) Svazek vybudoval pro členské obce Čistírnu odpadních vod v Bílovicích nad Svitavou. Obec Řícmanice však dosud nemá dokončenou kanalizační síť, takže předplacenou kapacitu zcela neužívá. Obec vložila předávacím protokolem ze dne 29.6.2010 hlavní kanalizační řad a vodovodní síť do hospodaření DSO Vodovody a kanalizace Bílovicko, převod schválen dne 4.5.2010 usnesením k bodu jednání č. 10 na 38. Zasedání ZO. Provozovatelem zůstává i pro DSO Vodovody a kanalizace Bílovicko společnost VAS, a.s. Závěrečný účet za předchozí rok 2010: Závěrečný účet obce za rok 2010 byl schválen ZO dne 15.6.2011 na 8. zasedání zastupitelstva obce usnesením č. 3.3-8/2011 pod bodem č.3 a uzavřen s vyjádřením bez výhrad. Rozpočtové hospodaření přehled příjmů a výdajů: Rozpočtový výhled: V roce 2011 byl aktualizován rozpočtový výhled obce a to na dobu dvou let. Výhled byl předložen ZO a schválen dne 28.4.2011 usnesením č. 4.3-6/2011 pod bodem č.3 jednání a to na roky 2012 a 2013. Rozpočtové provizorium v roce 2011: V roce 2011 obec hospodařila v prvních čtyřech měsících roku do 28.4.2011 - podle pravidel rozpočtového provizoria, které schválilo ZO na svém 2.zasedání dne 15.12.2010 usnesením 8.8.-2/2010 pod bodem č.8. Rozpočtové provizorium obce bylo schváleno v této podobě: Z výdajů rozpočtu budou hrazeny běžné výdaje jednotlivých rozpočtových paragrafů, výdaje na provoz, nutné opravy a údržbu obecního majetku. Dále budou z rozpočtu hrazeny výdaje na rozpracované investiční akce přecházející do roku 2011 z předchozích roků a zabezpečené příslušnými smlouvami o dílo. Obec bude poskytovat příspěvek své příspěvkové organizaci Mateřské škole Řícmanice - na úhradu veškerých jejich provozních nákladů. Výdaje jednotlivých rozpočtových paragrafů, které jsou na straně příjmů pokryty z obdržených dotací nebo příspěvků, nejsou omezeny maximálním čerpáním, Jejich čerpání je určeno konkrétními podmínkami poskytnuté dotace nebo příspěvku. Schvalovaný rozpočet: Rozpočet obce byl schválen ZO dne 28.4.2011 na jeho 6. zasedání usnesením č. 5.4.-6/2011 pod bodem č.4 a poté byl neprodleně rozepsán v plné platné rozpočtové skladbě pro rok 2011. Závaznými ukazateli rozpočtu pro naši účetní jednotku jsou: na straně příjmů položky pro daňové příjmy a obdržené dotace, paragrafy pro ostatní nedaňové i kapitálové příjmy, na straně výdajů paragrafy pro běžné i kapitálové výdaje a položka č.5331 par.3111 příspěvek na provoz příspěvkové organizaci Mateřské škole Řícmanice. V rámci poskytnutého příspěvku pro rok 2011 ve výši 300.000,-Kč jsou dále závazným ukazatelem stanovým příspěvkové organizaci mzdové náklady účtové skupiny 52x ve výši 80.000,-Kč. ve financování položky. Změny rozpočtu: ZO delegovalo na starostku obce pravomoc provádět změny rozpočtu u jednotlivých závazných ukazatelů na zasedání č.2 dne 15.12.2010 usnesením č. 6.6-2/2012 pod bodem č.6 a to v následujícím rozsahu: každý jednotlivý závazný ukazatel v části příjmů, výdajů a financování rozpočtu může být změněn maximálně do výše 40 000 Kč, Stránka 2 z 16

změny položek v rámci závazných ukazatelů bez omezení. Zastupitelstvo si vyhrazuje právo schvalovat každé rozpočtové opatření provedené v kompetenci starostky na nejbližším zasedání zastupitelstva konaném po provedení rozpočtového opatření starostkou a jejího stručného odůvodnění, které lze podat ústně. Celkem bylo v roce 2011 provedeno 10 rozpočtových opatření z toho opatření čísla 1, 2, 4 a 10 byla provedena starostkou a následně schválena zastupitelstvem obce. Tabulka: Rekapitulace změn a plnění příjmů, výdajů a financování v roce 2011 (v celých Kč) Příjmy Schválený rozpočet Změna Upravený rozpočet Skutečnost Daňové příjmy 5218800-64500 5154300 5154274 Nedaňové příjmy 1855200 37700 1892900 1875256 Kapitálové příjmy 0 0 0 0 Přijaté dotace 1080600 469500 1550100 1550165 Příjmy celkem 8154600 442700 8597300 8579696 Výdaje Schválený rozpočet Změna Upravený rozpočet Skutečnost Běžné výdaje 5385700 5200 5390900 5093246 Kapitálové výdaje 2590100 427700 3017800 2967233 Výdaje celkem 7975800 432900 8408700 8060479 Financování Schválený rozpočet Změna Upravený rozpočet Skutečnost 8114-Uhrazené splátky krát. přijatých půjček -470000 0-470000 -470000 8115-Změna stavu krát.prostředků na účtech 881000 0 881000 550380 8123-Dlouhodobé přijaté půjčky 1563200 0 1563200 1563171 8124-Uhrazené splátky dlouh.přij.půjček -2153000-9800 -2162800-2162768 8901-Operace bez charakteru P a V -178800-9800 -188600-519216 Financování celkem -470000 0-470000 -470000 Rozpočet obce skončil jako přebytkový. Přebytek ve výši 519.216,19 Kč představoval pouze 6 % příjmů a odpovídal výši neuhrazených závazků, přecházejících jako budoucí výdaje do následujícího rozpočtovém období. Daňové příjmy klesly oproti předcházejícímu roku o 1,34 %. Kapitálové příjmy nebyly. Byly přijaty dotace z rozpočtu JMK (UZ 00221) na rekonstrukci chodníku 150.000,-Kč. V roce 2011 byly také přijaty investiční dotace na vybudování dětského hřiště 317.000,-Kč (poskytovatel MMR, UZ 17928) a dotace na novou technologii úpravny vody místního koupaliště 860.000,-Kč (poskytovatel SZIF, UZ 89517,98518). Byly čerpány dotace pro JSDH Řícmanice 50 tis. Kč na výstroj a výzbroj a 200 tis.kč na rekonstrukci hasičského vozidla CAS 25, které obec obdržela již v roce 2010 z rozpočtu JMK (UZ 00551). Výdaje rozpočtu 8.060 tis. Kč vzrostly oproti předešlému roku o 848 tis. Kč. Nárůst byl zejména na straně kapitálových výdajů, což bylo zásadně ovlivněno čerpáním obdržených investičních dotací. Kapitálové výdaje činily 2 967 tis. Kč. V průběhu roku probíhaly zejména tyto investice: 1) rekonstrukce hasičského vozu (352 tis. Kč z toho 200 tis.kč dotace JMK), 2) technologie úpravny vody koupaliště (1.269 tis. Kč z toho 860 tis. dotace SZIF), 3) rekonstrukce chodníků (603 tis.kč z toho 150 tis.kč dotace JMK) 4) dětské hřiště (453 tis. Kč z toho 317 tis. Kč dotace MMR). Stránka 3 z 16

V běžných výdajích bylo pořízeno vybavení JSDH Řícmanice (72 tis. Kč z toho 50 tis. Kč hrazeno z dotace JMK obdržené již v roce 2010), dále byla pořízena nová úřední deska včetně osvětlení, 2 panely pro měření rychlosti vozidel. Ve financování byl přijat investiční úvěr pro předfinancování investiční akce technologie koupaliště ve výši 1.150 tis. Kč (v roce 2011 splaceno 1.005 tis. Kč) dále byly spláceny úvěry: 5) hypotéční ve výši 658 tis.kč, 6) investiční ve výši 500 tis.kč. Hospodaření obce bylo nejvíc ovlivněno výše zmiňovanými investicemi, na které byly obdrženy investiční dotace. Bankovní účty a fondy: Obec Řícmanice má založen jeden základní běžný účet u ČS,a.s. číslo 1345044329/0800. Obec má zřízen jeden peněžní fond fond oprav bytového domu č.p.221 na zvláštním bankovním účtu č. 2051718329/0800. Do fondu přispívají jednotliví nájemníci měsíčními platbami 8,-Kč/m2 na ZBÚ obce a odtud jsou prostředky přeposílány na účet fondu oprav. V roce 2011 byly z fondu hrazeny výdaje na opravy a údržbu, materiál ve výši 24.176,-Kč. Tabulka tvorby a čerpání fondu oprav bytového domu č.p.221 Počáteční stav fondu: 67 856,08 Kč +Příjmy: Příspěvek od nájemníků (měsíčně= 921m2 * 8kč/m2) : úroky na bank.účtu: Příjmy celkem 88 416,00 Kč 245,07 Kč 88 661,07 Kč - Výdaje: bankovní poplatky: materiál: opravy: Výdaje celkem PS + Příjmy - Výdaje = KS fondu 790,00 Kč 89,00 Kč 23 297,00 Kč 24 176,00 Kč 132 341,15 Kč Od 1.5.2010 byla zahájena veřejná sbírka schválená KrÚ JMK na obnovu kříže na návsi. Sbírka probíhala do pokladničky umístěné na obecním úřadě a na bankovním účtu č.2304936309/0800, který byl zřízen pouze za účelem veřejné sbírky. Sbírka byla ukončena dne 31.1.2011. Účet byl dne 30.4.2011 zrušen. Informace o veřejné sbírce uvedeny samostatně. Stránka 4 z 16

Přehled a pohyby dlouhodobého majetku: SU AU Název účtu Počáteční stav k 1.1.2011 Obrat MD - přírůstky Obrat Dal - úbytky Zůstatek 31.12.2011 019 0000 Územní plány 663 464,00 0,00 14 000,00 649 464,00 Celkem Dlouhodobý nehmotný majetek: 663 464,00 0,00 14 000,00 649 464,00 021 0110 Bytový dům č.p.221 v zástavě 19 219 647,19 849 795,00 0,00 20 069 442,19 021 0120 Bytový dům č.p.228 v zástavě 5 670 109,79 0,00 0,00 5 670 109,79 021 0210 Obecní dům č.p.68 11 570 453,60 0,00 0,00 11 570 453,60 021 0220 Požární zbrojnice 490 928,00 0,00 0,00 490 928,00 021 0230 budova - zázemí koupaliště 0,00 500 000,00 0,00 500 000,00 021 0231 čekárna na návsi 14 994,00 0,00 14 994,00 0,00 021 0232 čekárna Na Skále 2 151,00 0,00 2 151,00 0,00 021 0233 zastávka na parc.č.388 8 415,16 0,00 8 415,16 0,00 021 0280 Budova č.p.43 131 603,60 1 270 500,00 1 402 103,60 0,00 021 0310 Nákupní střediko v zástavě 4 449 315,00 0,00 0,00 4 449 315,00 021 0320 budova hospody č.p.35 v zástavě 2 214 589,70 0,00 0,00 2 214 589,70 021 0410 komunikace 972 415,10 1 222 237,00 0,00 2 194 652,10 021 0450 dešťová kanalizace 916 749,80 1 411 342,00 0,00 2 328 091,80 021 0460 Veřejné osvětlení 440 820,30 0,00 0,00 440 820,30 021 0510 Splašková kanalizace 515 593,00 964 033,00 1 479 626,00 0,00 021 0530 Vodovod 0,00 1 096 786,00 1 096 786,00 0,00 021 0540 Plynovod 3 449 433,50 0,00 0,00 3 449 433,50 021 0550 Odvodňovací kanály dešťové 37 847,00 0,00 37 847,00 0,00 021 0560 přípojky vodovodní 1 057 026,60 63 478,00 0,00 1 120 504,60 021 0570 přípojky kanalizační 299 859,00 248 982,00 0,00 548 841,00 021 0610 koupaliště 2 805 275,00 24 899,90 541 174,00 2 289 000,90 021 0620 Hřbitov 133 711,10 0,00 0,00 133 711,10 021 0630 Rozhlas 89 229,00 0,00 0,00 89 229,00 021 0640 Sportovní hřiště 11 713,00 0,00 0,00 11 713,00 021 0650 Zahrada MŠ 487 033,20 0,00 0,00 487 033,20 021 0651 Dětské hřiště 0,00 453 000,00 0,00 453 000,00 021 0660 Studny 53 894,00 0,00 0,00 53 894,00 021 0670 Kříž na návsi 0,00 195 960,00 0,00 195 960,00 021 0680 Zastávka autobusu 99 980,00 25 560,16 0,00 125 540,16 021 0690 Požární šachta ul.havlíčkova 1 586,20 0,00 0,00 1 586,20 Celkem - Stavby: 55 144 372,84 8 326 573,06 4 583 096,76 58 887 849,14 022 0100 Sam.mov.věci - Obecní úřad 412 469,70 0,00 101 940,00 310 529,70 022 0200 Sam.mov.věci - technologie koupaliště 0,00 1 563 328,10 0,00 1 563 328,10 022 0400 Sam.mov.věci - obchod 1 111 199,10 0,00 276 113,00 835 086,10 022 0600 Sam.mov.věci - hasiči 253 289,50 377 114,92 92 849,50 537 554,92 022 0700 Sam.mov.věci - Veřejné prostranství 0,00 159 751,00 0,00 159 751,00 Celkem - Samostatné movité věci: 1 776 958,30 0,00 470 902,50 3 406 249,82 Komentář k nejvýznamnějším pohybům dlouhodobého majetku: Od 1.1.2011 došlo k výrazným změnám v metodách účtování o majetku zavedení odepisování, přeceňování majetku určeného k prodeji na tzv. reálnou hodnotu lépe vyjadřující aktuální finanční hodnotu majetku, atd. Bylo proto nutné důkladně prověřit a případně opravit zařazení majetku a zařadit do užívání majetek evidovaný na účtech rozpracovaných investic na majetkové účty. Kromě skutečného fyzického Stránka 5 z 16

pohybu majetku došlo tímto také k významným pohybům mezi jednotlivými majetkovými účty, jednalo se však pouze o přesuny mezi účty, nikoliv o skutečný fyzický nárůst či úbytek majetku. V tabulkách uvedných níže zachycující podrobně pohyby majetku na jednotlivých účtech jsou označeny jako PŘESUNY. Mezi investice aktuálně dokončené a zařazené do majetku v roce 2011 patří: - Rekonstrukce chodníku ul. Komenského - od návsi směr Bílovice - 602.834,-Kč (hrazeno z dotace JMK 150.000,-Kč) - Vybudování dětského hřiště v areálu koupaliště 453.000,-Kč (hrazeno z dotace MMR ČR 317.100,-Kč) - Rekonstrukce technologie úpravny vody pro koupaliště - 1.270.260,-Kč, část technologická účet 022 1.057.352,-Kč, část stavební účet 021- přístřešek účet - 212.908,-Kč (hrazeno z dotace SZIF ČR 860.000,-Kč) - Rekonstrukce hasičského vozu CAS 25 352.114,92 Kč (hrazeno z dotace JMK 200.000,-Kč) - Dokončení kříže na návsi 195.960,-Kč (hrazeno z veřejné sbírky ve výši 115 330,61 Kč) - Pořízení dvou kusů panelů pro měření rychlosti 159.751,-Kč Do majetku byla také zařazena rekonstrukce oken bytového domu č.p.221 v celkové pořizovací ceně 849.795,-Kč. Tato investice proběhla již v roce 2010, následně v roce 2011 obec obdržela dotaci z programu Zelená úsporám ve výši 599.400,-Kč. Zbylá část investice byla hrazena z fondu oprav tvořeného z příspěvků nájemníků bytového domu. Nejvýznamnějším úbytkem v majetku v roce 2011 byl prodej budovy bývalého obecního úřadu č.p.43 a pozemku pod budovou parc.č.10 v k.ú. Řícmanice za celkovou prodejní cenu 1.500.000,-Kč Pohyby majetku účtu 021 - STAVBY podrobně: (pouze účty s pohybem) 021 0110 Bytový dům č.p.221 v zástavě POČÁTEČNÍ STAV = 19 219 647,19 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ technického zhodnocení výměna oken (hrazeno z dotace 599400,-Kč) +849 795,00 ÚBYTKY ----- 0,00 KONEČNÝ STAV 20 069 442,19 021 0230 Budova - zázemí koupaliště POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY PŘESUN z účtu 0210610-Koupaliště (ocenění odhadem) +500 000,00 ÚBYTKY ----- 0,00 KONEČNÝ STAV = 500 000,00 021 0231 Čekárna na návsi POČÁTEČNÍ STAV = 14 994,00 PŘÍRŮSTKY ----- 0,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet 0210680-Zastávky autobusu -14 994,00 KONEČNÝ STAV 0,00 Stránka 6 z 16

021 0232 Čekárna Na Skále POČÁTEČNÍ STAV = 2 151,00 PŘÍRŮSTKY ----- 0,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet 0210680-Zastávky autobusu -2151,00 KONEČNÝ STAV 0,00 021 0233 Zastávka na parc.č.388 POČÁTEČNÍ STAV = 8 415,16 PŘÍRŮSTKY ----- 0,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet 0210680-Zastávky autobusu -8415,16 KONEČNÝ STAV 0,00 021 0280 Budova č.p. 43 (bývalý obecní úřad) POČÁTEČNÍ STAV = 131 603,60 PŘÍRŮSTKY PŘECENĚNÍ na reálnou hodnotu před prodejem (zvýšení dle nabízené kupní ceny) +1 138 896,40 ÚBYTKY VYŘAZENÍ majetku z důvodu prodeje (ve výši ocenění na reálnou hodnotu) -1 270 500,00 KONEČNÝ STAV 0,00 021 0410 Komunikace POČÁTEČNÍ STAV = 972 415,10 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ rekonstrukce chodníku ulice Husova (hrazeno z dotace 200.000,-Kč) +619 403,00 ZAŘAZENÍ rekonstrukce chodníku ul. Komenského (hrazeno z dotace 150.000,-Kč) +602 834,00 ÚBYTKY ----- 0,00 KONEČNÝ STAV 2 194 652,10 021 0450 Dešťová kanalizace POČÁTEČNÍ STAV = 916 749,80 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ dešťová kanalizace obytný soubor Štuky I.etapa (v reprodukční poř.ceně) +570 538,00 ZAŘAZENÍ dešťová kanalizace obytný soubor Štuky II.etapa (v reprodukční poř.ceně) +639 584,00 ZAŘAZENÍ dešťová přípojka (budova č.p.68- investice minulých let) +155 576,00 PŘESUN z účtu 021 0570-Přípojky kanalizační (oprava dešť.kanalizace koupaliště) +7 797,00 PŘESUN z účtu 0210550-Odvodňovací kanály (oprava dešť.kanalizace náves) +37 847,00 ÚBYTKY ---- 0,00 KONEČNÝ STAV 2 328 091,80 021 0510 Splašková kanalizace Stránka 7 z 16 POČÁTEČNÍ STAV = 515 593,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ splaškové kanalizace obytný soubor Štuky I.etapa (v reprodukční poř.ceně) +372 849,00 ZAŘAZENÍ splaškové kanalizace obytný soubor Štuky II.etapa (v reprodukční poř.ceně) +591 184,00 ÚBYTKY PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření kanalizace Štuky I.etapa -372 849,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření kanalizace Štuky I.etapa -591 184,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vytyčení sítí Štuky -2 250,00 PŘESUN na účet 021 0570-Přípojky kanalizační přečerpávací stanice koupaliště -100 847,00 PŘESUN na účet 021 0570-Přípojky kanalizační jímka odpadních vod koupaliště -155 932,00 PŘESUN na účet 022 0200-Technologie koupaliště přečerpávací stanice koupaliště -256 564,00 KONEČNÝ STAV 0,00

021 0530 Vodovod POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ vodovodní řad pro zahradní domky ul.havlíčkova (přijato darem) +243 505,00 ZAŘAZENÍ vodovodní řad A9-01 ul.husova +566 441,00 ZAŘAZENÍ vodovodní řad obytný soubor Štuky I.etapa (v reprodukční poř.ceně) +107 711,00 ZAŘAZENÍ vodovodní řad obytný soubor Štuky II.etapa (v reprodukční poř.ceně) +179 129,00 ÚBYTKY PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vodovod.řad ul.havlíčkova -243 505,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vodovod.řad A9-01 -566 441,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vodovod.řad Štuky I.etapa -107 711,00 PŘESUN do podrozvahy předání DSO VAK do hospodaření vodovod.řad Štuky II.etapa -179 129,00 KONEČNÝ STAV 0,00 021 0550 Odvodňovací kanály dešťové POČÁTEČNÍ STAV = 37 847,00 PŘÍRŮSTKY ----- 0,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet 0210450-Dešťová kanalizace (oprava dešť.kanalizace náves) -37 847,00 KONEČNÝ STAV 0,00 021 0560 Přípojky vodovodní POČÁTEČNÍ STAV = 1 057 026,60 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ vodovodní přípojky pro zahradní domky ul.havlíčkova (přijato darem) +64 078,00 ÚBYTKY PŘESUN do rozpracovaných investic účet 0420003-Vodovodní přípojky -600,00 KONEČNÝ STAV 1 120 504,60 021 0570 Přípojky kanalizační POČÁTEČNÍ STAV = 299 859,00 PŘÍRŮSTKY PŘESUN z účtu 021 0510-Splašková kanalizace přečerpávací stanice koupaliště +100 847,00 PŘESUN z účtu 0210510-Splašková kanalizace jímka odpadních vod koupaliště +155 932,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet 0210450-Dešťová kanalizace (oprava dešť.kanalizace koupaliště) -7 797,00 KONEČNÝ STAV 548 841,00 021 0610 Koupaliště POČÁTEČNÍ STAV = 2 805 275,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku přístřešek úpravny vody (hrazeno z dotace 144 144,40 Kč) +212 908,00 ZAŘAZENÍ majetku elektrorozvody +20 230,00 ÚBYTKY PŘESUN na účet 0220200-Samostatné movité věci koupaliště -dávkovač chemikálií -249 412,10 PŘESUN na účet 021 02130-Budova zázemí koupaliště (ocenění odhadem) -500 000,00 KONEČNÝ STAV 2 289 000,90 021 0651 Dětské hřiště POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku dětské hřiště u koupaliště (hrazeno z dotace 317100,-Kč) +453 000,00 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV 453 000,00 Stránka 8 z 16

021 0670 Kříž na návsi POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku kříž na návsi (hrazeno z veřejné sbírky 115330,61 Kč) +195 960,00 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV 195 960,00 021 0680 Zastávky autobusu POČÁTEČNÍ STAV = 99 980,00 PŘÍRŮSTKY PŘESUN z účtu 021 0231-Čekárna na návsi +14 994,00 PŘESUN z účtu 021 0232-Čekárna Na Skále +2151,00 PŘESUN z účtu 0210233-Zastávka na pozemku parc.č.388 +8415,16 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV 125 540,16 Pohyby majetku účtu 022 SAMOSTANÉ MOVITÉ VĚCI podrobně: (pouze účty s pohybem) 022 0100 Samostatné movité věci obecní úřad POČÁTEČNÍ STAV = 412 469,70 PŘÍRŮSTKY NEJSOU 0,00 ÚBYTKY PŘESUN do drobného dlouhodobého majetku účet 0280010-101 940,00 KONEČNÝ STAV 310 529,70 022 0200 Samostatné movité věci koupaliště POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku technologie úpravny vody (hrazeno z dotace 715 885,60 Kč) +1 057 352,00 PŘESUN z účtu 021 0510-Splašková kanalizace strojní část přečerpávací stanice +256 564,00 PŘESUN z účtu 0210610-Koupaliště dávkovač chemikálií +249 412,10 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV 1 563 328,10 022 0400 Samostatné movité věci obchod POČÁTEČNÍ STAV = 1 111 199,10 PŘÍRŮSTKY NEJSOU 0,00 ÚBYTKY VYŘAZENÍ inv.č.1086 chladicí vitrína -11 206,00 PŘESUN do drobného dlouhodobého majetku účet 028 0030-264 907,00 KONEČNÝ STAV 835 086,10 022 0600 Samostatné movité věci hasiči POČÁTEČNÍ STAV = 253 289,50 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku rekonstrukce vozu Škoda CAS 25 (hrazeno z dotace 200.000,- Kč) +352 114,92 ÚBYTKY PŘESUN do drobného dlouhodobého majetku účet 0280040-67 849,50 KONEČNÝ STAV 537 554,92 Stránka 9 z 16

022 0700 Samostatné movité věci veřejné prostranství POČÁTEČNÍ STAV = 0,00 PŘÍRŮSTKY ZAŘAZENÍ majetku 2 ks panelů pro měření rychlosti +159 751,00 ÚBYTKY NEJSOU 0,00 KONEČNÝ STAV 159 751,00 Pozemky SU AU Název účtu Počáteční stav k 1.1.2010 v Kč Obrat MD přírůstky v Kč Obrat Dal úbytky v Kč Zůstatek 31.12.2010 Výměra v Kč / v m2 031 0200 Lesní pozemky 479 836,99 0,00 0,00 479 836,99 126276 031 0310 Zahrady 32 976,27 0,00 0,00 32 976,27 5217 031 0319 zahrady s věcným břemenem 3 203,79 0,00 0,00 3 203,79 806 031 0320 Ovocné sady 57 960,00 0,00 0,00 57 960,00 1656 031 0330 Louky 386 293,50 0,00 0,00 386 293,50 4615 031 0339 louky s věcným břemenem 51 000,00 0,00 0,00 51 000,00 88 031 0340 Rybníky, potoky 13750,00 0,00 13 531,65 218,35 55 031 0400 Zastavěná plocha 13 985,28 0,00 0,00 13 377,57 3317 031 0400 Zastavěná plocha zastavená 356 013,67 228 892,29 229 500,00 356 013,67 1361 031 0409 Zastavěná plocha s věcným břemenem 4 093,07 0,00 0,00 4 093,07 1031 031 0500 Orná půda 167 996,68 0,00 0,00 167 996,68 34276 031 0509 orná půda zastavená s věcným břemenem 876 500,00 0,00 0,00 876 500,00 1754 031 0509 orná půda s věcnými břemeny zastavená 28 715,26 0,00 0,00 28 715,26 611 031 0600 Ostatní plocha 129 773,38 0,00 0,00 129 773,38 68142 031 0609 ostatní plochy s věcnými břeme 13 290,90 0,00 0,00 13 290,90 9031 Celkem - Pozemky: 2 615 388,79 228 892,29 243 031,65 2 601 249,43 258 236 Ocenění lesního porostu dle č.472/2008 Sb: Celková výměra lesní půdy: 126.276 m2 * 57,-Kč/m2 = 7.197.732,-Kč (v historických cenách celkem 479.836,99 Kč). V roce 2011 nebyl žádný přírůstek majetku pozemky, byl prodán pozemek parc.č. 10, zastavěná plocha o výměře 153m2 spolu s prodejem budovy bývalého obecního úřadu č.p.43. Pohyby drobného dlouhodobého majetku: V roce 2011 byl pořízen drobný dlouhodobý majetek v celkové hodnotě 176.518,90 Kč. Mezi nejvýznamnější položky patří: - Výstroj a výzbroj hasičů JSDH v celkový výši 72.254,-Kč (50 tis.kč hrazeno z dotace). - Vozidlo Mitsubishi 25.000,-Kč (přijato darem). - Úřední deska obce 33.874,-Kč. - Multifunkční tiskárna 34 080,-Kč. Stránka 10 z 16

Přehled pohybů drobného dlouhodobého majetku: SU AU Název účtu Počáteční stav k 1.1.2010 Obrat MD - přírůstky Obrat Dal - úbytky Zůstatek 31.12.2010 018 0000 Drobný dlouhodobý nehmotný maj. 68 869,49 19 596,80 14 000,00 92 738,29 Celkem Dlouh. nehmotný majetek: 68 869,49 19 596,80 14 000,00 92 739,29 028 0010 DDHM Obecní úřad 650 717,85 142945,90 0,00 793663,75 028 0011 DDHM Czech Point 53 198,00 0,00 0,00 53198,00 028 0013 DDHM knihovna 185 899,25 0,00 0,00 185899,25 028 0019 DDHM zasedačka, býv.škola 44 586,00 0,00 0,00 44586,00 028 0020 DDHM MŠ Řícmanice 356 856,65 0,00 0,00 356856,65 028 0030 DDHM nákupní středisko 489 319,20 264907,00 21500,00 732726,20 028 0040 DDHM hasiči 310 645,83 165103,50 0,00 475749,33 028 0050 DDHM koupaliště 100 954,00 1250,00 0,00 102204,00 028 0060 DDHM hřbitov 10 740,00 0,00 0,00 10740,00 028 0070 DDHM veřejné prostranství 181 774,00 37009,00 0,00 218783,00 Celkem Drobný dlouhodobý majatek: 2 144 063,45 611 215,40 21 500,00 2 974 406,18 Rozpracované investice: SU AU Název účtu Počáteční stav k 1.1.2011 Obrat MD - přírůstky Obrat Dal - úbytky Zůstatek 31.12.2011 042 0001 Rekonstrukce koupaliště 64 980,00 0,00 720,00 64 260,00 042 0002 koupaliště - "areál sportu a volného času" 321 595,00 0,00 0,00 321 595,00 042 0003 Přípojky Na Skále 15 055,50 600,00 0,00 15 655,50 042 0004 Splašková kanalizace 707 604,00 238 350,00 0,00 945 954,00 042 0005 Rekonstrukce opěrné zdi u Obec 0,00 16 800,00 0,00 16 800,00 042 0006 Zastávka autobusu Štuky 304 000,00 0,00 0,00 304 000,00 042 0007 Vodovod 177 667,00 34 800,00 0,00 212 467,00 042 0008 Sběrný dvůr 83 782,00 0,00 0,00 83 782,00 042 0010 Spádišťová šachta koupaliště 194 470,30 0,00 20 230,00 174 240,30 042 0011 Sítě Štuky 1 194 300,00 0,00 0,00 1 194 300,00 042 0014 Parkoviště Štuky 23 610,00 0,00 0,00 23 610,00 042 0016 Odkanalizování budovy č.p.68 219 654,00 0,00 219 654,00 0,00 042 0018 Úprava zahrady pro veřejnost 119 000,00 0,00 0,00 119 000,00 042 0019 Rekonstrukce chodníků 619 403,00 602 834,00 1 222 237,00 0,00 042 0020 Vodovod A1-09 větev Kanice 560 701,00 5 740,00 566 441,00 0,00 042 0021 výměna oken BD 221 819 795,00 30 000,00 849 795,00 0,00 042 0023 technologie koupaliště 0,00 1 269 540,00 1 269 540,00 0,00 042 0025 Rekonstrukce kanalizační přípojka č.p.35 0,00 13 200,00 0,00 13 200,00 042 0026 Dětské hřiště 0,00 453 000,00 453 000,00 0,00 042 0400 obnova kříže na návsi 195 960,00 0,00 195 960,00 0,00 Celkem Pořízení dl. Hmotný majetek : 5 621 576,80 2 664 864,00 5 621 576,80 3 488 863,80 Celková hodnota rozpracovaných investic na účtech 042 xx činí 3.488.863,80 Kč. Investice proběhnuvší a zařazené v roce 2011 jsou popsány v části přehledy a pohyby dlouhodobého majetku. Stránka 11 z 16

Cizí prostředky - úvěry a půjčky: Obec má hypotéční úvěr u ČS, a.s. přijatý v roce 2000 na pořízení bytového domu č.p. 221. Úrok je pohyblivý. Každý rok je žádána po poskytovateli simulace splátek a úroků pro dané období, na základě které jsou pak rozpočtovány ve výdajích. Obec má přímý úvěr u ČS,a.s., ve výši 2.468.710,-Kč na který čerpala v roce 2008 a bude ho splácet do roku 2013. Úvěr je účelový a to na Rekonstrukci objektu školy na školku a obecní úřad. Obec splácí úvěr na základě splátkového kalendáře, který byl vyhotoven při uzavírání smlouvy v roce 2007. Úroková sazba je pevná ve výši 3,49 % p.a. Úvěr je bez zajištění. Splátky ve výši 125.000,-Kč jsou čtvrtletní. Obec v roce 2011 uzavřela smlouvu a čerpala přímý úvěr u ČS,a.s., ve výši 1.150.000,-Kč bez zajištění splatný do roku 2012. Úvěr je účelový a to na předfinancování pořízení Technologie pro úpravnu vody - koupaliště Řícmanice. Po obdržení dotace na investiční akci byla uhrazena mimořádná splátka 860.000,-Kč (ve výši obdržené dotace) a dále dvě čtvrtletní splátky (každá ve výši 72.500,-Kč), v roce 2012 zbývá uhradit do úplného splacení další 2 čtvrtletní splátky celkem ve výši 145.000,-Kč. Cizí prostředky přehled čerpání a splátek úvěrů a půjček (v celých Kč): Účel půjčky Výše půjčky celkem Výše dluhu k 1.1.2011 Splaceno v roce 2011 Zůstatek dluhu k 31.12.2011 Splatnost půjčky Hypotéční úvěr 8 300 000 3 723 570 657 768 3 065 802 rok 2016 Investiční úvěr 2 468 710 1 343 710 500 000 843 710 rok 2013 Investiční úvěr 1 150 000 0 1 005 000 145 000 rok 2012 Přehled poskytnutých příspěvků a dotací v roce 2011: Přehled poskytnutých příspěvků a dotací v roce 2011 (v celých Kč): Poskytnuto komu: Za účelem: Výše příspěvku: Český svaz včelařů Příspěvek na provoz 1 000 Sportovní klub Řícmanice Příspěvek na provoz 20 000 Sokol Řícmanice Příspěvek na provoz 20 000 Základní škola Bílovice nad Svitavou Neinvestiční náklady za žáky 239 000 Obec Ochoz Neinvestiční náklady za žáky 8 693 Základní škola Kanice Neinvestiční náklady za žáky 55 494 Statutární město Brno, městská část Brno-sever Neinvestiční náklady za žáky 8 678 Mateřská škola Řícmanice, příspěvková organizace Příspěvek na provoz 300 000 DSO Časnýř Podíl na provoz.nákladech svazku 11 800 Příspěvky občanům Řícmanic Podpora sportu 14 640 Poskytnuté příspěvky byly poukázány ve schválené výši bez požadavku předložení vyúčtování. V roce 2011 byl poskytnut finanční dar ve výši 20.000,-Kč místní akční skupině MAS Moravská kras o.s. dle uzavřené smlouvy na pokrytí finanční spoluúčasti v projektech na podporu kultury. Stránka 12 z 16

Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů: Přehled obdržených dotací z jiných rozpočtů (v celých Kč) Č UZ Poskytovatel - Účel obdržené dotace: Poskytnuto: Celkové náklady akce: Vyúčto -váno 1 0551 JMK Rekonstrukce zásahového vozu JSDH Řícmanice 200 000 352 115 ANO 2 0551 JMK Výstroj a výzbroj JSDH 50 000 72 254 31.1.20 ANO 3 14004 JMK akceschopnost JSDH (výstroj JSDH) 2 425 2 578 31.1.20 ANO 4 17928 JMK program rozvoje venkova- rekonstrukce chodníku 150 000 602 834 31.1.20 ANO 5 0221 MMR ČR dětské hřiště v Ŕícmanicích 317 100 453 000 31.1.20 ANO 6 89518 SZIF technologie pro úpravnu vody koupaliště Řícmanice 860 000 1 269 540 31.1.20 ANO 6 Komentář k tabulce: 1. UZ 0551 200.000,-Kč, poskytovatel JMK, účel Rekonstrukce zásahového vozu CAS 25 JSDH Řícmanice, dotace přijata v roce 2010, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce 352.114,92 Kč, dotace vyúčtována ke dni 30.6.2011. 2. UZ 0551 50.000,-Kč, poskytovatel JMK, účel Výstroj a výzbroj JSDH Řícmanice, dotace přijata v roce 2010, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce 72.254,- Kč, dotace vyúčtována ke dni 30.6.2011. 3. UZ 14004 2.425,-Kč, poskytovatel JMK, účel zajištění akceschopnosti JSDH Řícmanice, dotace přijata v roce 2011, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce 2.578,- Kč, dotace vyúčtována dne 13.2.2012. 4. UZ 0221 150.000,-Kč, poskytovatel JMK- program rozvoje venkova, účel - Rekonstrukce chodníků od návsi podél silnice II-383 Řícmanice Bílovice nad Svitavou, dotace přijata v roce 2011, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce 602.834,- Kč, dotace vyúčtována dne 31.1.2012. 5. UZ 17928 317.100,-Kč, poskytovatel MMR ČR, program Podpora obnovy a rozvoje venkova, účel vybudování dětského hřiště v Řícmanicích, dotace přijata v roce 2011, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce 453.000,- Kč, dotace vyúčtována dne 30.04.2012. 6. UZ 89518 860.000,-Kč, poskytovatel Státní zemědělský intervenční fond, opatření Realizace místní rozvojové strategie, z národních zdrojů poskytnuto 172.000,-Kč, příspěvek společenství Evropské unie činí 688.000,-Kč, účel rekonstrukce technologie pro úpravnu vody koupaliště v Řícmanicích, dotace přijata v roce 2011, čerpána v plné výši v roce 2011, celkové náklady akce 1.269.540,- Kč, dotace vyúčtována v 08/2011. Inventarizace majetku a závazků k 31.12.2011: V obci byla provedena inventarizace majetku k 31. 12. 2011. Výsledek inventarizace: - V průběhu inventarizace nebyly zjištěny žádné přebytky, manka nebo škody. - Změny byly provedeny v průběhu účetního období. Pohledávky po lhůtě splatnosti z dodavatelsko - odběratelských vztahů činí 493.503,10 Kč, z toho pohledávka za společností ALMIJA s.r.o. činící 480.938,10Kč je v soudním řízení. Pohledávky po splatnosti na účtech 315 xxxx za místní poplatky dle platných vyhlášek obce činí 36.948,-Kč. Stránka 13 z 16

Hospodaření příspěvkové organizace Název: Mateřská škola Řícmanice, okres Brno venkov, příspěvková organizace IČO: 75833581 Výnosy celkem: 1.249.791,89 Kč Náklady celkem: 1.270.615,00 Kč Hospodářský výsledek: 20.823,11 Kč V roce 2011 byl poskytnut obcí Řícmanice příspěvek na provoz ve výši 300.000,-Kč. Zlepšený hospodářský výsledek byl dle rozhodnutí zastupitelstva obce v roce 2012 převeden do rezervního fondu ve výši 16.661,80 Kč a do fondu odměn ve výši 4.161,31 Kč. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011: Přezkoumání provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce Řícmanice za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: Obec Řícmanice účtuje v soustavě podvojného účetnictví v plném rozsahu. Obec Řícmanice zpracovává a vede účetnictví a veškerou agendu úřadu na programu MUNIS Triada. Veškeré výstupy z účetnictví, včetně účetních deníků a hlavní knihy analytické evidence, jsou tedy počítačově. O zásobách účtuje obec způsobem B. Ceniny vede na účtu 263 0000. Zálohy poskytnuté účtuje obec na účtech 314 s příslušnou analytikou. Zálohy jsou účtovány přímo u jejich úhrady 314 xx/231 30. Proúčtování záloh do nákladů je účtováno po obdržení daňového dokladu. Zálohy přijaté účtuje u jejich přijetí na účtu 324 xx. Jedná se především o zálohy na služby od nájemníků bytového domu, které jsou vyúčtovávány následující rok po obdržení všech daňových dokladů a zálohy na vodoměry od občanů při zřizování přípojek na vodu. Obec Řícmanice účtuje pořízení drobného hmotného majetku (dále DDHM) od 500,-Kč do 40.000,- Kč včetně a drobného nehmotného majetku od 2000,-Kč do 60.000,-Kč včetně. DDHM pod hranicí obec vede v operativní evidenci na podrozvahových účtech. Zastavený majetek je evidován odděleně od majetku nezastaveného s pomocí čísla organizačního na příslušném majetkovém účtu. Obec má podrozvahovou evidenci v níž zachycuje: DDHM pod hranicí tj. v pořizovací ceně do 500,-Kč vede v operativní evidenci na podrozvahové účtu 902 xxxx. Analytika jednotlivých účtu vyjadřuje umístění DDHM. DDHM pořízený v příspěvkové organizaci obce a dlouhodobý hmotný majetek vložený do hospodaření Dobrovolnému svazku obcí Vodovody a kanalizace Bílovicko je evidován v podrozvaze na účtu 903 v analytickém členění. Stránka 14 z 16

Zástavní práva hodnoty zastaveného majetku dle ocenění uvedených v jednotlivých zástavních smlouvách jsou zachyceny na podrozvahových účtech 982 xxxx. Každé zástavní smlouvě je přiřazen samostatný účet. Věcná břemena, z nichž je obec oprávněná, jsou zachycovány na účtu 951 xxxx v ocenění stanoveném smlouvou o zřízení práva odpovídajícímu věcnému břemeni nebo pokud není ocenění ve smlouvě uvedeno, je každé věcné břemeno oceněno jednotně hodnotou 10.000,-Kč. Dále je v podrozvaze účtováno o podmíněných pohledávkách a závazcích. Další významné skutečnosti: Veřejná sbírka na obnovu kříže na návsi Konání veřejné sbírky bylo vedeno u Krajského úřadu Jihomoravského kraje pod Sp. Značkou S-JMK/48750/2010/OSP. Sbírka probíhala od 1.5.2010 do 31.1.2011. Vyúčtování veřejné sbírky bylo schváleno Krajským úřadem Jihomoravského kraje dne 9.5.2011. Na zhotovení díla byla uzavřena smlouva o dílo s firmou MARSTON - CZ s.r.o. (cena díla dle smlouvy 195.960,-Kč) Příjmy: Vybrané příspěvky od občanů : Úroky z prostředků na bankovním účtu : Příspěvek obce Řícmanice ve výši chybějících prostředků na zbudování díla : Příjmy celkem : 115 245,00 Kč 85,61 Kč 80 629,39 Kč 195 960,00 Kč Výdaje: Úhrada za zhotovení díla dodavateli firmě Marston-CZ s.r.o. : 195 960,00 Kč Výdaje celkem : 195 960,00 Kč Příjmy - Výdaje = 0,00 Kč Zkreslení zadluženosti obce: Obec splácí hypotéční úvěr na pořízení bytového domu. Tato část dluhové služby je až do úplného splacení úvěru smluvně zajištěna poskytováním půjček od nájemníků bytového domu. Jedná se o nevhodné řešení situace a nevhodně uzavřené smlouvy s nájemníky, neboť obec přijaté prostředky od nájemníků již nikdy nebude vracet, ale tyto přijaté půjčky se na konci smluvního vztahu započtou do kupní ceny jednotlivých bytů. Pouze touto skutečností však dochází k výraznému zkreslení ukazatele zadluženosti obce. Stránka 15 z 16

Přílohy Závěrečného účtu obce: - Výsledek rozpočtového hospodaření obce Řícmanice za rok 2011 (plnění rozpočtu v r.2011 v členění podle závazných ukazatelů) - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Sestavil: Lenka Kunčarová V Řícmanicích, 13.6.2012 Ing. Lenka Lišková starostka obce Zveřejněno na úřední desce a elektronické úřední desce : Vyvěšeno: 14.6.2012 Sňato: Stránka 16 z 16