ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBEC DOLNÍ KRUPÁ ROK 2015 KE SCHVÁLENÍ NA JEDNÁNÍ ZASTUPITELSTVA OBCE D. KRUPÁ DNE 21.06.2016 Starosta obce: Lukáš Nedvěd, DiS., v.r. Závěrečný účet vypracovala: Růžena Švermová, v.r. Razítko obce: ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci Adresa: Obec Dolní Krupá, Dolní Krupá 55, 295 01 Mnichovo Hradiště IČO: 00237698 Tel: 326 780 227, mob: 724 181 450 e-mail: obu.dolnikrupa@seznam.cz
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2015 PLNĚNÍ V % Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v tisících) SR UR SK třída 1 - Daňové příjmy 2 697,00 3 328,70 3 269,40 třída 2 - Nedaňové příjmy 255,25 289,70 133,90 třída 3 - Kapitálové příjmy 10,00 10,00 0,00 třída 4 - Přijaté dotace 400,00 576,50 545,10 PŘÍJMY CELKEM 3 362,25 4 204,80 3 948,40 SR UR SK třída 5 - Běžné výdaje 3 749,00 4 809,50 3 437,30 třída 6 Kapitálové výdaje 5 250,00 5 391,40 336,70 VÝDAJE CELKEM 8 999,00 10 200,90 3 774,00 SALDO (čisté příjmy čisté výdaje) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v tisících) SK %RS %RpZ třída 1 - Daňové příjmy 3269,40 121,2 98,2 třída 2 - Nedaňové příjmy 133,90 52,5 46,2 třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 0 0 třída 4 - Přijaté dotace 545,10 136,3 94,5 PŘÍJMY CELKEM 3948,40 117,4 93,9 SK %RS %RpZ třída 5 - Běžné výdaje 3 437,30 91,7 71,5 třída 6 Kapitálové výdaje 336,70 6,4 6,2 VÝDAJE CELKEM 3 774,00 41,9 37 Během roku zastupitelstvo obce vzalo na vědomí a schválilo 11 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu na straně příjmů i výdajů. O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a je prováděna vnitřní kontrola dle zákona č. 416/2004 Sb., o finanční kontrole.
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2015 PŘÍJMY (podle druhů - položek) Údaje o plnění rozpočtu obce za rok 2015 (v tisících) DAŇOVÉ PŘÍJMY SR UR SK %RS 1111-Daň z příjmu FO ze závislé činnosti 500,00 620,66 620,66 124,1 1112-Daň z příjmu FO ze samost. výdělečné čin. 50,00 50,00 5,30 10,6 1113-Daň z příjmu FO z kapitálových výnosů 65,00 75,00 73,15 112,6 1121-Daň z příjmu právnických osob 550,00 679,35 679,35 123,5 1122-Daň z příjmu práv. osob za obce 216,00 216,00 1211-Daň z přidané hodnoty 1 250,00 1 250,00 1 240,55 99,2 1334-Odvody za odnětí půdy ze zeměděl. PF 0,06 0,06 1335-Poplatky za odnětí poz. plnění funkce lesa 0,02 0,02 1340-Poplatek za provoz systému likvidace KO 70,00 70,00 68,07 97,3 1351-Odvod z loterií a her krom VHP 10,00 11,48 11,48 114,9 1361-Správní poplatek 2,00 2,00 0,60 30,0 1511-Daň z nemovitosti 200,00 354,00 354,00 177,0 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 2451-Splátky půj. prostředků od PO 67,00 67,00 2111-Příjmy z poskyt. služeb a výrobků 55,55 63,00 20,50 36,9 2112-Příjmy z prodeje zboží 7,70 7,70 2,80 36,4 2119-Ostatní příjmy z vl. Činnosti 2,00 2,00 2131-Příjmy z pronájmu pozemků 2,70 2,70 2132-Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí 103,00 103,00 89,04 89,0 2141-Příjmy z úroků (část) 18,00 12,45 2142-Příjmy z podílu na zisku a dividendy 22,00 22,00 2324-Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 3,60 3,60 2329-Ostatní nedaňové příjmy 0,78 0,78 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 3111-Příjmy z prodeje pozemků 10,00 10,00 DOTACE 4112- Neinv. přijaté transfery ze SR 40,00 43,50 43,50 108,8 4116-Ostatní neinv. přijaté transfery ze SR 360,00 360,00 328,60 91,3 4134-Převody z rozpočtových účtů 173,00 173,00 PŘÍJMY CELKEM 3 362,25 4 204,85 3 948,21 117,4 DOTACE 4112- Neinv. přijaté transfery ze SR 40,00 43,50 43,50 108,8 4116-Ostatní neinv. přijaté transfery ze SR 360,00 360,00 328,60 91,3 4134-Převody z rozpočtových účtů 173,00 173,00 PŘÍJMY CELKEM 5 959,50 7 345,19 6 847,06 117,4 4134-Převody z rozpočtových účtů 173,00 173,00 PŘÍJMY CELKEM 10 669,00 13 613,32 12 626,51 117,4
PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2015 VÝDAJE (dle paragrafů - odvětví) Údaje o plnění rozpočtu obce za rok 2015 (v tisících) 1032-Podpora produkční činnosti 20,00 20,00 SR UR SK %RS 2212-Silnice 255,00 261,80 67,10 26,3 2310-Pitná voda 5 063,00 5 084,40 41,50 0,8 3111-Předškolní zařízení 403,00 781,20 770,20 191,1 3314-Činnosti knihovnické 20,50 20,80 7,60 36,9 3322-Zachování a obnova kultur.památek 200,00 200,00 3330-Čin.regist.církví 2,90 2,90 3341-Rozhlas a televize 5,00 5,00 3399-Ostat.záležitosti kultury 68,50 89,30 71,50 104,3 3421-Využití volného času dětí a mládeže 10,00 10,00 3612-Bytové hospodářství 270,00 272,00 6,50 2,4 3613-Nebytové hospodářství 530,00 550,70 421,10 79,5 3631-Veřejné osvětlení 250,00 255,60 244,70 97,9 3632-Pohřebnictví 62,00 62,00 3722-Sběr a odvoz KO 190,00 196,70 196,70 103,5 3745-Péče o vzhled obce 171,00 216,90 93,00 54,4 5299-Ost. zál. civilní připrav. pro kriz. stavy 1,00 1,00 5311-Bezpečnost a veřejný pořádek 141,40 141,40 5512-PO dobrovolná část 20,00 35,00 15,00 75,0 6112-Zastupitelstva obce 357,00 358,00 345,20 96,7 6171-Činnost místní správy 1 129,00 1 211,20 868,40 76,9 6310-Obec. příj. a výd. z fin. operací 6,00 6,00 5,70 95,1 6320-Pojištění funkčně nespecifikované 30,00 30,00 24,50 81,6 6330-Přev. vl. fondům v rozp. úz. úrov. 173,00 173,00 6399-Ostatní finanční operce 216,00 216,00 VÝDAJE CELKEM 8 999,00 10 200,90 3 774,00 41,9 6399-Ostatní finanční operce 216,00 216,00 VÝDAJE CELKEM 17 723,00 20 336,00 7 696,90 41,9
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ OBCE Z HLAVNÍ ČINNOSTI ZA ROK 2015 Výkaz zisku a ztráty Náklady celkem 3 336 288,66 z toho: Náklady z činnosti 2 770 756,66 Náklady na transfery 349 502,00 Daň z příjmu 216 030,00 Výnosy celkem 3 848 964,34 z toho: Výnosy z činnosti 203 430,00 Finanční výnosy 12 458,24 Výnosy z transferů 432 456,00 Výnosy ze sdílených daní s poplatků 3 200 620,10 Výsledek hospodaření před zdaněním 728 705,68 Výsledek hospodaření běžného účetního období 512 675,68 Obec má BĚŽNÝ ÚČET zřízen u Komerční banky a.s., Mladá Boleslav, číslo účtu: 91241181/0100 stav účtu k 1.1.2015 : 520 187,83 Kč a k 31.12.2015: 814 207,20 Kč. Obec má PROFI SPOŘÍCÍ ÚČET zřízen u Komerční banky a.s., Mladá Boleslav, číslo účtu: 107-5037090217/0100 stav účtu k 1.1.2015: 6 030 136,62 Kč a k 31.12.2015: 6 042 594,86 Kč. Obec má BĚŽNÝ ÚČET zřízen u ČNB účet pro příjem dotací, číslo účtu: 94-95111/0710 stav účtu k 1.1.2015 : 134 463,25 Kč a k 31.12.2015: 4 812,05 Kč. Podílový fond Komerční banky KB Ametyst FLEXI GARANTOVANÝ OTEVŘENÝ FOND. Počet podílových listů k 31.12.2015 je 4 878,2920 v hodnotě 447 485,73 Kč Sporoinvest-podílové listy, počet kusů 294 678 v tržní hodnotě k 31.12.2015-554 024,11 Kč Akcie České spořitelny ( BABCSPO) množství 100 ks - jmenovitá hodnota 100 Kč za kus. K 31.12.2015 celková hodnota 10 000 Kč.
Dlouhodobý hmotný majetek 1 232 065,71 Pozemky 3 249 588,21 Stavby 7 943 041,50 Samostatné hmotné movité věci 140 103,40 Nedokončenýdlouhodobý hmotný majetek 987 962,60 Dlouhodobý nehmotný majetek 26 299,00 Dlouhodobý finanční majetek 10 000,00 Dlouhodobé pohledávky 900 000,00 Krátkodobé pohledávky 64 690,00 Odběratelé 24 780,00 Krátkodobé poskytnuté zálohy 35 460,00 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 4 450,00 Krátkodobý finanční majetek 7 866 572,95 Jiné cenné papíry 1 001 509,84 Základní běžný účet územních samosprávních celků 6 861 614,11 Pokladna 3 449,00 AKTIVA CELKEM 21 188 257,66 Jmění účetní jednotky a upravující položky celkem 16 220 805,94 z toho: 401 - Jmění účetní jednotky 17 600 175,40 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 2 758 314,00 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 4 139 193,30 407 - Jiné oceňovací rozdíly 1 509,84 Výsledek hospodaření celkem 4 824 849,67 z toho: Výsledek hospodaření běžného účetního období 512 675,68 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období 4 312 173,99 Krátkodobé závazky 142 602,05 PASIVA CELKEM 21 188 257,66 PŘIJATÉ A POSKYTNUTÉ DOTACE Obec přijala tyto dotace: Neinvest. transfery ze SR - souhrnný dotační vztah 43 500 Neinvest. transf. ze SR - politika zaměstnanosti 328 580 CELKEM 372 080 Obec poskytla tyto dotace: 5321 - Neinvestiční transfery obcím 15 000 5329 - Ostatní neinvestiční transfery VRÚÚ 4 055 5223 - Neinvestiční transfery církvím 2 947 5229 - Ostatní neinv. transfery nezisk. a pod. org. 1 000 5319 - Ostatní neinvestiční transfery JVR 2 000 CELKEM 25 002 5229 - Ostatní neinv. transfery nezisk. a pod. org. 1 000 5319 - Ostatní neinvestiční transfery JVR 2 000 CELKEM 31 002
Hospodaření příspěvkové organizace MŠ Dolní Krupá Obec Dolní Krupá jako zřizovatel příspěvkové organizace - Mateřská škole, Dolní Krupá, poskytla příspěvek na provoz ze svého rozpočtu částku 312 000,- Kč. Hospodaření MŠ se bude schvalovat na zastupitelstvu dne 21.06.2016. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK MŠ ZA ROK 2015 JE MÍNUS 940 537,36 Kč Obec v roce 2015 poskytla MATEŘSKÉ ŠKOLE - své PO dlouhodobou návratnou finanční výpomoc ve výši 297 000,00 Kč na úhradu nákladů spojených s prohraným soudním sporem a exekucí. Další výdaje na provoz MŠ 1-7/2015 3111-5169 - Ostatní služby 5 287,00 3111-5171 - Opravy a udržování 3 273,00 3111-5331 - Neinv. přísp. zřízeným PO 175 045,00 CELKEM 183 605,00 Další výdaje na provoz MŠ 8-12/2015 3111-5021 - Ostatní osobní výdaje 19 300,00 3111-5137 - DHDM 29 096,00 3111-5139 - Nákup materiálu 17 774,00 3111-5168 - Zpracování dat 36 300,00 3111-5171 - Opravy a udržování 50 146,00 3111-5331 - Neinv. přísp. zřízeným PO 136 955,00 CELKEM 289 571,00 Celkové náklady na provoz, exekuci, opravy, materiál a pořízení DHDM: 770 176,00 Kč Přílohy : Rozvaha, příloha a výkaz zisků a ztrát za příspěvkovou organizaci jsou k nahlédnutí na úřadě u účetní obce po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 16.10.2015 a 12.05.2016 Přezkoumání provedly: Zdeňka Linková a Jana Pýchová ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Dolní Krupá za rok 2015 podle 2 a 3 zákona č. 420/2001 Sb., ve zněná pozdějších předpisů byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c): ( 10 ods. 3 písm. B) zákona č. 420/2004 Sb.) Obec nedodržela obsahové vymezení vysvětlujících a doplňujících informací v Příloze sestavené k 31.12.2015 v části I.2 - Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou. Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních evidencí k účtům č. 031, 192, 194, 331, 342, 378, 403, 407, 909, 951, 955, 986. Nápravná opatření budou provedena do konce roku 2016. Přílohy k závěrečnému účtu: 1. hlavní účetní kniha 2. rozvaha 3. příloha účetní uzávěrky 4. rozvaha MŠ Dolní Krupá 5. výkaz zisku a ztráty MŠ Dolní Krupá 6. zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 Všechny přílohy k závěrečnému účtu jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě Dolní Krupá. Vyvěšeno : 06.06.2016 Vyvěšeno současně na elektronické úřední desce. Sejmuto: 21.06.2016