OBEC PŘEDSLAV ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE PŘEDSLAV ZA ROK 2007 Stav účtu 933 zúčtování příjmů a výdajů z předchozích let zůstatek účtu z roku 2006 11 155 460,76 Kč stav účtu v roce 2007 (účet 217 218) 1 994 165,59 Kč stav účtu k 31.12.2007 13 149 626,35 Kč Příjmy v rámci finančního vypořádání aktivní vypořádání s organizacemi zřízenými obcí (ZŠMŠ) - účelové prostředky 0 Kč - odvod za zisku 0 Kč Výdaje v rámci finančního vypořádání (vrácení nevyč.dotace na volby) 162 470 Kč Stav nesplacených přijatých a poskytnutých půjček a úvěrů k 31.12.2007 0 Kč Rozpočet obce Předslav byl projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 13.12.2007 a v průběhu roku byl zastupitelstvem obce 3 x upraven rozpočtovými změnami 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2007 Příjmy sch. rozpočet úprava rozp. po změnách Stav k 31.12. % Třída 1 Daňové příjmy 4 903,50 368,50 5 272,-- 5 276,24 100,10 Třída 2 Nedaňové příjmy 1 926,10 176,80 2 102,90 2 099,09 99,80 Třída 3 Kapitálové příjmy 60,-- -6,-- 54,-- 52,80 97,80 Třída 4 Přijaté dotace 110,40 700,08 810,48 810,48 100,00 Příjmy CELKEM 7 000,-- 1 239,38 8 239,38 8 238,61 100,00 Výdaje Třída 5 Běžné výdaje 5 006,-- 362,30 5 368,30 5 082,30 94,70 Třída 6 Kapitálové výdaje 1 994,-- -843,33 1 150,67 1 158,76 100,70 Výdaje CELKEM 7 000,-- -481,03 6 518,97 6 241,06 95,70 SALDO: Příjmy výdaje 0,-- 1 720,41 1 720,41 1 997,55 116,10 Třída 8 - Financování 0,-- -1 720,41-1 720,41-1 997,55 116,10 Přijaté úvěry a půjčky 0,-- 0,-- 0,-- 0,-- 0,-- Splátky úvěrů 0,-- 0,-- 0,-- 0,-- 0,-- Financování celkem 0,- - 1 720,41-1 720,41-1 997,55 116,10 (Prostředky z minulých let 11 155,46 tis. Kč Prostředky ke konci roku 2007 13 495,36 tis. Kč) Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na Obecním úřadu v Předslavi ( výkaz Fin 2-12 M)
a) Příjmy K překročení plnění daňových příjmů o 7,6 % došlo z důvodu vyššího výnosu daní, hlavně daně z příjmu právnických osob o 16,7 % a daně z příjmu fyz. osob ze sam. výď. činnosti o 44,8 % a daně z příjmu fyz. osob ze ZČ o 17,8 %, daň z příjmu FO z kapit. výnosů o 19 %. Naopak nižší byl příjem z DPH o 6,8 %. (Procenta jsou vyjádřena vzhledem ke schválenému rozpočtu obce.) Nedaňové příjmy byly překročeny vzhledem ke schválenému rozpočtu u vodního hospodářství, lesního hospodářství vzhledem k vyšší těžbě dřeva po kalamitě a vzhledem k vyššímu odběru poukázek na odpad a za tříděný odpad i v odpadovém hospodářství. Tento příjem tak lépe pokryl všechny výdaje na likvidaci odpadů v obci. Nebylo dosaženo příjmů z pronájmu nebytových prostor vzhledem ke schválenému snížení nájmu v hostinci v Makově. Kapitálové příjmy upravený rozpočet se rovná příjmu. Přijaté dotace všechny dotace jsou zapracovány do rozpočtu a jeho úprav. Přijaty byly dotace na místní správu a na školství ze státního rozpočtu, na stavbu dětského hřiště v Předslavi z ministerstva pro místní rozvoj, na lesy, na opravu verandy ZŠMŠ Předslav, na vybudování další části dešťové kanalizace v Němčicích na opravu kaple sv. Apoleny v Měcholupech a na zakoupení přileb pro SDH v Předslavi od Plzeňského kraje. Nevyčerpaná část dotací na volby konaných v roce 2006 byla poukázána na účet KÚ Plzeň. b) Výdaje Rozpočet byl během roku upravován několika rozp. změnami, proto nedošlo k výraznému překročení nebo nedočerpání rozpočtu. Běžné - oproti schválenému rozpočtu nebylo dosaženo výdajů na pěstební činnost a naopak byly překročeny výdaje na těžbu. Navyšovaly se také finance na opravu MK, kde část byla hrazena z dotací od kraje (300 tis. Kč).Navýšeny byly náklady na bezp. silničního provozu nastříkané vodorovné dopravní značení v Předslavi. U vodního hospodářství se navyšovaly náklady na el. energii, na platbu poplatků za odběr podzemní vody, na rozbory vody. Naopak nebyly vyčerpány prostředky určené na nákup drobného majetku (čerpadla aj.)a opravy, kterých bylo v roce 2007 méně než v předchozím období. Během roku proběhla menší údržba koryta potoka v Makově (nebyla plánována ve schváleném rozpočtu) a požární nádrže v Makově (plánováno). Zvýšily se náklady za děti navštěvující školu v jiné obci. Navyšovala se provozní dotace pro ZŠMŠ Předslav z důvodu na výšení ceny el. energie. Také oprava kaple sv. Apoleny v Měcholupech si vyžádala navýšení prostředků. Vzhledem k neustálým poruchám bylo přistoupeno k nakoupení drobného majetku pro rozhlas v Předslavi a Němčicích. Nedočerpaly se výdaje na vydávání obecního zpravodaje, na bytové a nebytové hospodářství. K navýšení prostředku došlo v potřebách ostatních služeb (odborné posudky a poplatky KN) při vyřizování majetkoprávních vztahů k pozemkům. Tak jako vzrostl příjem na odpadovém hospodářství, navyšovaly se i výdaje s ním spojené. Vzhledem k nákupu vybavení pro SDH a oprav na vozidlech navyšovaly se výdaje spojené PO. Překročeny byly i výdaje na místní správu zejména z důvodu nakoupení nového programového vybavení a aktualizace stávajícího programového vybavení. Kapitálové výdaje Nebylo realizováno předpokládané vybudování chodníku před č.p 72 z technických důvodů, nepokračovalo se v akci Voda Klatovy-Točník-Předslav a k akci Propojení vodovodu Předslav Měcholupy probíhaly pouze přípravné akce (směny pozemků, geom. zaměření). Nečerpaly se prostředky na tvoru ÚP Obce Předslav. Tyto projekty přechází do dalších let. Hradila se PD na akci Plynofikace III. etapa. Proti rozpočtu byly překročeny náklady na vybudování další části dešťové kanalizace v Němčicích, na vybudování DH v Předslavi a výkup pozemků (jedná se zejména o zpětný odkup pozemků v Makově). Konečný zůstatek na BÚ obce k 31.12.2007 2 299 626,35 Kč
c) Sociální fond Tvorba a čerpání se řídí rozpočtem obce a schválenou vnitřní směrnicí pro tvorbu a čerpání fondu. Konečný zůstatek na účtu SF obce k 31.12.2007 5 803,54 Kč 2) Hospodaření příspěvkové organizace ZŠMŠ Předslav zřízené obcí Předslav Provozní dotace od obce činila 460 000 Kč a byla čerpána v plné výši. Přímá dotace na platy a další výdaje 2 145 000 Kč čerpána v plné výši. Dotace SIPVZ 16 500 Kč čerpána v plné výši. Dotace DVPP 20 000 Kč na vzdělávání pedagog. pracovníků čerpána v plné výši. Příjmy za stravné a úroky 183 533,75 Kč, zůstatek 0 Kč. Hospodářský výsledek PO ZŠMŠ za rok 2007 0 Kč. 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veř. úrovně Dotace přijaté do rozpočtu obce Předslav činily celkem 810 480 Kč. rozpis dotací a jejich čerpání: pol. 4112 neinvestiční dotace ze SR: R 83 419 čerpání 83 419 Kč na výkon st. správy a na školství pol. 4122 neinvestiční dotace přijaté od kraje: 80 060 Kč čerpání 80 060 Kč. z toho - 30 460 Kč pro SDH ( 1710 Kč Němčice, Předslav 3750 Kč, 25 000 přilby Předslav) - 19 600 Kč na výchovu lesních porostů - 30 000 Kč na opravu kaple v Měcholupech pol. 4222 investiční dotace přijaté od kraje- 550 000 Kč z toho 250 000 Kč na vybudování části dešť. kanlizace Němčice 300 000 Kč na rekonstrukci verandy ZŠMŠ Předslav UZ 17720 investiční dotace z POV od ministerstva pro MR - 70 000 Kč na DH v Předslavi 4) Vyúčtování poskytnutých dotací Neinvestiční dotace neziskovým a podobným organizacím položka 5229: - 900 Kč organizaci Sdružení vlastníků obecních lesů Pelhřimov jako členský příspěvek - 30 000 Kč TJ Sokol Předslav na opravu podlahy v Sokolovně - 2 000 Kč TJ Sokol Předslav na prázdninové sportovní odpoledne pro děti - 10 000 Kč TJ Měcholupy na nákup sportovního vybavení pro fotbalisty - 100 000 Kč na opravu střechy kostela Sv. Jakuba v Předslavi. - 10 000 Kč na pokácení nebezpečných dřevin u kostela v Němčicích Neinvestiční dotace veřejným rozpočtům územní úrovně položka 5329 - Svazku obcí Měčínsko poskytnuto 10 500 Kč jako členský příspěvek pro r. 2007 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím položka 5331 - ZŠMŠ Předslav poskytnuto 460 000 Kč 3. Neinvestiční dotace obcím položka 5321 - Městu Klatovy na základě uzavřené veřejnoprávní smlouvy pro výkon státní správy na úseku přestupkové agendy (za l projednaný přestupek) zaplaceno 780 Kč. - Příspěvek na provoz základních škol a školních jídelen za žáky z našeho obvodu, kteří dojíždějí do ZŠ v jiné obci: - Městu Klatovy, Městu Měčín, Městu Plánice = 87 831,50 Kč
5) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Předslav za rok 2007 Přezkoumání hospodaření provedly kontrolorky Krajského úřadu Plzeňského kraje: Zoja Šťastná, Jitka Voldřichová na základě žádosti obce. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 13. března 2008. Závěr zprávy: Nebyla zjištěna rizika podle 10 odst. 4 písm. a) zákona 420/2004 Sb. Zjištěny byly dle výše uvedeného předpisu tyto ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,33 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města za rok 2007 je přílohou k závěrečnému účtu. V Předslavi 9.4.2008 Petr Šindelář starosta Zveřejněno 9.4.2008 Zveřejnění ukončeno: 24.4.2008
KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ FINANČNÍ KONTROLY Škroupova 18, 306 13 Plzeň Výtisk č. 1 Č.j.: EK/ 1423/07 Zpráva o výsledku přeskoumání hospodaření ÚC Předslav, IČ: 00256021 za rok 2007 Přezkoumání se uskutečnilo dne: 13.3.2008 na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo na obecním úřadu Předslav Předslav 53, 339 01 Klatovy Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Šťastná kontroloři: Jitka Voldřichová Zástupci ÚC: - Petr Šindelář starosta obce - Marcela Navrátilová účetní obce
A. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚC Předslav byly zjištěny následující chyby a nedostatky: - mylně zaúčtované částky na účtech 031 Pozemky, 112 Materiál na skladě a 251 Majetkové cenné papíry k obchodování byly po zjištění následně opraveny. B. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření ÚC Předslav byly přezkoumány výběrovým způsobem následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Hlavní kniha k 31.12.2007 Inventurní soupis majetku a závazků k 31.12.2007 Pokladní kniha (deník) za měsíc červenec prosinec 2007 Pravidla rozpočtového provizoria schválena ZO dne 14.12.2006 Rozpočtová opatření projednána a schválena ZO dne 20.9., 13.12.2007 a 28.2.2008 Rozpočtový výhled na leta 2008-2010, schválen ZO 13.12.2007 Rozvaha k 31.12.2007 Schválený rozpočet, návrh rozpočtu Projednán a schválen ZO dne 19.4.2007 Účetní a pokladní doklad za měsíc červenec prosinec 2007 Vnitřní předpis a směrnice Směrnice o finanční kontrole č. 11, schválena ZO 18.12.2005 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu za měsíc leden prosinec 2007 Výkaz zisku a ztráty zřízených k 31.12.2007 příspěvkových organizací Výsledný materiál o provedených zápis o provedené kontrole ZŠ a MŠ kontrolách Předslav ve dnech 19.9.- 20.9.2007 Zápis z jednání rady a zastupitelstva ze dne 14.12.2006, 22.2., 19.4., 14.6., 20.9., 13.12.2007 a 28.2.08 (pouze usnesení) Zápis z jednání výborů finančního a Finanční výbor ze dne 17.8., 16.10., kontrolního 29.11.2007 kontrolní výbor ze dne 22.2., 16.4., 11.6., 17.9., 10.12.2007 Závěrečný účet projednán a schválen ZO dne 19.4.2007 C. Závěr I. Plnění opatření k odstranění zjištěných nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za rok 2006 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
II. Při přezkoumání hospodaření ÚC Předslav za rok 2007 Byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3) pod písmenem c) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚC Předslav za rok 2007 Nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. A) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření ÚC Předslav za rok 2007 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. B) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,33 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % Krajský úřad Plzeňského kraje dne: 21.3.2008 Podpisy kontrolorů: Jitka Voldřichová v.r. v.r. Zoja Šťastná kontrolor pověřený řízením přezkoumání V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel nájemní, zástavní smlouvu týkající se nemovitého majetku, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru, nepořídil ani neprodal akcie, cenné papíry, nebo obligace. Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písm. l) zákona č.420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení finanční kontroly, Kroupova 18, 306 13 Plzeň. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚC Předslav o počtu 4 stran byl seznámen a jeho výtisk číslo 1 obdržel:
v.r. Dne: 26.3. 2008 Petr Šindelář starosta obce Rozdělovník: Výtisk č. Počet výtisků Předáno Převzal(a) 1 1 x ÚC Předslav Petr Šindelář 2 1 x Krajský úřad Plzeňského kraje, odbor ekonomický, oddělení finanční kontroly Zoja Šťastná