Obec Mezina Návrh závěrečného účtu Obce Mezina za rok 2015 podle ust. 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů Údaje o obci: Název ÚSC: Obec Mezina Sídlo: Mezina č.p. 2, 792 01 Bruntál IČ: 00576026 DIČ: CZ00576026 Právní forma: Územně samosprávný celek, obec Předmět činnosti: stanoven na základě zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení) Bankovní spojení: Komerční banka, a.s., Číslo účtu: 12825771/0100 Telefon: 554 715 473 e-mail: obec.mezina@tiscali.cz IDDS: e6har34 www: mezina.cz Rozvahový den: 31.12.2015 Orgány obce: Zastupitelstvo obce počet členů 7 Starosta: Slováková Stanislava Místostarosta: Hana Krajíčková Rozpočet Obce Mezina na rok 2015 byl schválen dne 10.12.2014 takto: : 7 380 007,00 Kč : 7 170 607,00 Kč Financování: 209 400,00 Kč Návrh rozpočtu byl na úřední desce OÚ Mezina i EÚD zveřejněn od 24.11.2014 do 10.12.2014. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů a starostka schválila a poté zastupitelstvo obce vzalo na vědomí 10 rozpočtových změn. Starostka obce byla zastupitelstvem obce pověřena k provádění rozpočtových opatření v neomezené výši usnesením č. 28/2/2014 dne 10.12.2014. 1. HOSPODAŘENÍ OBCE V ROCE 2015 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přiloženém Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu. Rekapitulace příjmů, výdajů a financování Schválený rozpočet Upravený rozpočet Třída 1 Daňové příjmy 3 954,020 4 054,466 4 533,072 Třída 2 Nedaňové příjmy 2 777,500 2 855,389 1 499,051 Plnění k 31.12.2015 1
Třídy 3 Kapitálové příjmy 32,600 32,600 32,900 Třída 4 Přijaté transfery 615,887 1 439,300 1548,300 celkem 7 380,007 8 381,755 7 613,323 Třída 5 Běžné výdaje 5 409,607 6 831,959 6 061,502 Třída 6 Kapitálové výdaje 1 761,000 1 458,046 1 427,970 celkem 7 170,607 8 290,005 7 489,472 Financování - 209,400-91,750-123,851 Saldo příjmů a výdajů 209,400 91,750 123,851 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet % upravený 1031 Pěstební činnost 112,044 1 000,000 11,20 406,050 27,59 2212 Silnice 1 335,808 272,500 490,20 1 443,357 92,55 2221 Povoz veřejné silniční dopravy 13,996 15,000 93,31 15,000 93,31 2310 Pitná voda 14,140 50,000 28,28 14,990 94,33 3113 Základní školy 15,000 0,000 0,00 15,000 100,00 3313 Film. tvorba, kina.. 20,812 33,000 63,07 33,000 63,07 3314 Činnosti knihovnické 18,554 0,000 0,00 18,652 99,47 3341Rozhlas a televize 0,675 2,200 30,68 2,200 30,68 3399 Ost. zál. kultury 298,579 280,500 106,45 310,286 96,23 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 21,854 0,000 0,00 23,235 94,06 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 5,323 0,000 0,00 5,323 100,00 3421 Využití volného času dětí a mládeže 12,393 34,000 36,45 38,557 32,14 3612 Bytové hospodářství 32,006 25,000 128,02 32,042 99,89 3613 Nebytové hospodářství 1 358,486 1 162,500 116,86 1 359,766 99,91 3631 Veřejné osvětlení 116,985 151,000 77,47 151,000 77,47 3632 Pohřebnictví 0,000 2,000 0,00 2,000 0,00 3635 Územní plánování 84,700 0,000 0,00 84,700 100,00 3639 Kom. služby a územní rozvoj j.n. 194,218 686,300 28,30 222,872 87,14 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 28,189 38,000 74,18 38,000 74,18 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 444,508 460,000 96,63 460,000 96,63 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 573,384,50 523,400 109,55 683,962 83,83 3900 Ost. služby 6,000 5,000 120,00,776,000 100,00 5512 Požární ochrana dobrovolná část 25,000 25,000 100,00 25,000 100,00 6112 zastupitelstva obcí 656,066 639,260 102,63 657,023 99,85 6171 Činnost místní správy 1 187,045 812,600 146,08 1 269,783 93,48 6310 a výdaje z finančních operací 9,794 11,500 85,16 11,500 85,16 6320 Pojištění 6,418 6,800 94,38 6,800 94,38 6399 Ostatní finanční operace 769,645 915,800 84,04 915,800 84,04 6402 Finanční vypořádání minulých let 18,850 19,247 97,94 38,107 49,47 Celkem výdaje 7 380,472 7 170,607 102,93 8 290,005 89,03 Paragraf skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet % upravený dotace 5 972,372 4 569,907 130,69 5 493,766 108,71 1031 Pěstební činnost 1020,971 2 400,000 42,54 2 400,000 42,54 1032 Podpora ostatních produkčních čin. 1,042 0,000 0,00 0,000 0,00 2310 Pitná voda 30,751 20,700 148,56 30,700 100,17 2
3313 Film. tvorba, kina 3,340 5,000 66,80 5,000 66,80 3349 Ost. záležitosti sděl. prostředků 0,200 0,000 0,00 0,100 200,00 3399 Ost. zál. kultury 24,312 4,000 607,80 24,100 100,88 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 7,355 0,000 0,00 6,455 113,94 3612 Bytové hospodářství 28,644 28,880 99,46 28,800 99,46 3613 Nebytové hospodářství 33,075 30,000 110,25 30,000 110,25 3632 Pohřebnictví 10,170 0,000 0,00 5,470 185,92 3639 Kom. služby a územní rozvoj j.n. 269,616 270,600 99,64 271,500 99,21 3725 Využ. a zneškodňování KO 81,379 35,000 232,51 61,995 131,27 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 1,700 1,000 170,00 2,000 85,00 6171 Činnost místní správy 4,227 5,000 84,54 5,869 72,02 6310 a výdaje z finančních operací 15,169 10,000 151,69 15,750 96,31 Celkem příjmy 7 504,323 7 380,007 101,68 8 381,755 89,53 Celkové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu splněny na 103,16 %. K překročení došlo zejména u daňových příjmů - u daně z příjmů FO ze ZČ, plnění na 228,60 %, u daně z příjmu PO, plnění 123,89 %, daň z nemovitých věcí plnění 134,88 % a u daně z přidané hodnoty, plnění na 119,51 %. K překročení došlo i u přijatých transferů díky vytvoření míst na veřejně prospěšné práce a společensky účelné pracovní místo dotované Úřadem práce z Evropského sociálního fondu, obdržení dotace z Moravskoslezského kraje na opravu propustu a opravu komunikace u Slezské Harty v celkové výši 463,696 tis. Kč a dotace na zateplení pohostinství 490,972 z MŽP programu OPŽP. Celkové výdaje byly oproti schválenému rozpočtu splněny na 104,45 %. K navýšení výdajů došlo vlivem výdajů na zateplení pohostinství, opravu komunikace, pořízení územního plánu, pořízením kuchyňské linky a vybavení kuchyně OÚ, výdaje na veřejně prospěšné práce a na společensky účelné pracovní místo, nákup nových účetních programů, mimořádný členský příspěvek Mikroregionu Slezská Harta na pořízení dalších mol, nákup osobního automobilu Niva pro potřeby VPP. Financování Tuto třídu tvoří položka 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech. Ve schváleném rozpočtu bylo počítáno se zapojením zůstatku minulých let ve výši 209 400 Kč, konečné financování skončilo ve výši -125 622,25 Kč, skutečné hospodaření skončilo přebytkem (saldo příjmů a výdajů) ve výši 123.851,25 Kč. Hospodářský výsledek Obec své hospodaření vykazuje, jak na základě uskutečněných penežních toků, a to z důvodu sledování hospodaření v rámci schváleného rozpočtu, finanční výkaz FIN 2-12, tak na základě akruálního principu hospodaření, který znamená, že se veškeré hospodářské operace vykazují do období, kdy se uskutečnily, bez ohledu na to, zda byly uhrazeny, či nikoli (výkaz zisku a ztrát). Hospodářský výsledek byl stanoven na základě časově a věcně souvisejících výnosů a nákladů účetního období. Náklady celkem Z toho: náklady z činnosti Finanční náklady Náklady na transfery Výnosy celkem Z toho: výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z daní a poplatků Výnosy z transferů Výsledek hospodaření 7 359 202,37 Kč 7 211 754,37 Kč 6 418,00 Kč 105 120,00 Kč 8.365 863,85 Kč 2 909 734,41 Kč 15 169,35 Kč 4 144 670,46 Kč 1 296 289,63 Kč 1 042 571,48Kč 3
Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění 35 910,00 Kč 1 006 661,48Kč Finanční prostředky zůstatek finančních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2015 Finanční prostředky na BÚ celkem Závazky dlouhodobé k 31. 12. 2015 3 558 378,49 Kč 0,00 Kč Závazky krátkodobé k 31. 12. 2015 - jedná se o neuhrazené faktury došlé v prosinci se splatností v lednu 2016 nebo faktury došlé v lednu, které se vážou k období 2015, závazky za zaměstnanci a institucemi zdrav. a soc. zabezpečení a FÚ, DPPO, nevyúčtované zálohy na energie. závazky celkem 565 972,95 Kč Pohledávky k 31. 12. 2015 odběratelé 1 138 596,00 Kč (prodej dříví, pronájem vodovodu, Eko-Kom,a.s., vodné, nájem pozemků, nájem NP) poskytnuté provozní zálohy 67 130,00 Kč ( záloha el.en) pohledávky za občany 100 099,61 Kč (místní poplatky) pohledávky ÚP ČR 16 000,00 Kč (dotace VPP) Pohledávky celkem 1 321 825,61 Kč Obec hospodaří s dlouhodobým nehmotným majetkem ve výši Kč 1 005 435,00 (programy KEO, KEO W, KEO X, PD golfové hřiště, ÚP obce Mezina, LHP); dlouhodobým hmotným majetkem ve výši 30 140 238,38 Kč (stavby 20 152 632,37 Kč, pozemky 7 252 419,88 Kč, samostatnými movitými věcmi 1 021 103,00 Kč, DDHM 1 416 589,53 Kč a nedokončený DHM 297 493,60 Kč) a dlouhodobým finančním majetkem -akcie ČS, a.s., v částce 20 000,-- Kč a družstevní podíl 86 000,-- Kč. V roce 2015 obec zateplila budovu pohostinství Kč 1 194 822,12, pořídila multifunkční hřiště v hodnotě 2 718 398,69 Kč, opláštění pergoly v částce 75 815 Kč, osobní automobil Niva v hodnotě 66 720 Kč, kuchyňskou linku v hodnotě 79 683 Kč. Obec pořídila drobný dlouhodobý hmotný majetek: 16 202 Kč dřevěné regály do knihovny, motorovou pilu 11 890 Kč, vozík za auto 13 219 Kč, 28 754 Kč vybavení kuchyně (myčka, lednice, kávovar), 12 364 Kč skříň na spisy do kanceláře účetní, 21 432,60 Kč vybavení kavárničky v pohostinství, 7 500 kč slaměný betlém. 2. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ Obec Mezina byla v roce 2015 příjemcem finančních prostředků z Evropského sociálního fondu ve výši 520 258 Kč na aktivní politiku zaměstnanosti (ÚZ 13234, ÚZ 13013) VPP, z Moravskoslezského kraje z POV 2014 v Kč 114 070,10 (ÚZ 604)-oprava propustu, a z programu POV 2015 v Kč 250 000 Kč na opravu komunikace (ÚZ 605). Dále obec obdržela investiční finanční prostředky ze SF v Kč 27 276,12 (ÚZ 90877) a ze SR v Kč 463 695,78 /ÚZ 15835) zateplení pohostinství. 3. TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Obec Mezina není zřizovatelem žádných účelových fondů. 4. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Obec Mezina neprovozovala v roce 2015 žádnou hospodářskou činnost. 5. HOSPODÁŘENÍ ZŘÍZENÝCH ORGANIZACÍ A ZALOŽENÝCH SPOLEČNOSTÍ Obec Mezina není zřizovatelem příspěvkových organizací ani zakladatelem společností. Obec je zřizovatelem organizační složky Obecní knihovna Mezina. 6. PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2015 Obec v souladu se zákonem o obcích požádala o přezkoumání hospodaření, dne 9.5.2016 pracovníci krajského úřadu Moravskoslezského kraje provedli přezkoumání hospodaření v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o 4
přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, s tímto závěrem: C.1 Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., za rok 2015 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. C.2 Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. C.3 Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činil 15,54 % (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč 0,00) podíl závazků na rozpočtu územního celku činil 2,98 % (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč 94.833,00) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činil 0,00 % Vzhledem k rozsáhlosti příloh k závěrečnému účtu bude úplný návrh včetně příloh a zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn způsobem umožňujícím dálkový přístup a to na elektronické úřední desce obecního úřadu Mezina. Úplné znění návrhu závěrečného účtu včetně příloh je k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu Mezina v úředních hodinách 8.00-16.00 hod. pondělí a středa. Závěrečný účet bude projednán V ZO Mezina dne 15.6.2016. Zpracovala: Unverdorbenová Ivana V Mezině dne 30.5.2016 Stanislava Slováková starostka. Přílohy: Výkaz Fin 2-12-M pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, regionálních rad a DSO Rozvaha ÚSC k 31.12.2015 Příloha ÚSC k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ÚSC k 31.12.2015 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mezina, IČ 00576026 za rok 2015 EČP: 23/16 Na úřední desce i elektronické desce zveřejněno vyvěšeno: 30.5.2016 Sejmuto: 15.6.2016 Zodpovídá: Unverdorbenová Ivana 5