Obec Radonice, 00262111 431 55 Radonice 1.Hospdářský výsledek za rok 2014 Závěrečný účet obce za rok 2014 Hospodaření obce za rok 2014 skončilo se ziskem ve výši 1.978.879,63, když náklady činily celkem 17.224.970,23 a výnosy pak 19.203.849,86. Hospodářský výsledek bude převeden na účet 432 výsledek hospodaření předchozích účetních období, tak, aby mohl být v letech následujících použit k vyrovnání případné ztráty. Výkaz zisků a ztrát a Rozvaha je přílohou tohoto závěrečného účtu a současně je k nahlédnutí na OÚ u účetní obce. 2. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 ( v tis. ) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31.12.2014 % plnění k upravenému rozpočtu Tř.1- Daňové příjmy 12.596 13.791 14.749 107,0 Tř.2- Nedaňové příjmy 2.012 2.030 2.135 105,2 Tř.3- Kapitálové příjmy 100 20 53 265,0 Tř.4 Dotace 0 3.729 3.727 99,9 PŘÍJMY CELKEM 14.708 19.570 20.665 105,6 Tř.5 Běžné výdaje 13.670 16.963 15.429 91,0 Tř.6 Kapitálové výdaje 1.150 1.647 1.425 86,5 VÝDAJE CELKEM 14.820 18.610 16.854 90,6 Saldo : příjmy-výdaje -112 + 960 + 3.811 Financování 112-960 - 3.811 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou přílohou k závěrečnému účtu a současně k nahlédnutí na obecním úřadu u účetní ( výkaz FIN 2-12/M). Všechny výkazy jsou vyvěšeny na elektronické úřední desce obce. 3. Porovnání výsledků dosažených v příjmové a výdajové části rozpočtu obce dosažených v roce 2014 s rokem 2013 (v tis. )- po konsolidaci: 2013 2014 rozdíl 2014/2013% - Příjmy 19.393 20.665 +1.272 106,6 - Výdaje 17.778 16.854-1.194 94,8 - Saldo příjmů a výd. 1.615 3.811 +2.196-1 -
4. Struktura rozhodujících položek vlastních příjmů obce v roce 2014 a rozdíl oproti roku 2013 ( tis. ): r. 2013 r. 2014 rozdíl 2014/2013% - daňové 14.104 14.749 + 645 104,6 - nedaňové 2.067 2.135 + 67 103,3 - kapitálové 95 53-42 55.8 - dotace 3.127 3.728 + 601 119,2 Vyšší příjmy za rok 2014 proti roku 2013 především díky příjmům daňovým a dotacím. Mimo daně z příjmů OSVČ, kde došlo k poklesu o 36% a daně z nemovitostí, která byla nižší o 4,5 %, došlo u ostatních daní k navýšení. U DPPO o 13%, u DPFO ze závislé činnosti o 2% a u DPH o 6%. 5.Struktura daňových příjmů : ( tis. ) 2013 2014 rozdíl - sdílené daně 11.491 12.279 + 788 - místní poplatky 763 767 + 4 - správní poplatky 251 187-64 - daň z nemovitostí 1.541 1.469-72 - odvody z vybr.činností 58 47-11 Daňová výtěžnost na 2014/2013 1 obyvatele 11.922,20 12.456,90 104,5 % Výtěžnost sdílených daní na 1 obyvatele 9.713,50 10.370,80 106,8 % Kapitálové příjmy - v r. 2014 se uskutečnil v menším rozsahu prodej pozemků a dále prodej vyřazeného, nefunkčního DDHM ( travní sekačka). 6. Struktura běžných a kapitálových výdajů v roce 2013 a v roce 2014 ( v tis. ) : r. 2013 r. 2014 rozdíl Výdaje po konsolidaci : - běžné 15.483 15.429-54 - kapitálové 2.295 1.425-870 - 2 -
Běžné výdaje zvýšení výdajů na nákup energií ( plyn,teplo,elektrická energie) o 2,2%, naopak nižší výdaje na spotřebu vody o 11,2% a PHM o 13,4%. Rovněž výdaje na opravy a údržbu majetku nižší o 42%, ostatní služby pak o 6,9%. Téměř dvojnásobně se zvýšily výdaje na nákup materiálu a DrHM (výměna počítačového vybavení, doplnění termoventilů do všech objektů obce, nábytek do KD, vybavení jednotky JPO II). Kapitálové výdaje snížení výdajů na budovy, haly, stavby o 24,4 %, naopak zvýšení na stroje a zařízení o 60% a ostatní DDHM o 31 %. V roce 2014 dokončeny akce: Workoutové hřiště, Kolumbarium a zahájena akce : Zdroj vody pro obec. Zakoupena nová traktorová sekačka Rieder. Kapitálové výdaje r. 2013 r. 2014 rozdíl ( tis. ) - budovy,haly,stavby 659,- 505- - 154,0 - stroje,zařízení 245,- 329,- + 84,0 - dopravní prostředky 673,- 0,- - 673,0 - investiční transfery 200,- 147,- - 53,0 - investiční půjčky 180,- 0,- - 180,0 - ostatní majetek 338,- 444,- + 106,0 7. Porovnání výdajů podle oddílů paragrafů : r.2013 r.2014 rozdíl ( tis. ) - lesní hospodářství 0 4 + 4 - doprava,komunikace 32 93 + 61 - vodní hospodářství 67 55-12 - školství 2.765 2.002-763 - kultura,sdělov.prostř. 771 973 + 202 - tělovýchova+zájm.činnost 405 425 + 20 - zdravotnictví 23 23 - bydlení, komunální rozvoj 4.272 1.971-2.031 - životní prostředí (péče o zeleň) 3.166 3.351 + 185 - požární ochrana 1.034 943-91 - územní samospr.,stát.spr. 5.232 5.572 + 340 - finanční operace 23 18-5 Mírný nárůst výdajů především v oddíle kultura - oslavy 500 let města, divadelní představení, životní prostředí a péče o zeleň investice (nákup travního traktoru), Nárůst v oddíle územní správa a samospráva nákup vybavení a drobného hmotného majetku ( výměna počítačů), odměna při ukončení funkce. - 3 -
8. Rozpočtová opatření r. 2014 přehled : Za rok 2014 bylo schváleno ZO sedm rozpočtových opatření s následujícím vlivem na financování : rozpočtové opatření č. (v ) l. 2. 3. 4. - Příjmy + 2.512.100 + 170.000 + 79.000 + 518.000 - Výdaje + 1.234.000 + 948.500 + 563.600 + 378.000 - Financování - 1.166.100-387.600 + 97.000-43.000 5 6. 7. - Příjmy + 247.000 + 66.000 + 1.269.740 - Výdaje + 698.000 + 30.000-62.100 Financování + 408.000 + 372.000-959.840 9. Porovnání závazků a pohledávek k 31.12. (poslední tři roky) : 2012 2013 2014 (v ) Závazky : - 321 Dodavatelé 169.387 198.386 228.960-324 Přijaté zálohy krátkodobé 18.229 7.066 476.315-331 Zaměstnanci 312.728 319.528 315.824-336 Zúčtov. soc.+zdrav.poj. 164.440 168.209 168.432-342 Ostatní přímé daně 18.303 32.302 28.171-378 Ost.krátkodobé závazky 8.604 2.162 13.267 2012 2013 2014 Pohledávky: - 311 Odběratelé 1.009.605 635.710 67.906-314 Poskytnuté provozní zál. 667.267 673.520 715.270-315 Pohl.za rozpočt.příjmy 105.933 99.514 109.816-316 Půjčené prostředky 0 0 0 10. Zapojení mimorozpočtových zdrojů ( úvěry, prostředky fondů apod.) a jejich podíl na celkových výsledcích. V roce 2013 ani v roce 2014 nečerpala obec žádný úvěr. - 4 -
11. Stav účtů účelových fondů : a). Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.13 stav k 31.12.14 97.659,35 97.659,35 Z fondu rozvoje bydlení nebyly v r. 2014 čerpány žádné prostředky ani poskytnuty půjčky. b). Sociální fond stav k 31.12.13 stav k 31.12.14 178.368,56 197.021,56 Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a Směrnicí k používání sociálního fondu Příjem fondu tvořil základní příděl ve výši 2% z ročního objemu nákladů zúčtovaných na platy ( 113.170,-- ), výdajem fondu byl příspěvek na stravování, rekreaci, ochranné pomůcky zaměstnancům v pracovním poměru na dobu neurčitou a dále pak odměny při odchodu do důchodu a životním jubileu ( celkem 94.517-- ). 12. Bilance dotací dle UZ za rok 2014: Neinvestiční : Účelový Účel Položka Příjem Výdej Pozn. znak 92 Dotace KÚ pro ZŠ 20.000 20.000 14004 Dotace na akceschopnost PO 4122 201.539 201.539 13101 Aktivní politika zaměstnanosti 4116 335.076 335.076 13234 Dtto-evropské fondy 4116 913.965 913.965 98187 Volby ZO 4111 26.000 15.786,28 98348 Volby do EP 4111 25.000 19.736,-- 90001 Vrt Radechov 4113 217,79 217,79 15319 Dtto 4116 3.702,59 3.702,59-5 -
Investiční : Dot.KÚ- Workout.hř. 4222 200.000 200.000 89517 SZIF-real.místní rozvojové strategie 4213 90.000 0 akce r. 2013 89518 Dtto - EF 4213 360.000 0 MŠ-oploc. 90877 Vrt Radechov 4213 22.209,85 22.209,85 15827 Dtto EF 4216 377.569,72 377.569,72 Veškeré dotační prostředky za rok 2014 byly řádně vyúčtovány ve stanovených termínech, nedočerpané dotace vráceny do 10.01.2015 na účet KÚ. 13. Inventarizace majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků proběhla podle harmonogramu schváleného ZO dne 01.12.2014. Závěrečná inventarizační zpráva je přílohou závěrečného účtu obce. 14. Hospodaření příspěvkové organizace - Základní školy a mateřské školy Finanční vypořádání příspěvkové organizace schváleno ZO dne 04.03.2015 usnesením č. j. : 4/2015. Hospodářský výsledek ve výši + 90.860,92 bude převeden do rezervního fondu. Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadu u účetní a současně je přístupná na úřední desce obce. 15.Mikroregion Radonicko Obec Radonice je součástí DSO Mikroregion Radonicko. Celkové příjmy DSO za rok 2014 činily 447.350,-- (plnění upraveného rozpočtu na 99,63 %) a výdaje pak 459.345,-- (plnění upraveného rozpočtu na 99,96 %). Schodek hospodaření je 11.995,--. 16. Skládka Vrbička s r.o. Obec Radonice má majetkový podíl ve výši 468.000,-- ve firmě Skládka Vrbička s r.o., Partyzánská 93, 441 01 Podbořany. Hospodaření společnosti za rok 2014 skončilo se ziskem ve výši 2.296.251,19, když výnosy činily 17.221.867,53 a náklady pak 14.925.616,34. 17. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce. Přezkoumání hospodaření obce proběhlo ve dnech 10.11.2014,11.11.2014 a 13.11.2014 ( dílčí ) a 11.02.2015-13.02.2015 (konečné). Přezkum byl vykonán kontrolory Krajského úřadu Ing. Věrou Pelikánovou a Ing. Alenou Babickou. - 6 -
Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 byly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c. zákona 420/2004) : Záměr obce směnit nemovitost nebyl zveřejněn na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů před rozhodnutím v příslušném orgánu obce. Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna rizika dle 10 odst.4 písm. a) zák.č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je přílohou k závěrečnému účtu. V Radonicích 16.03.2015 Zpracovala : ing. Novobilská Jaroslav Santner starosta obce - 7 -