Odeslat do 15. února 2013 na KrÚ Pk, odbor finanční Hodnotící zpráva za rok 2012 pro vypracování podkladů k návrhu státního závěrečného účtu Obec : Okres: SEBRANICE Svitavy Podkladem pro vypracování číselné části hodnotící zprávy jsou roční účetní a finanční výkazy, případně stavy na podrozvahových účtech doplněné o stručné, ale výstižné zhodnocení ostatních oblastí, které z účetních výkazů nelze zjistit. 1. Souhrnné výsledky finančního hospodaření, dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího. Ukazatel rozpočtu v tis.kč Příjmy po konsolidaci řádek č. 4200 Výdaje po konsolidaci řádek č. 4430 Saldo po konsolidaci řádek č. 4440 Financování třída 8 řádek č. 4450 2011 2012 Upravený Upravený Rozdíl. skuteč. 2012-2011 15108 14753 10433 10462-4291 70,91 11036-4072 -4072 11416-3338 -3338 2393 12826 12791 1375 112,04-2393 -2329-5667 69,77 2329-1009 69,77 Komentář (uveďte další podrobnosti, které je nutno zdůraznit ve vztahu k uvedeným výsledkům, zejména zapojení tř. 8 financování, důvody zvýšení (snížení) rozpočtu, významné vlivy na příjmy a výdaje apod.): Vyšší výdaje než příjmy jsou způsobeny zapojením finančních prostředků na bankovním účtu do rozpočtu. Financování je ovlivněno novým přijatým úvěrem ve výši 1144 tis. Kč na zřízení fotovoltaické elektrárny. 2. Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku 2012. Počet provedených rozpočtových opatření (RO) 4 Objem RO v příjmech 850900 Kč a objem RO ve výdajích 5253500Kč Komentář (uveďte vlivy, které vyvolaly nutnost provádět změny rozpočtu): RO byly z důvodu rozpuštění nerozpočtované částky na investiční akce roku 2012, čerpání úvěru fotovoltaiky, přijetí dotací(např. VPP, požární ochrana, volby), koupě pozemků, dotace jiným subjektům. 1
3. Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci (vysvětlit důvody vzniku přebytku, schodku, stav peněžních prostředků). Vzniklý schodek :-2392600Kč Uvést příčiny jeho vzniku: Rozpuštění stavu fin. prostředků na účtu do výdajů Zůstatek prostředků na bankovních účtech k 31. 12. 2012: ZBÚ 1454,67 Ostatní účty hospodářská činnost: 275393,12 Zůstatek : 276847,79 4. Zapojení dalších zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů), porovnání jejich výše s předchozími roky a jejich podíl na celkových výsledcích. Přijaté a dosud nesplacené úvěry v jednotlivých letech ( v tis. Kč) Účel jejich čerpání Dosud nesplacená výše k 31. 12. 2012 (v tis. Kč) ČSpořitelna 8000 Výstavba 16 BJ 5440 ČSpořitelna 1144 Fotovoltaická elektrárna 1070 Zůstatek celkového úvěrového zatížení k 31. 12. 2012: 6510 Fondy Účel jejich použití K 31. 12. 2012 použito (v tis. Kč) Sociální fond Příspěvky zaměstnancům 12 Zůstatek k 31. 12. 2012: 0 Komentář: Sociální fond poskytuje příspěvky zaměstnancům na obědy, důchodové pojištění.tvoří se 1% z hrubých mezd. Tvorba v roce 2012 : 12206 Kč, čerpání 12206Kč. 5. Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání. Vlastní příjmy po konsolidaci v tis. Kč 2011 2012 Rozdíl. skut. Upr. Upr. 2012-2011 Daňové řádek č. 4010 8199 7655 7805 7647 8 99,90 Nedaňové řádek č. 4020 2342 2551 1491 1682-869 65,93 Kapitálové řádek č. 4030 707 716 71 67-649 9,35 Celkem vlastní příjmy 15396 15062 10433 10522-4540 67,76 Neinvestiční dotace 104 104 112 112 8 107,69 2
Investiční dotace Celkem příjmy po konsolidaci řádek č. 4200 0 0 361 361 361 100 15108 14753 10433 10462 4291 70,91 Komentář : Nižší příjmy jsou způsobeny zavedením hospodářské činnosti od 2.1.2012, která se neprojevuje v rozpočtu. 6. Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2012 13101 Veřejně prospěšné práce 154226 154226 0 13234 Veřejně prospěšné práce 152749 152749 0 X Celkem ze státního rozpočtu 306975 306975 0 Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2012 X Celkem ze SF Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2012 98193 Volby 33000 33000 0 PK Spolupráce se zahraničím 10000 10000 0 PK POV úroky 100000 100000 0 14004 PK- požární ochrana 2400 2400 0 PK- POV územní plánování 100000 100000 0 PK- výstavba parkoviště 260568 0 260568 X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje 505968 246400 260568 Komentář (okomentovat rozsah a strukturu těchto prostředků, případně i v porovnání s předchozími roky): Přijaté dotace byly čerpány v plné výši. Výstavba parkoviště je přesunuta na rok 2013. 3
7. Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje. Komentář (okomentujte především důvody nevyužití účelových dotací apod.): Přijaté dotace byly čerpány v plné výši na účel, na který byly schváleny. Výstavba parkoviště je přesunuta na rok 2013. 8. Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje. Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis. Kč Upr. 2011 2012 Upr. Rozdíl. skut. 2012-2011 Běžné výdaje 7488 7947 6609 7025-922 88,40 Kapitálové výdaje Výdaje 3837 3777 6216 5826 2049 154,25 11036 11416 12826 12791 1375 112,04 řádek č. 4430 Komentář : Nižší běžné výdaje jsou způsobeny zavedením hospodářské činnosti. Vyšší výdaje způsobeny zavedením zůstatku fin. Prostředků minulého roku do rozpočtu a pořízením fotovoltaické elektrárny Analýza kapitálových výdajů Seskup. položek 61 Kapitálový výdaj Upr. 5650000 5640265 Rozdíl 9735 62 0 0 0 63 186000 185583 417 64 0 0 0 X Kapitálové výdaje 5836000 5825848 10152 9. Rozbor hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací sumarizovaných dle odvětví. Podíl příspěvkových organizací hospodařících v hodnoceném roce se ziskem či hospodařících se ztrátou na celkovém počtu příspěvkových organizací, včetně komentáře k řešení ztrátovosti. Odvětví: Počet ziskových Celkový zisk Počet ztrátových Celková ztráta Školství 1 40974,51 Kultura Zdravotnictví Sociální Ostatní 4
Celkem 1 40974,51 Komentář důvodu a řešení ztrátovosti: 10. Posouzení výsledků hospodářské činnosti, pokud ji ÚSC provozuje Obec provozuje hospodářskou činnost: Ano ano Ne Hospodářský výsledek za rok 2012 83175,96 Komentář: Hospodářská činnost je vedena: hostinská činnost, fotovoltaická elektrárna,vodné Vysoký Les, lesní hospodářství 11. Významné výkyvy v hospodaření v průběhu hodnoceného roku a odchylky od záměrů schváleného rozpočtu, hospodaření s majetkem ÚSC apod. Komentář: Byly nakoupeny pozemky na výstavbu domů. Vypracovala:Ing. Lenka Kmošková Datum: 10.2.2013 (jméno a příjmení, telefon, podpis) 461 745 133 Starostka: Lenka Karalová (jméno a příjmení, telefon, podpis) 461 745 133 kulaté razítko 5