LIBERECKÝ KRAJ ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2015

LIBERECKÝ KRAJ ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2015 č e r v e n 2 0 1 6

Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2015 OBSAH I. Rozpočtový proces... 2 1. Příprava rozpočtu kraje 2015... 2 2. Schválený rozpočet kraje 2015... 2 3. Rozpis rozpočtu kraje 2015... 3 4. Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2015... 3 5. Upravený rozpočet kraje 2015... 4 II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce 2015... 4 1. Průběh rozpočtového hospodaření 2015... 4 2. Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2015... 7 3. Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k 31. 12. 2015 dle jejich využití... 8 4. Organizační rozpočtové jednotky... 10 5. Kapitoly rozpočtu kraje 2015... 11 6. Úvěrové a obdobné závazky Libereckého kraje a Libereckým krajem poskytnuté půjčky s nesplaceným zůstatkem k 31. 12. 2015... 21 7. Organizační složky kraje... 27 8. Příspěvkové organizace zřízené krajem... 27 9. Nadace a nadační fondy... 32 10. Obchodní společnosti založené krajem... 33 11. Zájmová sdružení právnických osob a obecně prospěšné společnosti... 35 III. Dotační vztahy 2015 a jejich vypořádání... 36 1. Dotace a příspěvky do rozpočtu kraje 2015... 36 2. Dotace a příspěvky podle přílohy č. 5 k zákonu č. 345/2014 Sb.,... 36 o státním rozpočtu České republiky na rok 2015... 36 3. Příspěvky z rozpočtů obcí v působnosti Libereckého kraje... 36 4. Dotace a příspěvky poskytované jednotlivými resorty kapitolami státního rozpočtu.. 36 5. Dotace a příspěvky poskytované ostatními poskytovateli... 37 6. Dotace čerpané prostřednictvím ISPROFIN... 37 7. Finanční vypořádání dotací a příspěvků poskytnutých v roce 2015... 37 IV. Výsledek rozpočtového hospodaření kraje 2015... 38 V. Kontrola rozpočtového hospodaření kraje v roce 2015... 39 1. Průběžná kontrola hospodaření kraje... 39 2. Přezkoumání hospodaření kraje... 39 3. Rating Libereckého kraje... 40 4. Inventarizace majetku a závazků kraje... 40 VI. Dotační vztahy transfery do rozpočtů obcí 2015... 42 1. Souhrnný vztah státního rozpočtu k rozpočtům obcí 2015... 42 2. Účelové dotace státního rozpočtu do rozpočtů obcí 2015... 42 ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2015 - Přílohy -... 43 1

Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2015 I. Rozpočtový proces 1. Příprava rozpočtu kraje 2015 Výchozím rozpočtovým dokumentem pro přípravu návrhu rozpočtu kraje na rok 2015 se stal rozpočtový výhled kraje na období let 2015 2018, který byl schválen usnesením zastupitelstva č. 344/14/ZK dne 23. 9. 2014 a ve kterém byly promítnuty dopady změn vnějších podmínek české ekonomiky ovlivňující zejména příjmovou část veřejných rozpočtů a současně i dopady změn vnitřních podmínek rozpočtového hospodaření kraje zohledňující aktuální plnění rozpočtu kraje v roce 2014. Z podkladů rozpočtového výhledu kraje na období let 2015 2018 byl vymezen příjmový rámec finančních zdrojů kraje na rok 2015, aktualizovány závazky a potřeby kraje převzaté z minulých rozpočtových období upravené v návaznosti na přijatá opatření kraje v průběhu rozpočtového období roku 2014 v převážné většině s finančními dopady do roku 2015 případně následujících. Jednalo se mj. o dofinancování potřeb realizovaných projektů spolufinancovaných EU v návaznosti na ukončení plánovacího období 2007-2013/2015, přijatou strategii podpory požární ochrany v LK na období let 2014 2016, přijatou strategii podpory sportu v Libereckém kraji na období let 2013-2016, potřebu vytvoření finančního rámce pro resortní programy dotačního fondu kraje již na úrovni schváleného rozpočtu na příslušné rozpočtové období, koupi objektů VÚTS v souvislosti s realizací projektu Evropský dům, zadání projektové přípravy pro 5. a 6. výzvu ROP v resortu dopravy a další. Na základě Rozpočtového výhledu 2015 2018 a radou kraje schválených výdajových limitů resortů a peněžních fondů kraje na rok 2015 (usnesení 1324/14/RK) vypracovaly resorty kraje zastoupené jednotlivými odbory krajského úřadu s garancí příslušných členů rady kraje, v souladu se zadáním resortní návrhy svých rozpočtů na rok 2015. Z těchto návrhů po jejich meziresortním projednání byl sestaven návrh rozpočtu kraje na rok 2015. Z těchto návrhů po jejich meziresortním projednání byl sestaven návrh rozpočtu kraje na rok 2015. 2. Schválený rozpočet kraje 2015 Návrh rozpočtu kraje na rok 2015, zpracovaný v souladu s obecně platnými právními předpisy, schváleným rozpočtovým výhledem kraje na období let 2015 2018 a základními parametry pro sestavení návrhu rozpočtu byl radou kraje dne 4. 11. 2014 usnesením č. 1712/14/RK odsouhlasen a dne 5. 11. 2014 zveřejněn. Návrh rozpočtu kraje 2015 projednal finanční výbor zastupitelstva kraje dne 20. 11. 2014 a svým usnesením č. 283/14/FV jej doporučil zastupitelstvu kraje k projednání a schválení. Zastupitelstvo kraje rozpočet kraje na rok 2015 schválilo dne 25. 11. 2014 usnesením č. 446/14/ZK, jako rozpočet přebytkový. Rozpočtovaný přebytek ve výši 96 875 tis. Kč byl určen k úhradě splátky jistiny úvěru na revitalizaci pozemních komunikací a revitalizaci mostů na silnicích Libereckého kraje v roce 2015 prostřednictvím třídy 8 financování rozpočtové skladby. Úhrnu objemu příjmů a finančních zdrojů kraje na rok 2015 odpovídal rozpočtovaný objem výdajů resortů a kapitol rozpočtu kraje v úhrnné výši 2 269 055 tis. Kč. 2

Úhrnná bilance příjmů a výdajů schváleného rozpočtu kraje 2015 u k a z a t e l tis. Kč Příjmy rozpočtu kraje celkem 2 365 930 z toho daňové 2 211 000 nedaňové 69 088 příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 85 842 Výdaje rozpočtu kraje celkem 2 269 055 financování splátka úvěru na revitalizaci pozemních komunikací LK a revitalizaci mostů na silnicích II. a III. tříd 96 875 Součást schváleného rozpočtu kraje na rok 2015 tvořila Pravidla pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2015, která upravovala a sjednocovala postupy orgánů kraje a správců rozpočtových prostředků kraje při hospodaření s finančními prostředky podle schváleného rozpočtu na rok 2015. 3. Rozpis rozpočtu kraje 2015 V souladu s ustanoveními zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků, ve znění pozdějších předpisů, byl po schválení rozpočtu kraje na rok 2015, proveden jeho rozpis, který obsahoval dílčí rozpočty jednotlivých resortů kraje dle působností, finanční vztahy rozpočtu kraje k jím zřízeným příspěvkovým organizacím, kapitálové výdaje kraje včetně rozpočtované rezervy a výdaje peněžních fondů kraje v rozsahu závazných, specifických, dílčích a rozpisových ukazatelů podle položek platné rozpočtové skladby dané vyhláškou ministerstva financí č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Podrobný rozpis rozpočtu kraje 2015 byl schválen usnesením rady kraje č. 180/15/RK ze dne 10. 2. 2015. 4. Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2015 Schválený rozpočet kraje na rok 2015 vytvořil předpoklady kraji zabezpečit financování základních okruhů neinvestičních i investičních výdajů spojených s jeho samostatnými i přenesenými působnostmi vymezených obecně závaznými právními předpisy, financování výdajů spojených s výkonem zřizovatelských funkcí ke krajem zřizovaným příspěvkovým organizacím a ostatních výdajů dle priorit stanovených a schválených orgány kraje v roce 2015. V průběhu celého rozpočtového období roku 2015 byl schválený rozpočet, na základě přijatých rozpočtových opatřeních ústředních orgánů státní správy, státního rozpočtu, státních fondů příp. dalších subjektů poskytujících finanční prostředky ve prospěch rozpočtu kraje, upravován. Schválený rozpočet kraje byl průběžně upravován i v důsledku organizačních, metodických a věcných vlivů promítajících se do návrhů na změny a úpravy rozpočtu kraje v průběhu roku 2015. Veškeré změny rozpočtu kraje 2015 a jeho úpravy byly, v souladu s ustanovením 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a pravidel pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2015, projednávány radou resp. zastupitelstvem kraje. Přehled přijatých rozpočtových opatření je uveden v příloze č. 4 Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok 2015. 3

5. Upravený rozpočet kraje 2015 Upravený rozpočet kraje 2015, do kterého bylo promítnuto celkem 340 přijatých a schválených změn rozpočtu resp. rozpočtových opatření, vykazoval ve svých závazných ukazatelích následující objemy: Úhrnná bilance příjmů a výdajů upraveného rozpočtu kraje 2015 u k a z a t e l tis. Kč Příjmy a finanční zdroje rozpočtu kraje celkem 8 776 712,83 z toho daňové 2 220 334,10 nedaňové 176 801,60 kapitálové 1 525,56 příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 5 378 327,05 financování 999 724,51 Výdaje rozpočtu kraje celkem 8 776 712,83 z toho běžné 6 850 151,22 kapitálové 1 926 561,61 Přehled změn a úprav schváleného rozpočtu kraje 2015 a konečný stav upraveného rozpočtu kraje 2015 je uveden v tabulkové části Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok 2015. II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce 2015 1. Průběh rozpočtového hospodaření 2015 Schválený rozpočet kraje na rok 2015 vycházel ze zdrojových možností kraje vymezených jeho příjmovým rámcem, který navázal na dosaženou skutečnost v oblasti daňových příjmů kraje v roce 2014. Toto rozhodnutí bylo zvoleno s ohledem na uklidnění a stabilizaci vývoje ekonomiky České republiky a také proto, že nebyly očekávány žádné významné legislativní změny, které by měly negativní dopad do daňových příjmů krajů, jak tomu bylo v letech předchozích. Ve struktuře finančních zdrojů příjmového rámce schváleného rozpočtu kraje 2015 tvořily daňové příjmy 93,45%, příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 3,63% a čisté vlastní příjmy kraje 2,92%. Na konci rozpočtového období tj. ve skutečném plnění rozpočtu kraje za rok 2015 se struktura finančních zdrojů významně posunula ve prospěch poskytnutých příspěvků a dotací z jiných rozpočtů (přijaté příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 66,96%, daňové příjmy 30,62% a vlastní příjmy kraje 2,42%), což ve svém důsledku specifikuje finanční závislost kraje na dotační politice státu realizovanou prostřednictvím jeho jednotlivých resortů. V souladu s rozpočtovým výhledem kraje byl rozpočet na rok 2015 sestaven tak, aby jeho výdajové limity nepřekračovaly nastavený příjmový rámec a byla tak plně respektována zásada vyrovnanosti krajského rozpočtu. Očekávané daňové příjmy včetně výnosu ze správních poplatků představovaly ve schváleném rozpočtu Libereckého kraje pro rok 2015 částku 2 211 000 tis. Kč. Celkový objem dosažených daňových příjmů kraje za rok 2015 pak dosáhl výše 2 457 211 tis. Kč, včetně objemu 9 134 tis. Kč daně z příjmů právnických osob hrazené krajem. 4

Celkové skutečné příjmy kraje za rok 2015 dosáhly objemu 8 024 801 tis. Kč. Celkový objem příjmů roku 2015 v rozhodující míře ovlivnily, jako každoročně, přijaté účelové dotace ze státního rozpočtu. Jednalo se především o dotace související s úhradou přímých nákladů na vzdělávání poskytované Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy spojené s financováním škol a školských zařízení zřizovaných krajem, obcemi nebo svazky obcí ve výši 3 394 655 tis. Kč, dotace na financování soukromých škol v kraji ve výši 147 171 tis. Kč a dotace na podporu školních psychologů a speciálních pedagogů včetně navýšení platů pedagogických pracovníků a pracovníků regionálního školství v celkové výši 98 688 tis. Kč. Ministerstvem dopravy byl opětovně v roce 2015 kraji poskytnut příspěvek na úhradu ztráty dopravců z provozu veřejné drážní dopravy v kraji ve výši 93 862 tis. Kč. S ohledem na rozsah a výši škod způsobených srpnovou povodní z roku 2010 pokračoval kraj i v roce 2015 na jejich odstraňování s finanční podporou Ministerstva pro místní rozvoj ve výši 346 280 tis. Kč. Ze Státního fondu dopravní infrastruktury pak kraj obdržel finanční prostředky na opravy silnic II. a III. tříd v úhrnném objemu 197 995,9 tis. Kč. Dotací ze státního rozpočtu byly kryty i výdaje kraje resp. krajského úřadu spojené s přeneseným výkonem státní správy ve výši 61 072 tis. Kč. V průběhu roku 2015 byly kraji dále poskytnuty zálohové a zpětně proplacené platby za realizaci projektů spolufinancovaných z prostředků EU a z Fondu solidarity v celkovém objemu 581 055 tis. Kč. Na zabezpečení financování poskytování sociálních služeb v kraji obdržel Liberecký kraj z rozpočtu Ministerstva práce a sociálních věcí dotaci ve výši 346 104 tis. Kč. Dalších 63 272 tis. Kč přijatých do rozpočtu kraje v roce 2015 pak tvořily ostatní dotace poskytnuté státním rozpočtem prostřednictvím ostatních ústředních orgánů státní správy mj. Ministerstvem životního prostředí, Ministerstvem zemědělství, Ministerstvem kultury a Ministerstvem financí, v rámci státní dotační politiky. Výše uvedené příjmy v podobě účelových dotací byly zároveň zahrnuty do výdajové části rozpočtu kraje se zachováním jejich účelu, který je striktně vymezen jednotlivými poskytovateli těchto finančních prostředků. Z vlastních finančních zdrojů pokryl kraj výdaje spojené s poskytováním příspěvků na provoz krajem zřízených příspěvkových organizací v resortech školství, sociální péče, dopravy, kultury, životního prostředí a zdravotnictví, které dosáhly celkového objemu 888 026 tis. Kč, zajištění potřeb drážní a autobusové dopravní obslužnosti ve výši 536 346 tis. Kč, bez zahrnutí poskytnuté státní dotace 93 862 tis. Kč na pokrytí ztráty z osobní drážní dopravy. Na investice byly vynaloženy finanční prostředky z rozpočtu kraje ve výši 258 531 tis. Kč. Z rozpočtu pro rok 2015 kraj současně zajišťoval i financování způsobilých i nezpůsobilých výdajů spojených s realizací projektů spolufinancovaných Evropskou unií v úhrnném objemu 263 319 tis. Kč. Činnosti zastupitelstva kraje, krajského úřadu a jeho odborů v rámci výkonu jejich působností, byly pokryty finančními prostředky ve výši 892 622 tis. Kč. Kraj zároveň formou účelových dotací podpořil svými prostředky jednotlivé subjekty, jejichž aktivity byly spojeny zejména s rozvojem a podporou území Libereckého kraje. Jednalo se například o finanční podporu divadel F. X. Šaldy a Naivního divadla, podporu integrovaného dopravního systému v kraji, podporu sportu včetně sportovních areálů nebo významných sportovních akcí. Kraj se rovněž podílel na finančním zajištění regionálních funkcí knihoven, akutní ústavní pohotovosti nebo na výdajích spojených s ošetřením podnapilých osob. Všechny tyto aktivity představovaly objem 113 078 tis. Kč. 5

Současně byly z vlastních zdrojů kraje financovány i výdaje realizované prostřednictvím krajem zřízených peněžních fondů, jejichž prostřednictvím se rozpočet kraje podílí na neinvestičním i investičním rozvoji regionu. Svým věcným zaměřením a objemově nejvýznamnějším peněžním fondem kraje je Dotační fond, který centralizuje většinu vynaložených prostředků na dotační politiku kraje a ve kterém byla v roce 2015 alokována částka 109 414 tis. Kč. V lesnickém fondu pak byla alokována částka 4 040 tis. Kč, ve fondu ochrany vod částka 73 602 tis. Kč a v krizovém fondu částka 5 317 tis. Kč. V průběhu roku 2015 bylo ve schváleném rozpočtu provedeno celkem 340 rozpočtových změn. Předmětem změn rozpočtu, jako reakce na průběžně se měnící podmínky a skutečnosti, ovlivňující rozpočtové hospodaření kraje, se staly změny týkající se obdržených účelových dotací anebo jiných změn parametrů závazných a specifických ukazatelů příjmů a výdajů rozpočtu kraje. Celkový objem výdajů kraje v roce 2015 dosáhl objemu 7 909 401 tis. Kč. Ve srovnání s objemem dosažených příjmů kraje ve výši 8 024 801 tis. Kč představuje hospodaření kraje za rok 2015 kladné saldo příjmů a výdajů ve výši 115 400 tis. Kč. Zůstatky na základních běžných účtech kraje k 31. 12. 2015 činily 987 164,61 tis. Kč a zůstatky běžných účtů peněžních fondů kraje činily 127 972,88 tis. Kč. Výše těchto zůstatků je ovlivněna mj. přijatými finanční prostředky, které Liberecký kraj obdržel jako vratky prostředků na krajem předfinancované projekty nebo doplatky prostředků za ukončené projekty. Rok 2015 byl finální pro finanční vypořádání veškerých projektů spolufinancovaných z prostředků EU spadajících do plánovacího období let 2007 2013 s konečným termínem pro jejich ukončení do 31. 12. 2015. Především finanční prostředky na akce Obnova silnic po povodních 2010 - II. etapa od Ministerstva pro místní rozvoj a akce ROP 5 a ROP 6 od Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod obdržel Liberecký kraj až v samém závěru roku. Zbývající část zůstatků dále z velké většiny kryje smluvně vázané akce a projekty, jejichž realizace se neuskutečnila v roce 2015 a budou realizovány v roce 2016. Další informace a rozbory k hospodaření kraje za rok 2015 jsou uvedeny v tabulce Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2015 a v grafu Podíl jednotlivých sdílených daní a poplatků na celkových daňových příjmech Libereckého kraje v roce 2015. 6

2. Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2015 v tis. Kč Ukazatel Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Plnění (%) Daňové příjmy 2 211 000 2 220 334 2 457 211 110,67% Nedaňové příjmy 69 088 176 802 190 884 107,97% Kapitálové příjmy 0 1 526 3 336 218,66% Přijaté dotace 85 842 5 378 327 5 373 370 99,91% Příjmy celkem po konsolidaci 2 365 930 7 776 988 8 024 801 103,19% Běžné výdaje 1 999 452 6 850 151 6 333 206 92,45% Kapitálové výdaje 269 603 1 926 562 1 576 196 81,81% Výdaje celkem po konsolidaci 2 269 055 8 776 713 7 909 401 90,12% Saldo příjmů a výdajů 96 875-999 725 115 400 x 7

3. Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k 31. 12. 2015 dle jejich využití Využití vynaložených prostředků Výdaje v tis. Kč Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím - výdaje na mzdy a platy v oblasti základního vzdělávání a předškolní výchovy 2 488 871 (MŠ) Budovy, haly a stavby 1 254 080 Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím - výdaje na mzdy a platy středního školství 1 235 655 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím - výdaje příspěvkovým organizací kraje 905 288 Výdaje na dopravní územní obslužnost 630 207 Neinvestiční transfery nefinančním podnikatelským subjektům právnickým osobám 170 058 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 145 230 Neinvestiční transfery obcím 114 523 Programové vybavení 94 002 Opravy a udržování 89 718 Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem 87 391 Neinvestiční transfery spolkům 85 712 Investiční půjčené prostředky zřízeným příspěvkovým organizacím 68 000 Nákup ostatních služeb 61 370 Investiční transfery obcím 41 483 Vratky veřejným rozpočtům transferů poskytnutých v minulých rozpočtových obdobích 40 810 Povinné pojistné na soc. zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 38 763 Výpočetní technika 31 813 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 28 598 Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem 22 548 Zpracování dat a služby související s informační a komunikační technologií 20 990 Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím 20 083 Stroje, přístroje a zařízení 15 036 Neinvestiční půjčené prostředky nefinančním podnikatelským subjektům právnickým osobám 15 000 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 14 347 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 13 967 Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 13 832 Úroky vlastní 12 469 Nákup materiálu 12 434 Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku 11 552 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 9 834 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi RR, obcemi a DSO 9 071 8

Ostatní neinvestiční transfery do zahraničí 8 926 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 8 271 Teplo 6 860 Elektrická energie 6 384 Investiční transfery krajům 5 970 Ostatní výdaje výše neuvedené 70 255 CELKEM vynaložené finanční prostředky v 2015 dle účelu 7 909 401 Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k 31. 12. 2015 dle odvětví Využití vynaložených prostředků Výdaje v tis. Kč Zemědělství a lesní hospodářství 9 874 Cestovní ruch 7 618 Silnice 1 402 727 Silniční doprava 253 522 Železniční doprava 382 762 Ostatní záležitosti v dopravě 16 667 Vodní hospodářství 9 859 Zařízení předškolní výchovy a základního vzdělávání 2 107 018 Školy zajišťující střední vzdělávání 1 182 939 Školská zařízení pro výkon ústavní a ochranné výchovy 82 212 Ostatní zařízení související s výchovou a vzděláváním mládeže 502 166 Vyšší odborné školy 15 638 Základní umělecké školy 143 115 Střediska volného času 39 298 Ostatní záležitosti ve vzdělávání 60 430 Kultura a ochrana památek 153 681 Tělovýchova a zájmová činnost 37 277 Zdravotnictví 381 003 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 14 139 Ochrana životního prostředí 15 793 Sociální péče a pomoc a sociální zabezpečení 548 388 Opatření pro krizové stavy, požární ochrana a integrovaný záchranný systém 37 527 Veřejná správa a služby 406 548 Ostatní jinde nezařazené 99 199 CELKEM vynaložené finanční prostředky v 2015 dle odvětví 7 909 401 9

Přehled čerpání výdajů a jejich vztah k upravenému rozpočtu 2015 a rozklad čerpání výdajů jednotlivých kapitol rozpočtu kraje 2015 je uveden v tabulce č. 10 Závěrečného účtu kraje za rok 2015. 4. Organizační rozpočtové jednotky V rozpočtové struktuře kraje a jeho rozpočtovém hospodaření jsou správci rozpočtových prostředků rozpočtu kraje a současně příkazci peněžních operací jednotlivé odbory krajského úřadu (organizační rozpočtové jednotky, dále jen ORJ), zastoupené svými vedoucími a ve dvou případech svými odděleními, kterými jsou oddělení interního auditu a oddělení sekretariátu ředitele. V průběhu roku 2015 se podílelo na rozpočtovém procesu 18 ORJ, kterým byly jednotlivými úpravami rozpočtu kraje 2015 stanoveny výdajové limity, v rámci kterých byly realizovány skutečné výdaje finančních prostředků v průběhu roku 2015. v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Výdaje rozpočtu 2015 (skutečnost) % podíl 01 Odbor kancelář hejtmana 50 001,04 0,63% 02 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 231 652,11 2,93% 03 Ekonomický odbor 33 109,64 0,42% 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 4 051 973,56 51,23% 05 Odbor sociálních věcí 515 232,47 6,51% 06 Odbor dopravy 2 043 735,16 25,84% 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 134 714,53 1,70% 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 35 729,07 0,45% 09 Odbor zdravotnictví 263 653,07 3,33% 10 Právní odbor 3 824,16 0,05% 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 1 446,52 0,02% 12 Odbor informatiky 24 718,81 0,31% 13 Správní odbor 0,00 0,00% 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 274 158,16 3,47% 15 Odbor kancelář ředitele 244 670,64 3,09% 16 Odbor kontroly 0,00 0,00% 17 Oddělení interního auditu 0,00 0,00% 18 Oddělení sekretariátu ředitele 782,39 0,01% ORJ Celkem 7 909 401,36 100,00% ORJ 16 a 17 realizují své výdaje v rámci ORJ 15 Odbor kanceláře ředitele. Výdaje ORJ 18 jsou spojeny s vytvořením a zajištěním systému energetického managementu a krajské energetické koncepce. Čerpání rozpočtových prostředků z rozpočtu kraje jednotlivými ORJ v průběhu roku 2015 bylo realizováno v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem kraje na rok 2015. Po celou dobu rozpočtového období 2015 byl objem výdajů kryt finančními zdroji v rozpočtu kraje 2015. 10

5. Kapitoly rozpočtu kraje 2015 5.1. Kapitola 910 Zastupitelstvo Z kapitoly byly hrazeny osobní a věcné výdaje spojené s činností členů zastupitelstva kraje. V roce 2015 bylo dosaženo v této kapitole nezanedbatelných úspor mj. v položkách odměny a odvody členů zastupitelstva krajů (uvolněných i neuvolněných), konzultační, poradenské a právní služby. Celková úspora dosažená v kapitole za rok 2015 činila 5 630,59 tis. Kč. 5.2. Kapitola 911 Krajský úřad Z kapitoly byly hrazeny osobní, věcné a provozní výdaje vycházející z činností krajského úřadu a z provozu budovy krajského úřadu. Osobní výdaje představují výdaje na platy a odměny zaměstnanců krajského úřadu a s nimi související úhrady zdravotního a sociálního pojištění hrazené zaměstnavatelem. Věcné výdaje byly zaměřeny na standardní výdaje spojené s činnostmi úřadu a provozními náklady objektu kraje resp. budovy krajského úřadu. Nedočerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly bylo ovlivněno nižším čerpáním běžných věcných a provozních výdajů ve výši 21 694,91 tis. Kč, a to ve vybraných rozpisových ukazatelích rozpočtu, především v položkách teplo, elektrická energie, nákup ostatních služeb, opravy a udržování. 5.3. Kapitola 914 Působnosti Z kapitoly jsou hrazeny zejména neinvestiční výdaje resortů kraje resp. odborů krajského úřadu spojené s přenesenou a samostatnou působností kraje, pokud nejsou pro daný druh výdajů vytvořeny v rozpočtu kraje samostatné kapitoly. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 914 v úhrnné výši 36 282,61 tis. Kč se podílely jednotlivé odbory následovně: v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Úspory 2015 kap. 914 01 Odbor kancelář hejtmana 2 184,83 02 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 2 376,11 03 Ekonomický odbor 8 348,34 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 1 721,17 05 Odbor sociálních věcí 632,72 06 Odbor dopravy 3 227,69 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 0,11 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 10 395,56 09 Odbor zdravotnictví 1 958,88 10 Právní odbor 35,84 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 536,44 12 Odbor informatiky 3 100,07 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 1 626,25 11

18 Oddělení sekretariátu ředitele 138,61 Stručný popis vybraných aktivit resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 914 Působnosti je uveden v následující tabulce. Úspory vybraných akcí/projektů ve výdajové části rozpočtu Kapitoly 914 - Působnosti v roce 2015 dle odborů Výdaje dle ORJ Název projektu / akce SR 2015 UR 2015 Čerpání 2015 v tis. Kč Úspora kapitoly / projektu Působnosti CELKEM 607 118,30 783 896,44 747 613,83 36 282,61 Odbor kancelář hejtmana 11 897,00 12 585,84 10 401,01 2 184,83 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x KRAJ-příloha Libereckého kraje 1 990,00 1 510,00 1 188,58 321,42 propagační předměty 1 440,00 2 290,00 2 017,46 272,54 Mediální prezentace LK-internet 610,00 530,00 306,40 223,60 datové spojení IZS - provoz 140,00 140,00 0,00 140,00 provozní náklady chráněného pracoviště Č. Lípa 200,00 442,00 312,38 129,62 Mediální prezentace LK-TV 450,00 550,00 421,95 128,05 Ostatní akce 150,00 430,00 320,92 109,08 Monitoring 300,00 300,00 213,87 86,13 činnost a vybavení krizového štábu 180,00 200,00 114,23 85,77 Kalendáře 300,00 300,00 215,62 84,38 Opatření pro krizové stavy, školení obcí, jednání BRK 120,00 215,00 137,19 77,81 Zásahové vozidlo pro mobil. řízení KŘ 100,00 129,29 54,75 74,54 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 732,93 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 3 825,00 6 395,60 4 019,49 2 376,11 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x koncepční podpora inovací 300,00 539,58 205,26 334,32 Program rozvoje LK 2014-2020 300,00 300,00 0,00 300,00 Strategie inteligentní specializace 300,00 529,90 234,86 295,04 členství LK v Národní síti zdravých měst 225,00 265,50 40,99 224,51 plnění opatření ze 'surovin. politiky LK' 200,00 200,00 50,00 150,00 příprava a řízení projektů LK 350,00 350,00 200,71 149,29 podpora regionálního a hospodářského rozvoje 150,00 150,00 34,73 115,27 Stavba roku 200,00 200,00 88,49 111,51 budoucnost kohezní politiky v LK 100,00 100,00 0,00 100,00 Pracovní skupina pro neziskový sektor 100,00 100,00 0,00 100,00 Akční plán aglomerace (hluk) 100,00 500,00 431,79 68,21 Zpracování studie 'Regionální obchodní dům' 60,00 60,00 0,00 60,00 koordinace koncepcí 150,00 150,00 92,42 57,58 prezentace hospodářského prostředí 100,00 100,00 45,56 54,44 12

Ralsko 50,00 50,00 0,00 50,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 2 170,16 Ekonomický odbor 11 350,00 28 258,77 19 910,43 8 348,34 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x platby daní a finanční operace 10 200,00 19 683,12 11 870,25 7 812,87 účetní, daňové a ekonomické poradenství 300,00 300,00 23,42 276,58 kontrola a přezkum hospodaření kraje 100,00 100,00 5,78 94,22 rating kraje - Moody s Europe 400,00 400,00 328,76 71,24 činnost regionální správy 250,00 250,00 178,92 71,08 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 8 325,99 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 5 930,00 5 645,00 3 923,83 1 721,17 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Hry olympiád dětí a mládeže 2 000,00 1 927,50 1 248,15 679,35 podpora přírodovědného a technického vzdělávání v LK 250,00 250,00 9,02 240,98 Poradenství v LK-udržitelnost 500,00 500,00 334,42 165,59 testování 600,00 600,00 460,23 139,78 posudky 200,00 158,90 50,16 108,74 nostrifikace 400,00 400,00 322,30 77,70 EHP/Norsko Revitalizace hřišť - 2.etapa - udržitelnost projektu 70,00 70,00 5,87 64,13 Hodnocení kvality ve vzdělání v LK-udržitelnost 100,00 100,00 36,90 63,10 jmenování a odvolání ředitelů kraj. škol 80,00 80,00 22,96 57,04 zpracování výroční zprávy 50,00 50,00 0,00 50,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 646,39 Odbor sociálních věcí 2 427,00 31 073,56 30 440,84 632,72 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x metodické vedení sociálních služeb 500,00 788,00 629,87 158,13 dohody o výkonu pěstounské péče 0,00 198,00 80,33 117,67 Datové centrum 350,00 279,00 193,60 85,40 Dotace na výkon sociální práce 0,00 866,00 785,62 80,38 metodická vedení obcí III-sociální kurátoři 0,00 200,00 128,00 72,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 513,58 Odbor dopravy 532 446,59 644 218,43 640 990,74 3 227,69 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit x x x x tvořící úsporu integrovaný dopravní systém 7 654,85 6 726,64 5 060,76 1 665,88 platby věcných břemen 500,00 2 424,73 1 654,54 770,19 Krajský program BESIP 1 872,00 1 702,15 1 382,89 319,26 studie, dokumentace a služby 1 294,74 2 234,65 2 018,99 215,66 údržba cyklodopravy 250,00 250,00 48,91 201,09 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 3 172,08 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 2 663,50 2 894,50 2 894,39 0,11 13

Odbor zemědělství a životního prostředí 5 765,00 15 927,86 5 532,30 10 395,56 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x likvidace skládky Arnoltice-Bulovka 100,00 9 724,00 131,51 9 592,49 management ochrany přírody 1 200,00 1 236,00 939,04 296,96 posudky konzultace, právní služby 200,00 170,00 27,47 142,53 Posudky, měření emisí a imisí 70,00 70,00 10,00 60,00 provozní potřeby - zemědělství 1 000,00 1 110,86 1 058,58 52,28 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 10 144,26 Odbor zdravotnictví 2 489,52 5 006,75 3 047,87 1 958,88 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Krajský standard. projekt ZZS LK - udržitelnost projektu 500,00 500,00 0,00 500,00 Krajské služby e-governmentu ve zdravotnictví udržitelnost projektu 500,00 500,00 0,00 500,00 zdravotní politika v regionu 1 000,00 895,00 447,67 447,33 Hospic pro LK-režijní náklady 0,00 805,00 562,20 242,80 správní činnost - znalecké komise - výběrové řízení 300,00 300,00 77,85 222,15 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 912,28 Právní odbor 1 500,00 3 860,00 3 824,16 35,84 Odbor územního plánování a stavební řádu 595,00 595,00 58,56 536,44 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x odborná poradenská a konzultační činnost 200,00 200,00 0,00 200,00 pořizování ÚPD LK 194,50 194,50 15,59 178,91 pořizování ÚPP Libereckého kraje 125,00 125,00 0,00 125,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 503,91 Odbor informatiky 22 369,69 23 527,13 20 427,06 3 100,07 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Nákupy SW do 60 tis. Kč vč. licencí a provozu 11 223,69 12 258,59 10 384,21 1 874,38 krajská karta - kartové centrum 5 757,00 5 757,00 4 699,37 1 057,63 Nákupy HW do 40 tis. Kč a provoz 3 450,00 3 507,54 3 389,93 117,61 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 3 049,62 Odbor investic a správy nemovitého majetku 3 700,00 3 050,00 1 423,75 1 626,25 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x majetkoprávní operace 500,00 500,00 41,54 458,46 správa majetku kraje 500,00 500,00 57,70 442,30 Správa majetku kraje-administrace a příprava VZ 1 700,00 850,00 416,42 433,58 zakázková činnost 500,00 500,00 334,87 165,13 investorská činnost 500,00 700,00 573,22 126,78 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 626,25 Oddělení sekretariátu ředitele 160,00 858,00 719,39 138,61 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x 14

SEA k ÚEK 50,00 197,00 72,60 124,40 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 124,40 Tyto nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 914 - Působnosti se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2015. 5.4. Kapitola 917 Transfery Tato výdajová kapitola byla zaveden do rozpočtu kraje v roce 2014 pro zvýšení transparentnosti krajem realizovaných výdajů charakteru přímé podpory. Ve schváleném rozpočtu na rok 2015 byly prostřednictvím této kapitoly především rozpočtovány tradiční dotace související s působnostmi kraje (podpora sportu, činnost protidrogového koordinátora, podpora divadel, regionální funkce knihoven, lékařská pohotovostní služba a ošetření osob pod vlivem alkoholu a v intoxikaci) a dále přímá podpora zejména neziskového sektoru. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 917 v úhrnné výši 10 857,88 tis. Kč se podílely jednotlivé odbory následovně: v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Úspora v kap. 917 v roce 2015 01 Odbor kancelář hejtmana 179,78 02 Odbor regionální rozvoje a evropských projektů 1 800,00 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 4 447,97 05 Odbor sociálních věcí 1 189,17 06 Odbor dopravy 606,81 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 2 200,00 08 Odbor životního prostředí a zemědělství 22,67 09 Odbor zdravotnictví 411,48 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 917 Transfery se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2015. 5.5. Kapitola 919 Pokladní správa Objem rezerv kraje deponovaných v kapitole 919 Pokladní správa dosáhl k 31. 12. 2015 hodnoty 59 262,74 tis. Kč a tento objem se stal součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2015. 5.6. Kapitola 920 Kapitálové výdaje Finanční prostředky deponované v kapitole 920 Kapitálové výdaje jsou předurčeny k financování technického zhodnocení, pořízení movitého a nemovitého majetku do vlastnictví kraje resp. jím zřízených příspěvkových organizací a financování jeho významných oprav, kdy je tento majetek následně předáván těmto organizacím do jejich správy v souladu s vnitřními předpisy kraje. Zároveň se jedná o kapitálové výdaje resp. investice s finanční účastí Libereckého kraje, v případě spolufinancování investičních akcí a projektů z prostředků EU, jsou tyto investiční 15

akce, projekty financovány prostřednictvím kapitoly 923 Spolufinancování EU. V roce 2015 dosáhly skutečné kapitálové výdaje realizované prostřednictvím kapitoly 920 Kapitálové výdaje objemu 789 826,91 tis. Kč z 968 266,66 tis. Kč rozpočtovaných. Na těchto objemech se podílely i finanční prostředky státního rozpočtu, zejména prostředků SFDI na financování dopravní infrastruktury a MMR na financování obnovy silnic po povodních 2010, to ve výši 530 308 tis. Kč v rámci rozpočtu 2015 resp. 529 383,10 tis. Kč na skutečném čerpání finančních prostředků v roce 2015. Nižší čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 920 Kapitálové výdaje, bez zahrnutí prostředků státního rozpočtu, dosáhlo objemu 177 514,85 tis. Kč a na kterém se podílely následující odbory: ORJ Název odboru v tis. Kč Úspora v kap. 920 v roce 2015 01 Odbor kancelář hejtmana 0,00 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 19 000,00 05 Odbor sociálních věcí 8 105,66 06 Odbor dopravy 103 164,46 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 113,20 09 Odbor zdravotnictví 0,00 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 243,56 12 Odbor informatiky 83,57 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 39 626,65 15 Odbor kancelář ředitele 7 137,78 18 Oddělení sekretariátu ředitele 40,00 Stručný popis projektů resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 920 Kapitálové výdaje je uveden v následujícím přehledu. Výdaje dle ORJ Název projektu / akce SR 2015 UR 2015 Skutečné čerpání 2015 v tis. Kč Úspora kapitoly / projektu Kapitálové výdaje CELKEM 125 197,00 436 045,96 258 531,11 177 514,85 Odbor kancelář hejtmana 235,00 0,00 0,00 0,00 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 26 900,00 39 130,76 20 130,76 19 000,00 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x SUPŠ sklářská Žel. Brod - výměna otvorových výplní 9 000,00 9 000,00 0,00 9 000,00 Gymnázium F. X. Šaldy, Liberec - rekonstrukce kotelny a zajištění komínu 0,00 6 700,00 0,00 6 700,00 VOŠ sklářská a SŠ, Nový Bor - rekonstrukce půdních prostor 0,00 3 300,00 0,00 3 300,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 19 000,00 Odbor sociálních věcí 11 500,00 12 508,40 4 402,74 8 105,66 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x 16

Domov Raspenava - rekonstrukce krovů a střechy 8 000,00 8 000,00 0,00 8 000,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 8 000,00 Odbor dopravy 69 902,00 263 052,47 159 888,01 103 164,46 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Modernizace silnice Horka u Staré Paky-Dolní Branná 20 000,00 28 920,51 5 969,53 22 950,98 silnice II/290 Frýdlant-B. Potok (II. etapa) - povodně 27 680,00 31 602,87 10 393,21 21 209,66 silnice II/592 Chrastava (II. etapa) - povodně 22 022,00 71 441,05 58 106,11 13 334,94 silnice II/592 Chrastava (I. etapa) - povodně 0,00 22 937,33 12 894,51 10 042,82 silnice III/0353aIII/0357 Víska-Višňová Poustka - povodně 0,00 10 032,59 3 118,35 6 914,24 silnice III/27252 Vítkov - povodně 0,00 5 841,01 311,92 5 529,09 II/290-reko opěrné zdi v km 12,5-12,6 povodně 0,00 8 711,21 5 426,45 3 284,76 výkupy pozemků 200,00 3 218,44 216,12 3 002,32 III/26318 od I/13 - Polevsko 0,00 5 917,00 3 374,90 2 542,10 II/290 Hejnice 0,00 2 306,60 131,15 2 175,45 obnova a údržba alejí na Frýdlantsku 0,00 1 000,00 0,00 1 000,00 III/2892 Semily - Bítouchov 0,00 3 126,00 2 247,70 878,30 III/27716 Č. Dub-havárie propustku 0,00 734,71 19,36 715,35 silnice III/03513aIII/03515 Heřmanice-Dětřichovpovodně 0,00 711,02 0,00 711,02 290-016-most přes Smědou za obcí B. Potok 0,00 723,22 37,39 685,83 III/25935 hranice kraje LB - hranice kraje SČ 0,00 1 831,59 1 159,16 672,43 II/291 Hajniště - havárie propustku 0,00 1 478,27 812,36 665,91 III/28315 Turnov, zajištění stability svahu 0,00 1 835,73 1 250,99 584,74 III/28713 Hodkovice, podjezd pod mostem SŽDC 0,00 2 466,23 1 922,85 543,38 II/288 Podbozkov - Cimbál 0,00 505,78 0,00 505,78 silnice II/290 Frýdlant-Bílý Potok (I. etapa) - povodně 0,00 486,66 0,00 486,66 III/28116 Borek - Troskovice 0,00 668,61 257,73 410,88 III/28726 Odolenovice - Jenišovice, sanace svahu 0,00 542,61 144,46 398,15 III/28721 Malá Skála - Sněhov 0,00 2 999,53 2 639,62 359,91 III/2923 Chuchelna 0,00 329,17 0,00 329,17 III/03520 Dlouhý Most - Javorník 0,00 318,23 0,00 318,23 III/29022 Hrabětice - Josefův Důl 0,00 281,93 0,00 281,93 II/278 Osečná 0,00 9 588,55 9 328,52 260,03 III/2702 Drchlava 0,00 1 136,57 888,92 247,65 III/27110 Oldřichov na Hranicích 0,00 554,79 313,39 241,40 most přes Tampelačku u žel. st. Roztoky u Jil.28614-7 0,00 339,33 99,79 239,54 III/29022 Josefův Důl 0,00 228,09 0,00 228,09 most ev.č.270-013-přes potok u Postřelné 0,00 3 493,93 3 325,37 168,56 III/2711 Bílý Kostel n. N. - rekonstrukce silnice 0,00 2 824,05 2 670,57 153,48 III/26317 Prysk - křižovatka s III/26318 0,00 387,26 240,31 146,95 II/268 Mimoň - oprava silnice nám.1.máje 0,00 614,91 479,70 135,21 III/2719 Hrádek n. N. - Oldřichov na Hranicích 0,00 264,39 143,99 120,40 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 102 475,32 Odbor zemědělství a životního prostředí 1 110,00 210,00 96,80 113,20 Odbor zdravotnictví 1 500,00 6 137,00 6 137,00 0,00 17

Odbor územního plánování a stavební řádu 1 250,00 1 250,00 1 006,44 243,56 Odbor informatiky 3 800,00 4 375,32 4 291,75 83,57 Odbor investic a správy nemovitého majetku 2 000,00 99 092,86 59 466,21 39 626,65 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x SŠSS a D Liberec - rekonstrukce objektu DM v Truhlářské ul. 0,00 18 881,86 1 876,90 17 004,96 LRN Cvikov - Modernizace pokojů LRN Cvikov 0,00 5 312,81 0,00 5 312,81 Gymnázium a SOŠ Jilemnice - rekonstrukce WC, elektrotechniky, zdrav. techniky 0,00 4 915,90 0,00 4 915,90 SUPŠ sklářská,kamenický Šenov-rekonstrukce ateliéru 0,00 2 700,00 0,00 2 700,00 Domov Sluneční dům-jestřebí-rekonstrukce objektu ČL 0,00 2 500,00 0,00 2 500,00 Sanace a podřezávka části zdiva, Jedličkův ústav 0,00 1 591,52 80,00 1 511,52 Příprava výstavby soc.zdrav.zaříz.dd Jindřichovice 0,00 1 000,00 0,00 1 000,00 Pořízení kotelny SŠSSD Liberec 0,00 2 941,79 1 952,32 989,47 DS Vratislavice n.n - rekonstrukce balkónů a části střech 0,00 850,00 0,00 850,00 DCA Hodkovice n/m - přístavba výtahu, rekonstrukce střechy 0,00 870,99 195,58 675,41 DD Velké Hamry - revitalizace zahrady, vybud. cesty 0,00 3 961,78 3 475,47 486,31 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 37 946,38 Odbor kancelář ředitele 6 960,00 10 249,17 3 111,39 7 137,78 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x osobní automobily 3 000,00 4 374,00 2 218,44 2 155,56 Využití ztrátového tepla-objekt A-glykolový okruh 1 500,00 1 500,00 0,00 1 500,00 rekonstrukce výměníkové stanice 0,00 1 300,00 0,00 1 300,00 Chladič vzduchotechniky - zapojení do systému 750,00 750,00 0,00 750,00 Modernizace vstupního filtru klimatizace 500,00 500,00 0,00 500,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 6 205,56 Oddělení sekretariátu ředitele 40,00 40,00 0,00 40,00 Kapitálové výdaje - úspory uvedené v přehledu x x x 173 627,27 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 920 Kapitálové výdaje se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2015. Přehled o čerpání výdajů kapitol rozpočtu kraje za rok 2015 je uveden v tabulce č. 10 Závěrečného účtu kraje za rok 2015. 5.7. Kapitola 923 Spolufinancování EU V této kapitole jsou rozpočtovány a v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem uvolňovány finanční prostředky na projekty, které jsou financovány nebo spolufinancovány ze zdrojů EU nebo finančních mechanismů. V roce 2015 dosáhl objem upraveného rozpočtu v kapitole 923 částky 1 382 744,26 tis. Kč a skutečné čerpání kapitoly pak dosáhlo hodnoty 962 296,48 tis. Kč. 18

Rok 2015 byl finální pro finanční vypořádání veškerých projektů spolufinancovaných z prostředků EU spadajících do plánovacího období let 2007 2013 s konečným termínem pro jejich ukončení do 31. 12. 2015. V rámci kapitoly 923 Spolufinancování EU činil největší objem finančních prostředků vynaložených v průběhu roku 2015 na akce realizované v rámci Regionálního operačního programu v celkové výši 530 557,38 tis. Kč z celkových rozpočtovaných 554 851,71 tis. Kč, z toho činily 412 748,40 tis. Kč akce ROP 5 a ROP 6 realizované resortem dopravy. Dalším operačním programem s největším objemem finančních prostředků vynaložených na akce spolufinancované EU představoval Integrovaný operační program, kde objem skutečných výdajů představoval 268 566,50 tis. Kč z 286 070 tis. Kč rozpočtovaných. Na výši upraveného rozpočtu resp. disproporci mezi upraveným a skutečným čerpáním rozpočtu mělo mimo jiné vliv nerealizování akcí v rámci globálních grantů z Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK) 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání, kdy veškeré narozpočtované finanční prostředky zůstaly jako nerozdělené rezervy programu. Dalším významným faktorem ovlivňujícím tuto disproporci představovaly úspory u projektů, na které měl kraj rozpočtově zajištěny vlastní prostředky na jejich další spolufinancování a předfinancování a akcí, které budou realizovány v roce následujícím. Mezi projekty s nejvýznamnějšími dosaženými úsporami v rozpočtu 2015 lze například uvést: Název projektu/aktivity v tis. Kč nižší čerpání (úspora) 2015 Rekonstrukce objektů VÚTS 22 874,70 OP ŽP - Zlepšení tepelně technických vlastností obvodových konstrukcí budov, pavilon B, SOŠ, SOU Česká Lípa, 28. října OP ŽP - Zlepšení tepelně technických vlastností obvodových konstrukcí budov, pavilon B, SOŠ, SOU Česká Lípa, Lužická 15 808,74 13 072,49 OP VK - 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání 11 600,60 OP LZZ - IP 5 Podpora a rozvoj služeb v sociálně vyloučených lokalitách LK 9 320,37 IOP - Operační středisko ZZS - vybavení 8 085,71 IROP - II/292 Benešov u Semil 5 999,75 ROP 6 - Rekonstrukce silnic III. třídy v Zásadě 5 498,14 IOP - Krajské služby egovernmentu ve zdravotnictví 4 771,23 IROP Celková modernizace expozic SČM v Liberci 4 585,00 ROP - Revitalizace městských lázní na galerijní objekt 4 530,70 IOP - Transformace pobytového zařízení - Domov pro osoby ZP - Mařenice 4 145,81 Mezisoučet vybraných projektů 110 293,24 Úspora u ostatních 153 projektů 310 154,56 Celkem úspora v kapitole 923 Spolufinancování EU 420 447,80 Podrobný přehled čerpání této kapitoly rozpočtu kraje za rok 2015 a jmenovitý seznam akcí je uveden v tabulce č. 11 Závěrečného účtu kraje za rok 2015. 19

5.8. Kapitola 924 Úvěry Prostřednictvím této kapitoly byly v roce 2015 financovány: a) splátky úroků vyplývající z realizace úvěrového programu Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje, b) splátky úroků vyplývající z realizace úvěrového programu Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje. V roce 2015 byly realizovány celkové výdaje z kapitoly 924 - Úvěry v úhrnném objemu 12 469,70 tis. Kč, z toho výdaje spojené s platbou úroků z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje představovaly částku 9 952,25 tis. Kč a výdaje spojené s platbou úroků z úvěru Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje činily 2 517,45 tis. Kč. V souladu se zastupitelstvem kraje schváleným rozpočtem kraje resp. úvěrovými smlouvami byly v roce 2015 uhrazeny splátky jistiny z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje ve výši 46 875 tis. Kč a splátka jistiny z úvěru Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje ve výši 50 000 tis. Kč, a to prostřednictvím třídy 8 financování. 5.9. Kapitoly peněžních fondů Libereckého kraje V roce 2015 byly ve výdajové stránce rozpočtu kraje vedeny tyto peněžní fondy kraje: Sociální fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 27/01/ZK), Dotační fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 43/13/ZK), Krizový fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 385/13/ZK), Fond ochrany vod (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 175/04/ZK) a Lesnický fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 330/13/ZK). Sociální fond je určen k zajištění kulturních a sociálních potřeb zaměstnanců zařazených do krajského úřadu a členů zastupitelstva kraje, uvolněných pro výkon funkce. Z fondu se především poskytují příspěvky na stravování, příspěvek k penzijnímu připojištění se státním příspěvkem, příspěvek k doplňkovému penzijnímu spoření a k životnímu pojištění a dále odměny u příležitosti životních výročí. Dotační fond kraje byl zřízen jako nástroj rozpočtu kraje, ve kterém jsou soustřeďovány finanční prostředky předurčené k poskytování finanční podpory projektům, činnostem, opatřením a aktivitám zaměřeným na rozvoj území kraje a ke zkvalitnění života na jeho území, a které zároveň naplňují strategické cíle a opatření definované v aktuálně platném Programu rozvoje Libereckého kraje. Prostřednictvím Krizového fondu kraje je zabezpečována základní připravenost kraje na řešení mimořádných událostí a krizových situací a na odstraňování jejich následků. Fond slouží také jako prostředek ke zvyšování akceschopnosti integrovaného záchranného systému a tím k předcházení případných krizových situací nebo ke zmírňování jejich následků. Zřízení Fondu ochrany vod Libereckého kraje vychází z ustanovení 42 odst. 4 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů (vodní zákon) a úkolem fondu je provádět úhradu výdajů na opatření k nápravě závadného stavu a výdajů na opatření k nápravě ekologické újmy na povrchových a podzemních vodách podle 20

vodního zákona. Dále jsou ve fondu soustřeďovány a využívány účelově vázané finanční prostředky v souladu s vodním zákonem, resp. v rámci Fondu ochrany vod je definována oblast podpory Ochrana vod a rozvoj vodohospodářské infrastruktury, ze které je poskytována podpora výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury jak prostřednictvím dotačního programu, tak i na základě individuální žádosti dle účelu stanoveného žadatelem. Lesnický fond Libereckého kraje byl zřízen za účelem financování nezbytných opatření v souladu s Programem pro poskytování dotací na hospodaření v lesích z rozpočtu Libereckého kraje a rozhodnutím Evropské komise č. SA 36748 (2013/N). V následující tabulce je uveden přehled jednotlivých peněžních fondů kraje, jejichž kapitoly byly součástí rozpočtu kraje v roce 2015. název fondu číslo kapitoly v rozpočtu kraje Stávající peněžní fondy kraje x Sociální fond kraje 925 Dotační fond kraje 926 Krizový fond kraje 931 Fond ochrany vod kraje 932 Lesnický fond 934 Přehledy o tvorbě a čerpání finančních prostředků jednotlivých peněžních fondů kraje jsou uvedeny v tabulkách č. 19 23 Závěrečného účtu kraje za rok 2015. 6. Úvěrové a obdobné závazky Libereckého kraje a Libereckým krajem poskytnuté půjčky s nesplaceným zůstatkem k 31. 12. 2015 6. 1. Úvěry přijaté a hrazené Libereckým krajem 6.1.1. Úvěr na program Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje v celkové hodnotě do 750 000 tis. Kč Stručná chronologie a) Dne 25. ledna 2005 schválilo Zastupitelstvo Libereckého kraje svým usnesením č. 22/05/ZK záměr zadání veřejné zakázky na poskytnutí úvěru Libereckému kraji na financování oprav silnic II. a III. třídy na území Libereckého kraje do výše 750 000 tis. Kč. b) Na základě schválení tohoto záměru byla vypracována zadávací dokumentace pro veřejnou zakázku na služby s názvem "Úvěr na financování Revitalizace komunikací na území Libereckého kraje" a bylo zahájeno zadávací řízení. c) Oznámení zadávacího řízení bylo zveřejněno dne 29. června 2005 na Centrální adrese a v Ústředním věstníku EU. d) Zadání veřejné zakázky s názvem "Úvěr na financování Revitalizace komunikací na území Libereckého kraje" vzala Rada Libereckého kraje svým usnesením č. 749/05/RK na vědomí a zároveň jmenovala hodnotící komisi této veřejné zakázky. e) Dne 8. listopadu vzala Rada Libereckého kraje usnesením č. 1349/05/RK na vědomí doporučení hodnotící komise veřejné zakázky o výběru uchazeče Komerční banka a.s., se sídlem Na Příkopě 33 č.p. 969, 114 07 Praha 1 a rozbor a srovnání jednotlivých nabídek uchazečů, kterou provedla nezávislá investiční firma Benson Oak se sídlem 21