Svazek obcí Dobříšska a Novoknínska, IČ:61100684 Mírové nám.119, 263 01 Dobříš Závěrečný účet a účetní závěrka 2012 Návrh jednání dne 25.6.2013 1/ Plnění rozpočtu k 31.12.2012 schválený upravený plnění % Výkaz o hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2012 rozpočet rozpočet rozpočtu P 2012 (v ptí/oze) v tis.kč SR 2012 UR 2012 P 2012 UR 2012 zůstatek na ZBÚ k 1.1. 850 889 889 100,0% PŘíJMY pol. příspěvky od členských obcí ( á 4000,-Kč/rok) 4121 312 292 292 100,0% příspěvek na projekt od svazku Střední Povltaví 4129 67 67 100,0% mimořádné příjmy-dary... 2324 3 3 100,0% připsané úroky 2141 2 2 2 100,0% Příjmy celkem 314 364 364 100,0% VÝDAJE org. příspěvek Dobříši - administrativní výdaje 5 57 57 57 100,0% příspěvky a jiné platby do MAS Brdv-Vltava.o.p.s. 6 40 22 22 100,0% pravidelná setkávání členů, společné akce 1 12 12 100,0% projekt Společná propagace regionu Brdy - Vita va 3 954 879 871 99,1% ostatní (poplatky, web..) 8 23 23 11 47,8% Výdaje celkem 2143 1074 993 973 98,0% zůstatek na ZBÚ k 31.12.,resp.rezerva 90 260 280 107,7% 2/ Účetní závěrka: Výkazy: Rozvaha sestavená k 31.12.2012 (v ptí/oze) v tis.kč Inventarizační Příloha sestavená k 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2012 Náklady 945 tis.kč v tis.kč Vvnos 862 tis.kč zpráva za rok 2012 (v příloze) Stálá aktiva 10 vklad do o.p.s. Oběžná aktiva 971 ZBÚ+pohledávka ROP Cizí zdroje 200 předplacené příspěvky Vlastní kapitál 781 jmění+vh Aktiva = Pasiva 981 3/ Členské příspěvky Všechny členské obce uhradily v roce 2012 v souladu s usnesením Č. 4/8.11.2011 příspěvek na roky 2012-2014 v celkové výši 12 tis.kč. ztráta: 83 tis. Kč 4/ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření: je nedílnou součástí závěrečného účtu. Při přezkoumání hospodaření svazku kontrolory Krajského úřadu Středočeského kraje nebyly zjištěny chyby a nedostatky (v příloze). Zpracovala: 28.5.2013 ing. Šárka Tomášková tel: 318533340 mail: tomaskova@mestodobris.cz Vyvěšeno na úfednf desku dne: 11 t )(J;;, Sejmuto z úfední desky dne: Zveřejněno elektronicky od r..~.: -«1... '. do.
Zborovská 1t 15021 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ_09337212012/KUSK 010179/2013/KUSK. Stejnopis č. d Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření, v, v DSO SVAZEK OBCI DOBRISSKA A NOVOKNÍNSKA IČ: 61100684 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 29.5.2013 19.10.2012 na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Mírové náměstí 119 263 01 Dobřiš Přezkoumání vykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumáni: Ing. Lucie Bláhová Zástupci DSO: Mgr, Jaroslav Melša - předseda svazku Ing. Šárka Tomášková - účetní svazku Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávaně období r, 2012.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet závěrečný účet za rok 2011, zveřejněn od 5.6.2012 do 27.6.2012, projednán a uzavřen dne 26.6.2012 vyjádřením souhlasu "bez výhrad" Rozpočtový výhled na období 2013-2014 Návrh rozpočtu zveřejněn od 24.11.2011 do 13.12.2011 Schválený rozpočet schválen dne 14.12.2011 v třídění dle rozpočtové skladby jako schodkový, schodek kryt finančními prostředky minulých let Rozpočtová opatření Č. 1 ze dne 26.6.2012, Č. 2 ze dne 18.12.2012 Výkaz zisku a ztráty sestaven k 30.9.2012, 31.12.2012 Příloha rozvahy sestavena k 30.9.2012,31.12.2012 Výkaz 1))'0 hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12M sestaven k 31.3.2012,30.6.2012,30.9.2012,31.12.2012 Rozvaha sestavena k 30.9.2012, 31.12.2012 Příloha rozvahy sestavena k 30.9.2012,31.12.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12M sestaven k 31.3.2012,30.6.2012,30.9.2012,31.12.2012 Rozvaha sestavena k 30.9.2012,31.12.2012 Hlavní kniha kniha analytických a podrozvahových účtů za období 9/2012, 12/20 12 (dle potřeby) Inventurní soupis majetku a závazků Plán inventur na rok 2012 včetně jmenování a proškolení členů inventarizační komise Inventurní soupisy prokazující provedení inventarizace za rok 2012 Inventarizační zpráva ze dne 21.1.2013 Kniha došlých faktur za období od 1.1.2012 do 29.1.2013 Bankovní výpis běžného účtu č. 0529162309/0800, výpisy č. A.l - A.12 běžného účtu Č. 182-0529162309/0800, výpisy Č. A.14 - A.21 úvěrového účtu Č. 0062510479/0800, výpis Č. A.3 Účetní doldad Č. 129-160, č. 501-520 (účetní deník 050) Účetní deník za období 1-12/2012 (dle potřeby) Faktura přijatá Č. 16-40, Č. 101-107 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovýrn dotacím Smlouva o poskytnutí dotace na projekt "Společná propagace regionu Brdy - Vltava" ze dne 22.12.2011 2
Vnitřní předpis a směrnice Systém zpracování účetnictví a harmonogram účetní závěrky Oběh a přezkušování účetních dokladů a souvisejících písemností včetně přílohy Podpisové vzory osob oprávněných schvalovat hospodářské operace O hospodaření s majetkem K provádění inventarizace majetku a závazků Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí ze dne 14.12.2011,26.6.2012, 18.12.2012 (využito podpůrně) V kontrolovaném období DSO Svazek obcí Dobříšska a Novoknínska, dle prohlášení předsedy svazku, nehospodařil s majetkem státu, neručil Sv) 7 111 majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavil movitý a nemovitý majetek, neuzavřel kupní, směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace), smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupil ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, neprovozoval hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnil pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č. 13712006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Dobříšska a Novoknínska : Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí rol{y Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 3
D) Závěr Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Dobřišska a Novoknínska za rok 2012 podle 2 a 3 zákona Č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 1O odst. 3 písmo a) zákona Č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., " platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písní. b) zákona Č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazkůna rozpočtu územního celku 0,00 % 0,00 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00% Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí O Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí O Kč. DSO Svazek obcí Dobříšska a Novoknínska 29.5.2013 Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD @ ST/{EDO~ESKtHO KRAJE Odbor finanční kontroly 15021 Praha S, Zborovskl\ II Ing. Lucie Bláhová / ' /L4;'~/ kontrolor pověřený řízením přezkoumání 4
Tato zpi'áva o výsledlm přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řlzením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středo českého kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Svazek obci Dobříšska a Novoknínska o počtu 5 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, pan Mgr. Jaroslav Melša, předseda svazku. Svazek obci DobPlbka a Novoknrnska Mgr. Jaroslav Melša předseda svazku Mrrové nám. 110.26301 DOb'" 10 IOt~64 -- _ Iff; d~~29:5;:>'"'''''' Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11,' 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávejícírnu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatřeni a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopís Počet výtisků Předáno Převzal 1 lx Krajský úřad Středočeského kraje Ing. Lucie Bláhová 2 1 x DSO Svazek obcí Mgr. Jaroslav Melša Dobříšska a 5