Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce KLUKY. IČ: za rok Mgr. Zdeňka Semiánová - starostka Jana Veselá, Dis.

Transkript

1 Zborovská Praha 5 SpZn: Čj.: SZ /2013/KUSK /KUSK Stejnopis č. ~ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce KLUKY IČ: za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo dne: na základě zákona Č Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Kluky Skalsko Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Bc. Marie Koudelná Bc. Simona Marková Bc. Dana Matěj ková Bc. Jaroslav Petrák Zástupci obce: Mgr. Zdeňka Semiánová - starostka Jana Veselá, Dis. - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r

2 A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled na roky , schválen zastupitelstvem obce dne II Návrh rozpočtu zveřejněn ve dnech Schválený rozpočet zastupitelstvem obce dne jako schodkový, schodek rozpočtu hrazen z přebytku let minulých Rozpočtová opatření Č. 1 schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 2 schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 3 schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 4 schváleno zastupitelstvem obce dne Č. 5 schváleno zastupitelstvem obce dne Závěrečný účet roku 2012 projednán a schválen zastupitelstvem obce dne s vyjádřením "bez výhrad". ávrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k Výkaz zisku a ztráty Rozvaha k Příloha rozvahy Účtový rozvrh roku 2013 Hlavní kniha za období 12/2013 Kniha došlých faktur vedena v PC v programu KEO-W, evidence a úhrady r. 2013, poř. Č Č , došlé zálohové faktury od Č Č Kniha odeslaných faktur vedena v PC v programu KEO-W, evidence a úhrady r. 2013, poř. Č Č Bankovní výpis k účtu Č /0100 vedenému u Komerční banky, a.s., od výpisu Č. 10 za období do výpisu Č. 12 za období k účtu Č /0710 vedenému u České národní banky, od výpisu Č. 17 ze dne do výpisu Č. 24 ze dne k účtu Č /0100 vedenému u Komerční banky, a.s., od výpisu Č. 5 ze dne do výpisu Č. 9 za období Účetní doklad k pokladně - účetní doklady od Č ze dne do Č ze dne k účtu Č / účetní doklady od Č ze dne do Č ze dne

3 k účtu Č / účetní doklady od Č ze dne do Č ze dne k účtu Č / účetní doklady od Č ze dne do Č ze dne Pokladní kniha (deník) za období říjen - prosinec 2013 Pokladní doklad příjmové a výdajové pokladní doklady od Č ze dne do Č ze dne Evidence poplatků vedena v PC v programu Excel (poplatek ze psů, poplatek za odpady) Evidence majetku vedena v PC v programu KEO Inventurní soupis majetku a závazků Inventarizační zpráva za rok 2013 ze dne Plán inventur r ze dne Školení inventarizační komise ze dne Výpisy z katastru nemovitostí k (kat. území Č Kluky LV 10001, kat. území Č Boreč LV 230) Odměňování členů zastupitelstva sjetina "výplaty mezd" za měsíc říjen 2013 (Z.S., T.T.) Smlouvy o dílo ze dne uzavřená se Zhotovitelem - DKK Stav s.r.o., Liberec 1, IČ na realizaci projektu "I. etapa Rekonstrukce budovy prodejny č.p. 23 v obci Kluky" v ceně díla Kč ,- bez DPH (tj. Kč ,- včetně DPH) s termínem dokončení Dodatek Č. 1 ke smlouvě o dílo ze dne , kterou se navyšuje rozpočet o Kč ,- (dodatek rozpočtu Č. 1) a o Kč ,- (dodatek rozpočtu Č. 2) včetně DPH a termín dokončení díla do Změny smlouvy o dílo projednalo a schválilo zastupitelstvo obce dne ze dne uzavřená se Zhotovitelem - Červenka Jiří, Mladá Boleslav, IČ na provedení díla "Těžba dřeva na základě požadavků objednavatele, doprava dřeva ke kupujícímu" v ceně 400,-/m 3 z těžby dřeva a Kč 110,-/m 3 za dopravu dřeva uzavřená na dobu určitou od Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne (obec prodávající) na prodej stojících topolů v prostoru nad železniční zastávkou v obci Kluky. Cena stanovena ve výši Kč 850,-/m 3 vytěženého dřeva. Smlouvy o půjčce ze dne (obec věřitel) na bezúročnou půjčku ve výši Kč ,- na nákup 2 ks křovinořezu s termínem splacení do Poskytnutí půjčky projednáno a schváleno zastupitelstvem obce dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Dohoda o poskytnutí dotace z Program rozvoje venkova ČR ze dne uzavřená se Státním zemědělským intervenčním fondem na realizaci projektu "Rekonstrukce budovy prodejny smíšeného zboží č.p. 23 v obci Kluky - I. etapa" evidované pod registračním číslem žádosti 13/018/41200/094/ v celkové výši Kč ,- (z toho Příspěvek Společenství EU Kč ,-) s termínem předložení Žádosti o proplacení výdajů do

4 Dohody o provedení práce ze dne v rozsahu 50 hodin (J.M.) - sekání trávy ze dne v rozsahu 5 hodin (B.T.) - administrativní výpomoc a roznos a příprava volebních letáků ze dne v rozsahu 15 dnů (Z.S. st.) - příprava a úklid volební místnosti ze dne v rozsahu 10 hodin měsíčně (J. V") - zpracování účetnictví obce Kluky Dokumentace k veřejným zakázkám spis k veřejné zakázce malého rozsahu - "Těžba dřeva na základě požadavků objednavatele, doprava dřeva ke kupujícímu" (záměr obce provádění lesních prací - těžba a přiblížení dřeva, Nabídky jednotlivých zájemců, zápis zastupitelstva obce ze dne o výběru nejvhodnější nabídky). Nabídková cena souhlasí s cenou uvedenou ve Smlouvě o dílo. Vnitřní předpis a směrnice č. 1/2013 Veřejné zakázky ze dne č. 2/2013 pro vedení účetnictví ze dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) ze dne (rozpočet obce r. 2013), , , , (účetní závěrka obce r. 2013), , , , , V kontrolovaném období obec Kluky, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Kluky: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno. b) při přezkoumání hospodaření za předchozíroky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4

5 DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Kluky za rok 2013 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů ebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 24,80 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,02 % c) podíl zastaveného majetku na celkovem majetku uzemní ho celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 2297,00 Kč, tato částka byla použita pro výpočet ukazatele podílu pohledávek na rozpočtu územního celku. Celkový objem dlouhodobých závazků činí ,00 Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Kluky Podpisy kontrolorů: ~~!\,.l;,~\ Ú"AD ~T! EJ10r'FS,,[liOKJ{A1E Odbor ťin..nčni r fln::,'ly Praha 5, Zborovsxa II Bc. Marie Koudelná kontrolor pověřený řízením přezkoumání... /)~... Bc. Simona Marková Bc. Dana Matějková Bc. Jaroslav Petrák kontrolorka4!......kp!l;;~ kontrolor 5