Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce VOJKOV. IČ: za rok 2013

Transkript

1 Zborovská 11 15O21 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ /2013/KUSK /KUSK Stejnopis č. t Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce VOJKOV IČ: za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumáváni hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Voj kov Vrchotovy Janovice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumáni: - kontroloři: Bc. Petr Venclovský Bc. Marie Milanovičová Zástupci obce: František Baťha - starosta Lenka Litošová - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r

2 A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled na rok , schválený na jednání zastupitelstva obce dne ávrh rozpočtu zveřejněn od do Schválený rozpočet na rok 2013, který byl projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne jako vyrovnaný, závazné ukazatele jsou paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření č. 1 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne č. 2 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne č.3 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne č. 4 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne č. 5 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne Závěrečný účet za rok 2012, který byl projednán a schválen na jednáni zastupitelstva obce dne s vyjádřením "bez výhrad" zveřejněn od do Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený ke dni a ke dni Výkaz zisku a ztráty sestavený ke dni a ke dni Rozvaha sestavená ke dni a ke dni 3l Příloha rozvahy sestavená ke dni 3l a ke dni Účtový rozvrh platný pro rok 2013 Hlavní kniha za období 8/2013 a 12/2013 Kniha došlých faktur od do , od do Kniha odeslaných faktur od l do Faktura č. 98 až č.115, č. 180 až 200 Bankovní výpis k základnímu běžnému účtu č /0100, který je veden u KB a.s., a to bankovní výpis č. 29 ze dne až bankovní výpis č. 34 ze dne a bankovní výpis č. 48 ze dne až bankovní výpis č. 52 ze dne (výpisy elektronické týdenní) k běžnému účtu č /0710, který je veden u ČNB, a to bankovní výpis č. 22 ze dne Účetní doklad k základnímu běžnému účtu: č č.395, k běžnému účtu: č k pokladně: č č , č č

3 Pokladní kniha (deník) za měsíce červenec, srpen 2013 stav pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání t.j ve výši Kč 6.303,00 (pokladní doklad 187/P) souhlasí se stavem vykázaným v pokladní knize Pokladní doklad příjmové pokladní doklady: č. 151/P ze dne č. 182/P ze dne , výdajové pokladní doklady: č. 145N ze dne č. 196N ze dne Evidence majetku vedená v počítači - program Fenix a excel Inventurní soupis majetku a závazků směrnice č pro provedení inventarizace příkaz k inventarizaci a plán inventur ze dne proškolení členů inventarizační komise ze dne inventurní soupisy k inventarizační zpráva ze dne Mzdová agenda výplatní listiny za měsíce květen až červenec 2013 Odměňování členů zastupitelstva neuvolněný starosta neuvolněný rnístostarosta Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne na prodej pozemku p.č. 72/4 o výměře 24 rn2 v k.ú. Minartice schváleno na jednání zastupitelstva dne Smlouva o bezúplatném převodu pozemku č.l ze dne na pozemek p.č. 250/4 v k.ú. Bezmíř - obec jako nabyvatel, právní účinky vkladu vznikly ke dni , vklad práva zapsán v katastru nemovitostí dne schváleno na jednání zastupitelstva obce dne Darovací smlouvy Smlouva darovací č. 111OIKHT /2013 ze dne na finanční prostředky k náhradě a odstranění škod způsobených povodní ve výši ,00 Kč (dárce Středočeský kraj) Smlouvy nájemní Smlouva o nájmu zemědělských pozemků ze dne na pronájem pozemku p.č. 112/14 v k.ú. Vojkov Smlouva o pronájmu pozemků ze dne na pronájem pozemků p.č. 240/1, 241/1,355,389/7,386 v k.ú Vojkov a p.č. 907/1 a 907/2 v k.ú. Bezmíř ájemní smlouva ze dne na pronájem rybníků par.č. 124 (rybník Smíchov) a par.č. 151 (rybník Pražáček) v k.ú. Vojkov ájemní smlouva ze dne na pronájem rybníku par.č. 204 (rybník Svatý Jan) v k.ú. Vojkov Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem záměr obce pronajmout pozemek p.č. 112/14 ve vlastnictví obce, v k.ú. Vojkov zveřejněn od do záměr obce pronajmout pozemky p.č. 240/1, 241/1, 355, 389/7, 386 v k.ú Vojkov a p.č. 907/1 a 907/2 v k.ú. Nezmoř zveřejněn od do

4 záměr obce pronajmout rybníky par.č.124 (rybník Smíchov), par.č. 151 (rybník Pražáček) a par.č. 204 (rybník Svatý Jan), zveřejněn od do záměr na prodej pozemku p.č. 72/4 v k.ú. Minartice, zveřejněn od do Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí účelové dotace č. 1718/KHT/20 13 na pokrytí prvotních nákladů a nezbytná opatření přijatá v rámci řešení krizové situace ze dne ve výši 6.000,00 Kč Dohody o provedení práce uzavřena dne s p. P.H. - oprava stolů a židlí v hasičské zbrojnici (29 hodin) uzavřená dne s p. J.L. - odklízení sněhu na hřbitově (10 hodin) Vnitřní předpis a směrnice č. 1/2010 podrozvaha, č.2/20 1O časové rozlišení, č.3/20 10 o evidenci majetku, č. 5/2010 zásady oběhu účetních dokladů, č.1/2011 odepisování dlouhodobého majetku, č.1/2013 upravující zadávání zakázek malého rozsahu Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne (schválení rozpočtového výhledu), ze dne (schválení rozpočtu),ze dne , (schválení účetní závěrky za rok 2012), 10A.2013, , , , a nepřezkoumáváno, použito podpůrně Nespecifikován tabulky finančního vypořádání ze dne V kontrolovaném období obec Vojkov dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Vojkov: ebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4

5 DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Vojkov za rok 2013 podle 2 a 3 zákona č Sb., ve znění pozdějších předpisů ebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění euvádí se. na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č, 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,49 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,91 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí O 00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč. Voj kov Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly 150 2) Praha 5, Zborovská 11 Bc. Petr VencIovský Bc. Marie Milanovičová.... / k~~;k~ 5

6 Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středo českého kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis Č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Voj kov o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis Č. 2 převzal, p. František Baťha, starosta obce. František Baťha starosta obce Vojkov Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Bc. Petr VencIovský Obec 2 1 x Voj kov František Baťha 6