TISK č. 8 C 2. zasedání 33. synodu ČCE (7. 10. 6. 2012) TISK 8 C (Komise D) ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ S PERSONÁLNÍM FONDEM 1. ČERPÁNÍ PROSTŘEDKŮ PF V ROCE 2011 Výběr roku 2010 byl v souladu s usnesením 4. zasedání 31. synodu a usnesením 3. zasedání 32. synodu č. 60 použit takto: Částka vybraná v roce 2010 15 993 720,00 Kč Částky odečtené od výběru roku 2010 před rozdělením: na odměny SR (3. zasedání 32. synodu usnesení č. 60) 142 971,00 Kč Výsledná částka k rozdělení: 15 850 749,00 Kč Tato částka bude v souladu s pravidly pro hospodaření s PF v platném znění rozdělena takto: Text % Částka na přímou výplatu odměn a příplatků kazatelům 70 11 095 524,00 Kč na výplatu odměn prostřednictvím seniorátních výborů 10 1 585 075,00 Kč na odměny kazatelů celkem 12 680 599,00 Kč na solidaritu sborů 5 792 538,00 Kč rezerva 15 2 377 612,00 Kč Částka na přímou výplatu odměn a příplatků kazatelům (70% výběru roku 2010) a na výplatu odměn prostřednictvím seniorátních výborů (10% výběru roku 2010) v celkové výši 12 680 599,20 Kč byla čerpána v souladu s plánem čerpání, který schválila správní rada PF a platová komise, a to takto: Čerpání Odměny kazatelům z PF včetně odvodů Stravenky Finanční náhrady za stravenky včetně odvodů Odměny za vyšší výkon mimo dotaci včetně odvodů Penzijní pojištění Životní pojištění Celkem čerpání z PF v roce 2011 Zůstatek povoleného čerpání PF Částka 6 883 032,00 Kč 3 204 215,00 Kč 1 373 220,00 Kč 320 959,00 Kč 687 163,00 Kč 63 350,00 Kč 12 531 939,00 Kč 148 660,00 Kč Zůstatek povoleného čerpání za rok 2011 bude kazatelům vyplacen v roce 2012. 1
2. ODVODY DO PF V ROCE 2011 V následující tabulce uvádíme rekapitulaci odvodů PF za rok 2011 ve srovnání s rokem předchozím. Pro rok 2012 uvádíme pouze hodnotu předpisu vypočtenou na základě údajů o obsazenosti sborů na počátku roku a částku podpory ze solidárních prostředků (tato částka však není konečná, protože dvě žádosti musí být projednány synodem a také přepokládáme nové žádosti o prohlášení sborů za podporované). Rekapitulace PF 2010 2011 2012 1. Předpis roku 16 156 600,00 15 957 700,00 17 050 600,00 2. Výběr roku 14 652 486,00 14 786 255,00 0,00 3. Podpora ze solidárních prostředků 1 053 500,00 691 300,00 846 834,00 4. Z předpisu uhrazeno 15 705 986,00 15 477 555,00 5. Z předpisu zbývá uhradit 450 614,00 480 145,00 6. Odvod minulých let 287 734,00 523 546,00 7. Vrácené přeplatky 0,00-47 100,00 PŘÍJMY PF V ROCE 15 993 720,00 15 954 001,00 Srovnáváme-li rok 2011 s předchozím, je z čísel uvedených v tabulce vidět nepatrný pokles celkového předpisu a to o 198 900,- Kč. Ten je způsoben snížením přepočteného stavu úvazků, který se v průběhu roku snížil z 225,5 úvazku na 221,35 úvazku, tj. o 4,15 úvazku. Pro rok 2012 předpokládáme jeho navýšení o částku 1 118 300,- Kč. Je to způsobeno zvýšením předpisu na jedno plně obsazené místo o 6 tis. Kč. V roce 2011 se nepatrně zvýšila platební kázeň sborů. Sbory uhradily své předpisy z 93%, v roce 2010 to bylo 91%. Srovnáme-li celkové příjmy PF s předpisem, pak v roce 2011 dosáhly téměř 100%, v roce předchozím to bylo 99%. V roce 2011 jsme zaznamenali výrazný pokles v čerpání solidárních prostředků a to o 362 200,- Kč. Je to dáno menším počtem sborů, které o podporu žádaly. V roce 2010 to bylo 15 sborů a v roce 2011 to bylo pouze 7 sborů. Pro rok 2012 vzrostl počet žádostí opět na 15. Celkové příjmy Personálního fondu v letech 2010 a 2011 jsou přibližně na stejné úrovni. Další tabulka uvádí rekapitulaci výběru PF za rok 2011 podle jednotlivých seniorátů. Na první pohled je zřejmé, že většina seniorátů vykazuje na konci roku 2011 dluh na odvodech do PF. Seniorát Poč. stav Předpis Odvod roku Odvod MR Podpora Kon. stav Pražský -77 233,00 2 428 200,00 2 264 528,00 105 333,00 71 000,00-64 572,00 Poděbradský -100 693,00 1 006 900,00 989 236,00 81 700,00 17 000,00-19 657,00 Jihočeský -50 660,00 568 000,00 503 700,00 24 500,00-90 460,00 Západočeský -79 590,00 1 301 400,00 1 025 734,00-7 450,00 239 600,00-123 106,00 Ústecký -115 250,00 772 200,00 606 000,00 80 100,00 50 300,00-151 050,00 Liberecký 0,00 526 700,00 526 700,00 0,00 Královéhradecký -214 500,00 816 400,00 824 517,00 60 400,00-145 983,00 Chrudimský 35 161,00 1 249 700,00 1 144 361,00-22 950,00 56 800,00-36 328,00 Poličský 33 789,50 591 500,00 573 800,00 16 089,50 Horácký -73 202,00 1 018 800,00 895 267,00 27 100,00 5 400,00-164 235,00 Brněnský -151 924,00 1 644 500,00 1 510 884,00 43 600,00 137 600,00-104 340,00 Východomoravský 16 961,00 1 668 300,00 1 601 828,00 56 800,00 7 289,00 Moravskoslezský -11 680,00 1 434 500,00 1 383 500,00 11 213,00-51 467,00 Ochranovský -316 050,00 454 400,00 448 600,00 72 900,00 56 800,00-192 150,00 SR ČCE 500,00 476 200,00 487 600,00 11 900,00 CELKEM -1 104,00 370,50 15 957,00 700,00 14 786,00 255,00 476 446,00 691 300,00-1 108,00 069,50 2
3. ROZDĚLENÍ VÝBĚRU ROKU 2011 Celková částka 15 954 001,00 Kč shromážděná v Personálním fondu za rok 2011 bude v souladu s usnesením 1. zasedání 33. synodu č. 61 rozdělena takto: Částky odečtené od výběru roku 2011 před rozdělením: na odměny SR na platy nekryté dotací Výsledná částka k rozdělení: Tato částka bude v souladu s uvedenými pravidly rozdělena takto: 142 971,00 Kč 300 000,00 Kč 15 511 030,00 Kč Text % Částka na přímou výplatu odměn a příplatků kazatelům 70 10 857 721,00 Kč na výplatu odměn prostřednictvím seniorátních výborů 10 1 551 103,00 Kč na odměny kazatelů celkem 12 408 824,00 Kč na solidaritu sborů 5 775 551,50 Kč rezerva 15 2 326 654,50 Kč Zdůvodnění: Návrh na rozdělení vychází s pravidel pro hospodaření s PF, které stanovil synod. Podle nich je možné ovlivnit jen jednu položku a to na základě odhadu stanovit částku, která se odečte před rozdělením na platy kazatelů, které nebudou kryty státní dotací. SpRPF s ekonomickým a personálním oddělením ÚCK dospěla k závěru, že v roce 2012 se neočekává navýšení počtu kazatelských míst. Pro jistotu doporučuje odečíst před rozdělením částku 300 tis. Kč. Protože Pravidla hospodaření s PF nestanovují, jak má být naloženo s nevyčerpanou částí odečtenou před rozdělením na platy nekryté dotací, navrhuje SpRPF tento postup: V případě, že částka odečtená na platy nekryté dotací nebude vyčerpána, bude zůstatek vrácen k rozdělení a provede se nový výpočet rozdělení do jednotlivých kapitol. 4. SBÍRKA SOLIDARITY Sbírku solidarity odvedlo celkem 250 sborů, 7 sborů sbírku nevykonalo. 77 sborů zaplatilo sbírku po termínu (31. 7. 2010). V září, po provedení kontroly odvodu sbírky solidarity, byla 52 sborům zaslána upomínka. Z nich 46 sbírku solidarity odeslalo. Ve sbírce solidarity sborů byla v roce 2010 vybrána částka 404 041,- Kč, což je ve srovnání s předchozím rokem o 24 585,- Kč víc. a) Zdroje solidárních prostředků pro rok 2012 Zůstatek z roku 2011 562 950,00 Solidární část PF z roku 2010 792 538,00 Sbírka solidarity z roku 2011 404 041,00 Solidární prostředky pro rok 2012 celkem 1 759 529,00 Podpora přiznaná synodem: na podporovaná a misijní místa v roce 2012 242 200,00 rezerva na podporovaná a misijní místa v roce 2012 - prodloužení 40 600,00 rezerva na podporovaná a misijní místa v roce 2012 - nová 154 000,00 Na podporu sborů 1 322 729,00 b) Rozdělení solidárních prostředků roku 2011 Správní rada PF obdržela 15 žádostí o příspěvek ze solidárních prostředků na odvod do Personálního fondu pro rok 2012 v celkové částce 713 820,- Kč. SpRPF nedoporučila žádost FS ČCE Broumov, který je administrovaný. U sboru Hrabová a Moravská Třebová se jedná o třetí žádosti během 10 let, o kterých rozhoduje synod, a jsou předloženy v samostatném tisku. Zbývající žádosti splňovaly předepsané požadavky a žádající sbory splnily podmínku Statut PF čl. 5 odst. 11. Správní rada PF jednotlivé žádosti posoudila a doporučila synodní radě ke schválení. 3
Synodní rada návrh správní rady PF schválila na svém zasedání dne 13. 12. 2011. Na základě tohoto rozhodnutí obdržely podporu ze sbírky solidarity tyto sbory: Číslo Sbor Povinnost Žádost Podpora 0605 FS ČCE Křížlice 77 000,00 50 000,00 50 000,00 1306 FS ČCE Hranice 77 000,00 61 600,00 61 600,00 1309 FS ČCE Krnov 77 000,00 60 000,00 60 000,00 0210 FS ČCE Kutná Hora 77 000,00 55 000,00 55 000,00 1305 FS ČCE Hrabová 53 900,00 25 000,00 43 000,00 1114 FS ČCE Nikolčice 25 410,00 20 000,00 20 000,00 1110 FS ČCE Hustopeče u Brna 25 410,00 20 300,00 20 300,00 1113 FS ČCE Moravská Třebová 77 000,00 61 600,00 61 600,00 0717 FS ČCE Třebechovice 77 000,00 61 600,00 61 600,00 0504 FS ČCE Chotiněves 77 000,00 61 600,00 61 600,00 0702 FS ČCE Broumov 0,00 12 320,00 0,00 1007 FS ČCE Moraveč 77 000,00 40 000,00 40 000,00 1005 FS ČCE Humpolec 77 000,00 61 600,00 51 334,00 0419 FS ČCE Přeštice 77 000,00 61 600,00 61 600,00 0401 FS ČCE Aš 77 000,00 61 600,00 61 600,00 Celkem 713 820,00 604 634,00 Poznámka: celkový součet podpory obsahuje pouze synodní radou schválené žádosti. V případě, že synod schválí i žádosti sboru Hrabová a Moravská Třebová, bude celková částka 709 234,- Kč. SpRPF byly po termínu (i po schůzi, na které žádosti projednávala) doručeny žádosti sborů v Heřmanově Městci a Přelouči. Protože sbory nedodržely termín pro podání žádostí, SpRPF rozhodla, že je nebude projednávat. O své rozhodnutí informovala členy seniorátního výboru chrudimského seniorátu. Na to reagoval konsenior Jan Plecháček, farář v Heřmanově Městci. SpRPF se po krátké diskusi shodla na tom, že chyba za nedodržení termínu není na sborech (Heřmanův Městec podal žádost 2. 10. 2011 a SV byla schválena 3. 10. 2011, Přelouč podala žádost 6. 11. 2011 a SV ji projednal 13. 11. 2011). S ohledem na tyto skutečnosti svolila SpRPF s dodatečným projednáním žádostí. Zvažovali jsme přitom dodržování termínů, řádů a usnesení synodu i vlastních pravidel, na kterých jsme se dohodli pro schvalování žádostí o podporu ze solidárních prostředků. Shodli jsme se na tom, že žádost Přelouče z dalšího jednání vyloučíme. Nejen proto, že byla doručena po termínu, ale zejména proto, že SV žádost nedoporučil. O žádosti Heřmanova Městce jsme jednali dál. Přesto, že jsme byli v jednu chvíli blízko tomu, přiřadit ji dodatečně k již projednaným žádostem, dospěli jsme i u této žádosti k závěru, že ji nedoporučíme, jinak bychom porušili pravidla uložená Statutem Personálního fondu a to jako správní rada, která má zejména na dodržování těchto pravidel dohlížet, nemůžeme. Protože roli SpRPF nechápeme pouze jako roli policajta, debatovali jsme o možnosti předkládání žádostí o podporu i v průběhu roku. Zejména proto, že solidarita je určena sboru, který se nečekaně ocitne ve finanční tísni. K tomu jsme připravili návrh na změnu Statutu Personálního fondu, který je předložen synodu v samostatném tisku. 5. STAV PROSTŘEDKŮ PF Majetek Personálního fondu tvoří jednak volné prostředky, tj. prostředky určené k použití v daném roce, které jsou uloženy na bankovním účtu Personálního fondu. Z nich jsou hrazeny všechny náklady, které jsou stanoveny Statutem Personálního fondu v čl. 1 odst. 4 a v čl. 6. Část těchto prostředků, které nejsou aktuálně potřebné, je zhodnocována na spořicím účtu s několikanásobně vyšším úrokem. Tento spořicí účet se využívá pouze pro potřeby PF. Úrok za rok 2011 činí 77 770,03 Kč. 4
Majetek Personálního fondu, který není určen k použití v daném roce, je zhodnocován v rámci investiční části Personálního fondu na základě návrhů investiční komise. Aktuální stav portfolia investičních prostředků uvádí následující tabulka. V průběhu roku 2011 došlo k těmto změnám: - ukončení termínovaných vkladů: J&T Bank (3 mil. Kč) výnos = 96 000,00 Privatbanka (7 mil. Kč) výnos = 153 823,69 Celkem 249 823,69 - nové investice: termínovaný vklad u Privatbanky (7 mil. Kč) byl prodloužen nákup státních dluhopisů za 10 mil. Kč a) Volné prostředky Název Stav ke dni Běžný účet ČSOB 1 632 149,83 31. 12. 2011 Spořicí účet k běžnému účtu u ČSOB 4 117 682,13 31. 12. 2011 Volné prostředky celkem 5 749 831,96 b) Majetek PF v investiční části Název Vklad Stav ke dni Termínovaný vklad UniCredit Bank 5 000 000,00 5 000 000,00 31. 12. 2011 Termínovaný vklad Privatbanka 7 000 000,00 7 000 000,00 31. 12. 2011 Sporobond 15 000 000,00 16 989 362,27 31. 12. 2011 Conseq Invest Dluhopisy Nové Evropy 2 500 000,00 2 824 205,83 31. 12. 2011 KBC Renta Czechrenta 17 500 000,00 19 703 513,14 31. 12. 2011 Conseq Invest Dluhopisový - Třída B 30 337 598,46 30 723 722,57 31. 12. 2011 Portfolio PATRIA DIRECT 25 000 000,00 22 108 726,51 31. 12. 2011 Dluhopisy 10 000 000,00 10 000 000,00 31. 12. 2011 Majetek PF v investiční části celkem 112 337 598,46 114 349 530,32 Rozdíl = Stav - Vklad 2 011 991,86 Poznámka: Termínovaný vklad Unicredit Bank ve výši 5 000 000,- Kč je vázán na tři roky od 21.10.2010 do 20.10.2013 a úroková sazba činí 2,50% p.a. Úrok z vkladu ve výši 375 342,47 Kč bude připsán na konci období. Termínovaný vklad Privatbanka ve výši 7 000 000,- Kč je vázán na jeden rok od 10.11.2011 do 9.11.2012 a úroková sazba činí 2,30% p.a. Úrok z vkladu ve výši 161 000,- Kč bude připsán na konci období. Celkový aktuální stav majetku PF činí 120 099 362,28 Kč. Investiční komise hodnotí vývoj majetku takto: Investiční komise diverzifikovala portfolio do větší šíře investičních nástrojů tak, aby při přijatelné míře rizika bylo možné v případě dobré konstelace dosáhnout vyšších výnosů. Prudký propad světových akcií v druhé polovině roku tak byl vyvážen výnosy peněžních vkladů a dluhopisů, resp. dluhopisových fondů. Vzhledem k tomu, že akcie považuje investiční komise za dlouhodobou investici v řádu 3 5 let, je aktuální snížení hodnoty pouze průběžným indikátorem. Strategie a složení portfolia by mělo zůstat zachováno i pro rok 2012. Investiční komise je jmenována na šest let ve složení Jan Matějka, David Kuboň a Libor Dušek a komunikuje převážně operativně formou e- mailů, SMS zpráv a telefonátů. 5
6. ČINNOST SPRÁVNÍ RADY PF SpRPF pracovala ve složení Eva Halamová, farářka v Praze u Klimenta, Aleš Mostecký, farář ve Dvoře Králové a Miroslav Maňák, presbyter sboru Brno-Židenice. Ke svým schůzím se schází podle potřeby. V naléhavých případech využívá k jednání prostředky komunikace na dálku (e-mail, telefon). Na schůze zve zástupce ÚCK: ekonomicko-provozního náměstka Františka Straku, kterého synodní rada pověřila komunikací se SpRPF a vedoucí ekonomického oddělení Věru Štulcovou. Můžeme říct, že spolupráce s ÚCK je velmi dobrá. Pravidelně dostáváme potřebné informace výpisy z účtu, plán čerpání prostředků, po každé mzdové uzávěrce aktualizovaný stav skutečného čerpání. Převzaté informace zpracovává a zveřejňuje na internetových stránkách. Další část naší práce je komunikace se sbory, kterým poskytujeme informace a rady, domlouváme splátkové kalendáře, vyjasňujeme platby. Správní rada Personálního fondu Miroslav Maňák Eva Halamová Aleš Mostecký 6