OBEC Lovča, Geromettova 95 966 21 LOVČA IČO : 00320820 DIČ : 2020529709 ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE LOVČA ZA ROK 2014
Obec Lovča má k 31.12.2014 675 obyvateľov. Na čele obce je starosta Ondrej Bahno. Zástupca starostu je Peter Truben. Obecné zastupiteľstvo tvorí sedem poslancov. Priemerný počet zamestnancov : 14 Počet riadiacich zamestnancov : 3 V súlade s príslušnými ustanoveniami zákona 369/1990 Zb. o Obecnom zriadení a zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a následných noviel predkladáme údaje o rozpočtovom hospodárení súhrne spracované do záverečného účtu obce za rok 2014. Záverečný účet obce obsahuje: a) Údaje o plnení rozpočtu v členení podľa 10 odst. 7 Zákona o rozpočtových pravidlách v súlade s rozpočtovou klasifikáciou b) Bilanciu aktív a pasív c) Bilanciu nákladov a výnosov d) Prehľad o stave a vývoji dlhu e) Obec má podnikateľskú činnosť Rozpočet obce na rok 2014 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2013. Obec v roku 2014 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) ZRPUS zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2014 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako vyrovnaný a kapitálový rozpočet ako vyrovnaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2014. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 16.12.2013 uznesením č. 26 /2013. Rozpočet obce bol upravený dvakrát: prvá zmena schválená dňa 14.3.1014 uznesením č. 4 /2014 druhá zmena schválená dňa 30.09.2014 uznesením č. 6 /2014 Rozpočet obce po zmenách k 31.12.2014 Rozpočet v tis. Príjmy celkom 324 733,67 Bežné príjmy Kapitálové príjmy 241 752,55 64 331,60 Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 2
Finančné príjmy 18 649,52 Výdavky celkom 324 331,31 Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Rozpočet obce za rok 2014- prebytok Vyňaté finančné operácie Preddavky na stravu v ŠJ Schodok 240 016,78 72 799,20 11 515,33 402,36-7 134,19-42,42-6 774,25 Schodok hospodárenia obce za rok 2014 vo výške -6 774,25 bol vykrytý z prostriedkov rezervného fondu obce z predchádzajúcich rokov na základe schválených uznesení o zmenách rozpočtu a rozpočtových pravidiel. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č. 583/2001 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku /schodku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a/ a b/ citovaného zákona, vylučujú : Nevyčerpané prostriedky na stravu detí v ŠJ v sume 42,42. Obec finančne usporiadala svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k iným subjektom, k štátnemu rozpočtu a rozpočtu vyššieho územného celku. 1. PLNENIE ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2014 BEŽNÉ PRÍJMY v : 210 276,00 230 796,00 241 752,55 115% V tom: 1.1. Bežné príjmy daňové Daň z príjmov - položka 111 /Výnos dane/ 134 000,00 139 886,00 143 369,01 107% Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 3
Daň z nehnuteľnosti položka 121 / Pozemky, stavby, byty / 17 620,00 17 620,00 17 432,01 99% Daň a špecifické služby položka 133 /daň za psa,- daň za zber, odvoz a zneškodňovanie komunálneho odpadu / 11 110,00 11 110,00 10 054,51 90% 1.2. Bežné príjmy nedaňové položka 212 /Príjmy z prenájmu / 2 950,00 2 950,00 6 014,79 204% Položka 221 / ostatné a správne poplatky/ 1 600,00 1 600,00 2 840,56 178% Položka 223 / predaj služieb, poplatky/ 1 130,00 1 130,00 5 289,00 468% Položka 242 /z vkladov/ 0,00 0,00 61,11 Položka 292 /dobropisy, vratky/ 6 000,00 6 000,00 4 478,03 75% 1.3. Bežné príjmy granty a transfery položka 311 /dar - školské ovocie/ 0,00 25,00 25,61 Položka 312 /zo štátneho rozpočtu / 35 866,00 50 475,00 52 187,92 146% V roku 2014 boli prijaté nasledovné účelové dotácie bežné Normatív ZŠ 34 674,00 Dotácia na stravu v hmotnej núdzi 452,00 Dotácia na cestovné náhrady žiakom ZŠ 319,20 Dotácia na výchovu a vzdelávanie pre MŠ 760,00 Dotácia na školské potreby 33,20 Dotácia na vzdelávacie poukazy 504,00 Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 4
Transfer na hlásenie pobytu občanov 223,74 KÚ CD a PK 29,29 Transfer na životné prostredie 63,54 Aktivačná činnosť 924,05 ÚPSVaR - prídavky na deti 47,04 Dotácia na sociálne znevýhodnené prostredie 171,00 Dotácia z BBSK 1 500,00 Dotácia z ÚPSVaR 50j 4 790,15 Dotácia na voľby 2 644,01 Spolu : 47 179,12 BEŽNÉ VÝDAVKY v 210 276,00 230 706,00 240 016,78 114 % Z toho : 1.1 Výdavky bežného rozpočtu z vlastných zdrojov : Rozpočtová klasifikácia Názov Schválený rozpočet v Upravený rozpočet v Skutočnosť v Plnenie % 01.1.1.6 Verejná 75 150,00 75 150,00 84 400,41 správa 01.1.2 Finančná a 3 435,00 3 435,00 3 546,62 rozpočtová 01. Spolu : 78 585,00 78 585,00 87 947,03 112 % Verejné služby 03.2.0 Ochrana pred 500,00 500,00 878,77 požiarmi 03. Spolu : 500,00 500,00 878,77 176 % Verejný poriadok 04.5.1 Údržba ciest 1 900,00 1 900,00 551,55 04. Spolu : 1 900,00 1 900,00 551,55 29 % Ekonomic. oblasť 05.1.0 Nakladanie s 14 500,00 14 500,00 13 170,03 odpadmi 05. Spolu : 14 500,00 14 500,00 13 170,03 91 % Ochrana životného prostredia 06.2.0 Rozvoj obcí 1 400,00 6 400,00 7 673,78 06.4.0 Verejné 3 900,00 3 900,00 4 204,37 osvetlenie 06. Spolu : 5 300,00 10 300,00 11 878,15 224 % Bývanie a občianska vybavenosť 08.1.0 Rekreačné a športové služby 5 340,00 5 340,00 5 340,00 08.2.0.5 Knižnica 100,00 100,00 0,00 08.2.0.9 Kultúrne 9 600,00 9 600,00 12 140,01 služby 08.4.0 Náboženské a iné spoločenské služby 200,00 200,00 42,63 08. Spolu : 15 240,00 15 240,00 17 522,64 115 % Rekreácia, kultúra 09.1.1.1 Predškolská výchova 29 180,00 29 180,00 28 890,27 MŠ Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 5
09.1.2 Základné 12 885,00 12 885,00 13 543,98 ZŠ vzdelanie 09.5.0 Záujmové vzdelávanie 5 260,00 5 260,00 5 941,27 ŠK 09.6.0 Služby v 10 630,00 10 655,00 12 267,95 ŠJ školstve 09. Spolu : 57 955,00 57 980,00 60 643,47 105 % Vzdelávanie 10.2.0 Sociálne 1 230,00 1 230,00 1 150,00 služby 10. Spolu : 1 230,00 1 230,00 1 150,00 93% Sociálne zabezpečenie Spolu : 175 210,00 180 235,00 193 741,64 111% 1.2 Výdavky z cudzích zdrojov : Rozpočtová klasifikácia Názov Schválený rozpočet v Upravený rozpočet v Skutočnosť v Plnenie % 01.1.1.6 Verejná 346,00 346,00 317,37 správa 01.6.0 Verejné služby 0,00 2 148,00 2 633,96 Voľby 09.1.1 Predškolská 500,00 760,00 760,00 výchova 09.1.2 Základné 29 400,00 41 473,00 35 677,00 vzdelanie 10.7.0 Sociálne zabezpečenie 0,00 0,00 941,60 Spolu : 30 246,00 44 727,00 40 329,93 133% Zo štátneho rozpočtu 01.1.1.6 Verejná správa 4 820,00 5 744,00 6 416,01 Spolu : 4 820,00 5 744,00 6 416,01 Z ESF SPOLU : 35 066,00 50 471,00 46 745,94 133% V roku 2014 obec poskytla nasledovné účelové dotácie bežné Telovýchovná jednota 4 000,00 Dobrovoľný hasičský zbor 1 340,00 Spolu : 5 340,00 KAPITÁLOVÝ ROZPOČET : Kapitálové príjmy v : / predaj pozemkov, spolufinancovanie zo ŠR / Rozpočet schválený Rozpočet upravený Čerpanie 0,00 64 331,60 64 331,60 Kapitálové príjmy zahŕňajú príjmy na nákup traktora v sume 62 631,60 výmena okien KD v sume 1 700,00 Kapitálová výdavková časť v : Rozpočet schválený Rozpočet upravený Čerpanie 0,00 71 411,60 72 799,20 Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 6
V kapitálových výdavkoch sú zahrnuté výdavky na obstaranie : o traktora v sume 62 631,60 z cudzích zdrojov o spoluúčasť na nákup traktora v sume 3 296,40 z vlastných zdrojov o štiepkovača z vlastných zdrojov v sume 3 348,00 o výmenu okien z cudzích zdrojov v sume 1 700,00 o spoluúčasť na výmene okien v sume 430,00 o renovácie oddychovej zóny 1 393,20 z vlastných zdrojov V roku 2014 boli prijaté nasledovné účelové dotácie kapitálové Výmena okien 1 700,00 Environm. fond - traktor 62 631,60 Environm. fond obnova izolačnej zelene 5 000,00 Spolu: 69 331,60 FINANČNÉ OPERÁCIE Príjmové Rozpočet schválený Rozpočet upravený Čerpanie Poznámka 0,00 6 990,00 18 649,52 Prevod z rezervného fondu Výdavkové Rozpočet schválený Rozpočet upravený Čerpanie 0,00 0,00 11 515,33 Prebytok vo výške 14 905,38 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších, navrhujeme použiť nasledovne: tvorba rezervného fondu 14 905,38. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fond Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond podľa ustanovenia 15 a 16 ZRPUS zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k 1.1.2014 Prírastky - z prebytku hospodárenia - ostatné prírastky 24 558,84 14 905,38 0,00 Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 7
- krytie schodku hospodárenia - ostatné úbytky KZ k 31.12.2013 0,00 7 074,40 32 389,82 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu Sociálny fond Suma v ZS k 1.1.2014 Prírastky - povinný prídel - 1 % - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2014 31,10 848,94 0,00 852,20 0,00 0,00 0,00 27,84 Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu : V súlade s ustanovením 16 ods.2 ZRPUS zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadané svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. 2. BILANCIA AKTÍV A PASÍV K 31.12.2014 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2014 KZ k 31.12.2014 Neobežný majetok spolu 402 703,56 441 846,99 Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 8
Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu 0,00 0,00 264 967,56 304 110,99 137 736,00 137 736,00 65 914,61 58 961,10 Zásoby Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančný majetok Poskytnuté návr. fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návr. fin. výpomoci krát. Prechodné účty aktív časové rozlíšenie SPOLU 266,71 603,82 543,20 592,23 1 076,83 1 179,02 58 027,87 50 586,03 6 000,00 6 000,00 0,00 0,00 1 974,59 8 847,09 470 592,76 509 655,18 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2014 KZ k 31.12.2014 Vlastné zdroje krytia majetku 381 569,22 374 886,91 Výsledok hospodárenia Oceňovacie rozdiely Záväzky 378 422,28 371 739,97 3 146,94 3 146,94 25 264,79 22 902,01 Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 9
Rezervy Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a ostatné prij.výp. Prechodné účty pasív-časové rozlíšenie SPOLU 6 406,39 6 527,10 2 339,01 2 047,88 16 519,39 14 327,03 0,00 0,00 63 758,75 111 866,26 470 592,76 509 655,18 3. BILANCIA NÁKLADOV A VÝNOSOV K 31.12.2014 Názov ZS k 1.1.2014 KZ k 31.12.2014 Výnosy Náklady Výsledok hospodárenia pred zdanením Daň z príjmov Výsledok hospodárenia po zdanení - zisk 273 939,81 266 442,06 268 676,92 268 756,14 5 262,89-2 314,08 0,07 0,00 5 262,89-2 314,08 Rozdiel medzi výnosmi a nákladmi predstavuje výsledok hospodárenia vo výške 2 314,08 - strata, ktorý bude zaúčtovaný do 30.6.2015 na účet 428 Výsledok hospodárenia minulých rokov 4. PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU K 31.12.2014 Obec nemá žiadny úver. Obec k 31.12.2014 eviduje tieto záväzky: voči dodávateľom 2 724,45 /účet 321/ voči Sociálnej a zdravot.poisťovniam 4 432,38 /účet 336- odvody/ voči zamestnancom 6 065,59 /účet 331/ iné záväzky 2 020,04 /účet 379/ voči daňovému úradu 716,18 /účet 342 daň z príjmu/ Obec k 31.12.2014 eviduje tieto pohľadávky nedaňové 685,00 /účet 318/ Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 10
daňové 15 851,02 /účet 319/ 5. HOSPODÁRENIE PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI V PÔSOBNOSTI OBCE SPOLOČNOSTI AGROTECH s.r.o. Bilancia nákladov a výnosov k 31.12.2014 Názov k 31.12.2013 k 31.12.2014 Výnosy Náklady Výsledok hospodárenia pred zdanením Daň z príjmov Výsledok hospodárenia po zdanení - zisk 43 074,00 59 532,00 34 972,00 36 833,00 8 102,00 22 699,00 1 945,00 5 126,00 6 157,00 17 573,00 Bilancia aktív a pasív k 31.12.2014 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2014 KZ k 31.12.2014 Neobežný majetok spolu 0,00 0,00 Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu 31 413,00 49 672,00 Zásoby Dlhodobé pohľadávky 1 406,00 624,00 0,00 0,00 Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 11
Krátkodobé pohľadávky Finančný majetok 2 082,00 1 508,00 27 925,00 47 540,00 Prechodné účty aktív časové rozlíšenie SPOLU 200,00 200,00 31 613,00 49 872,00 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2014 KZ k 31.12.2014 Vlastné zdroje krytia majetku 14 032,00 27 705,00 Základné imanie Fondy zo zisku rezervný fond 5 000,00 5 000,00 803,00 1 111,00 Výsledok hospodárenia minulých rokov 2 072,00 4 021,00 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Záväzky 6 157,00 17 573,00 14 379,00 20 351,00 Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a ostatné prij.výp. 0,00 0,00 14 379,00 20 351,00 0,00 0,00 Prechodné účty pasív-časové rozlíšenie 3 202,00 1 816,00 SPOLU 31 613,00 49 872,00 Výpočet prebytku schodku rozpočtu podľa platnej metodiky pre EÚ Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 12
Číslo riadku Ukazovateľ (hlavná kategória ekonomickej klasifikácie) Suma 1 PRÍJMY (100+200+300) a príjmové finančné operácie (400+500) 324 734 2 v tom: daňové príjmy (100) 170 856 3 nedaňové príjmy (200) 18 683 4 granty a transfery (300) 116 545 5 príjmové finančné operácie (400, 500) 18 650 6 z toho: príjmy z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami (400) 18 650 7 prijaté úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci (500) 8 VÝDAVKY (600+700) a výdavkové finančné operácie (800) 324 331 9 v tom: bežné výdavky (600) 240 017 10 kapitálové výdavky (700) 72 799 11 výdavkové finančné operácie (800) 11 515 12 Prebytok (+)/schodok (-), hotovostný (r.1-r.8) 402 13 Prebytok (+)/schodok (-) po vylúčení príjmových a výdavkových finančných operácií (r.1-r.5- r.8+r.11) -6 732 14 Zmena stavu vybraných pohľadávok (+, - ) -151 15 Zmena stavu vybraných záväzkov (+, - ) 2 483 16 Zahrnutie položiek časového rozlíšenia (r.14+r.15) 2 332 17 Prebytok (+)/schodok (-) v metodike ESA 2010 / ** (r.13+r.16) -4 400 NÁVRH NA PREJEDNANIE A SCHVÁLENIE ZÁVEREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2014 Prerokovanie Záverečného účtu obce Lovča sa uzatvára výrokom: V Lovči, dňa 1.6.2015 Celoročné hospodárenie sa schvaľuje bez výhrad Vypracoval: Katarína Chudobová Schválené:... Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 13
Záverečný účet obce Lovča za rok 2014 14