Anotace k předmětu Řízení rizik ve finančních službách Cílem předmětu Řízení rizik ve finančních službách je vysvětlit pojem finančních rizik, výklad základních metodických postupů uplatňovaných zejména bankami při řízení jednotlivých rizik. Záměr je soustředit se zejména na ty oblasti řízení rizik, v nichž dochází ke změnám pod vlivem tržního prostředí a změn v oblasti regulace. - První část výkladu se věnuje vysvětlení pojetí rizika a finančních rizik, obsahu funkce a organizace řízení rizik. Dále je zaměřena na procesy řízení rizik a vysvětlení úlohy a zodpovědnosti orgánů, vedení i pracovníků organizace v této oblasti. - Druhá část je zaměřena na výklad úvěrového a úrokového rizika, jejich zdroje, identifikaci, měření a řízení těchto rizik až po požadavek na jejich kapitálové krytí.. - Třetí část je zaměřena na pojetí na problematiku rizika likvidity a operačního rizika. Jedná se především o výklad identifikace, měření a řízení likvidity. Dále o výklad operačního rizika, včetně dopadu na kapitálové krytí. - Čtvrtá část je zaměřena na úlohu interního auditu v oblasti odhalování, měření a řízení rizik. Jde především o vysvětlení úlohy stanovené ČNB pro interní audit v oblasti rizik. Literatura a) povinná - Vlasta Kašparovská a kol., Řízení obchodních bank, C.H.BECK PRO PRAXI, 2006 - Opatření ČNB č.4/2004 Sb. k vnitřnímu řídícímu a kontrolnímu systému banky b) doporučená - Jiří Dvořáček, Interní audit a kontrola, C.H.BECK PRO PRAXI, 2003
VYSOKÁ ŠKOLA FINANČNÍ A SPRÁVNÍ, o. p. s. Řízení rizik ve finančních službách Metodický list č. 1 - Název tématického celku : Vysvětlení pojetí rizika a finančních rizik, obsahu funkce a organizace řízení rizik. Dále je zaměřena na procesy řízení rizik a vysvětlení úlohy a zodpovědnosti orgánů, vedení i pracovníků organizace v této oblasti. Rozložení tematického celku do dílčích témat : - Pojetí rizika - Obecné rozčlenění finančních rizik - Obsah a funkce řízení rizik - Rizika dle ČNB - Úloha orgánů, vedení, výborů a pracovníků organizace v oblasti rizik Dobře si zapamatujte vymezení těchto pojmů : - riziko - tržní riziko - úvěrové riziko - riziko likvidity - operační riziko - úrokové riziko - měnové riziko - akciové riziko - komoditní riziko - identifikace, měření a řízení rizik - úloha orgánů, vedení, výborů a pracovníků při odhalování a řízení rizik
Ověření znalosti tématu : - Definujte co je riziko - Definujte jednotlivá rizika - Vysvětlete identifikaci, měření a řízení rizik - Vysvětlete úlohu interního auditora v systému řízení rizik VYSOKÁ ŠKOLA FINANČNÍ A SPRÁVNÍ, o. p. s. Řízení rizik ve finančních službách Metodický list č. 2 Rozložení tematického celku do dílčích témat : Výklad úvěrového a úrokového rizika, jejich zdroje, identifikaci, měření a řízení těchto rizik až po požadavek na jejich kapitálové krytí.. Rozložení tematického celku do dílčích otázek : - úvěrové riziko - úvěrové postupy,úvěrové limity - úvěrový rozbor - sledování a zajištění úvěrového rizika - řízení úvěrového rizika v kontextu kapitálové přiměřenosti - pojetí úrokového rizika - základní metody jeho měření - řízení úrokového rizika Dobře si zapamatujte vymezení a charakteristiku těchto pojmů : - úvěrové riziko - úrokové riziko - úvěrové limity - diverzifikace portfolia - kapitálová přiměřenost - Basel II - rating - čistý úrokový výnos - gapová analýza - durace - finanční deriváty
Ověření znalostí tématu (kontrolní úlohy): - Vysvětlete riziko nesplnění závazku druhou stanou a inherentní riziko produktu - Vysvětlete úvěrové postupy. identifikace. měření. zajištění. a sledování úvěrového rizika - Vysvětlete úlohu úvěrových limitů - Vysvětlete zdroje úrokového rizika - Vysvětlete metody měření úrokového rizika. Gapová analýza. Durace Gap. Value at Risk VYSOKÁ ŠKOLA FINANČNÍ A SPRÁVNÍ, o. p. s. Řízení rizik ve finančních institucích Metodický list č. 3 - Název tématického celku: Pojetí problematiky rizika likvidity a operačního rizika.. Výklad identifikace, měření a řízení likvidity a operačního rizika,včetně dopadu na kapitálové krytí. Rozložení tematického celku do dílčích témat : - vymezení podstaty rizika likvidity a operačního rizika - měření rizika likvidity - řízení likvidity - ukazatele likvidity - pohotovostní plán - vymezení operačních rizik - identifikace, vyhodnocování a sledování operačního rizika
Ověření znalostí tématu ( kontrolní úlohy) : - Vysvětlete podstatu rizika likvidity a operačního rizika - Vysvětlete měření rizika likvidity - Vysvětlete ukazatele likvidity - Vysvětlete metody řízení likvidity - Vysvětlete identifikaci, vyhodnocování a sledování operačního rizika VYSOKÁ ŠKOLA FINANČNÍ A SPRÁVNÍ, o. p. s. Řízení rizik ve finančních službách Metodický list č. 4 Rozložení tematického celku do dílčích témat : Výklad úlohy interního auditu při odhalování, měření a řízení rizik dle ČNB. Rozložení tematického celku do dílčích otázek : - interní audit, jeho definice a úloha - sestavení analýzy rizik - plán interního auditu - zpracování písemného souhrnného vyhodnocení funkčnosti a účinnosti vnitřního řídicího a kontrolního systému - Statut útvaru interního auditu - sledování nápravných opatření - vedoucí útvaru interního auditu konzultuje s externím auditorem. úvěrové riziko. úvěrové postupy,úvěrové limity. úvěrový rozbor. sledování a zajištění úvěrového rizika. řízení úvěrového rizika v kontextu kapitálové přiměřenosti. pojetí úrokového rizika. základní metody jeho měření. řízení úrokového rizika
Dobře si zapamatujte vymezení a charakteristiku těchto pojmů : - definici interního auditu ( dále IA) - Statut IA - úlohu IA v oblasti rizik - vnitřní řídící a kontrolní systém a jeho úloha - analýza rizik (matice rizik ) - nápravná opatření Ověření znalostí tématu (kontrolní úlohy): - Vysvětlete význam Opatření ČNB č.2/2004sb. z hlediska úlohy IA v oblasti rizik - Vysvětlete definici IA - Vysvětlete úlohu a postupy IA v oblasti odhalování, měření a řízení rizik - Vysvětlete analýzu rizik ( matici rizik) - Vysvětlete úlohu IA při sledování realizace nápravných opatření k minimalizaci rizik Literatura b) povinná - Vlasta Kašparovská a kol., Řízení obcvhodních bank, C.H.BECK PRO PRAXI, 2006 - Opatření ČNB č.4/2004 Sb. k vnitřnímu řídícímu a kontrolnímu systému banky b) doporučená - Jiří Dvořáček, Interní audit a kontrola, C.H.BECK PRO PRAXI, 2003 Praha, 15.9.2007 Dr.Rudolf Baloušek