Vývoj závazných ukazatel rozpo tu Rezervní fond Nároky z nespot ebovaných výdaj Specifické ukazatele - p íjmy

OBSAH I. Pr vodní zpráva Strana 1.1. Úvod 9 1.2. Vývoj závazných ukazatel rozpo tu 15 1.3. Rezervní fond 18 1.4. Nároky z nespot ebovaných výdaj 21 1.5. Specifické ukazatele - p íjmy 25 1.5.1. Vývojové tendence p íjm státního rozpo tu 25 1.5.2. Dan a da ové poplatky z vybraných inností 28 1.5.3. P íjmy z pojistného na sociální zabezpe ení a p ísp vku na státní politiku 28 zam stnanosti 1.5.4. Neda ové p íjmy, kapitálové p íjmy a p ijaté transfery 29 1.5.4.1. Neda ové p íjmy 30 1.5.4.2. Kapitálové p íjmy 32 1.5.4.3. P ijaté transfery 32 1.6. Specifické ukazatele - výdaje 33 1.6.1. Celkové výdaje 33 1.6.2. Výdaje na zabezpe ení úkol reprodukce majetku 39 1.6.2.1. Výdaje ur ené na financování program reprodukce majetku 39 vedené v ISPROFIN (programové financování) 1.6.2.2. Výdaje ur ené na financování program reprodukce majetku z 72 prost edk získaných z p íjm z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO 1.6.2.3. Výdaje ur ené na financování program reprodukce majetku 72 vedené v ISPROFIN jiných kapitol 1.6.2.4. Výdaje kapitoly na financování spole ných program Evropské 74 unie a R 1.7. Výdaje na výzkum a vývoj 76 1.7.1. Výdaje na výzkum a vývoj v etn program spolufinancovaných z 76 prost edk zahrani ních program 1.7.1.1. Výdaje ze státního rozpo tu celkem 76 1.7.1.1.1. Institucionální výdaje celkem 77 1.7.1.1.2. Ú elové výdaje celkem 79 1.7.1.2. Výdaje kryté p íjmem z prost edk zahrani ních program 80 1.7.2. Národní program výzkumu 80 1.7.3. Programy v p sobnosti poskytovatel 81 1.7.4. Ve ejné zakázky 85 1.7.5. Specifický výzkum na vysokých školách 86 1.7.6. Mezinárodní spolupráce ve výzkumu a vývoji 87 1.7.7. Výdaje ur ené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN 88 1.8. Výdaje na sportovní reprezentaci 93 1.9. Výdaje na ostatní úkoly MO 95 1.9.1. Mandatorní výdaje 96 1.9.1.1. Platy zam stnanc a ostatní platby za provedenou práci 99 1.9.1.1.1. Závazné limity regulace zam stnanosti 101 1.9.1.1.2. Prost edky na platy a ostatní platby za provedenou práci 105 Platové prost edky voják z povolání 107 Platové prost edky ob anských zam stnanc 108 1.9.1.1.3.Ostatní platby za provedenou práci 108

OBSAH Strana 1.9.1.2. Povinné pojistné placené zam stnavatelem 112 1.9.1.3. P íd l do fondu kulturních a sociálních pot eb 113 1.9.1.4. Dávky d chodového pojišt ní a ostatní sociální dávky 114 1.9.1.5. Dávky d chodového pojišt ní 116 1.9.1.6. Ostatní sociální dávky 116 1.9.1.6.1. Dávky nemocenské pé e 117 1.9.1.6.2. Dávky vyplácené p i skon ení služebního pom ru 118 1.9.2. Výdaje na mise, zastoupení MO v zahrani í a další mezinárodní spolupráci v obran 120 P íprava a nasazení jednotek a p íslušník A R v zahrani í Nasazení jednotek v zahrani í Zahrani ní mise ukon ené v p edchozích letech a neaktivní Spolupráce s armádami NATO Implementace mezinárodních smluv 121 122 135 137 142 1.9.3. Výdaje spojené s výkonem p edsednictví R v Rad Evropské unie 142 1.9.4. Výdaje na zahrani ní cesty 143 1.9.5. Program sociální prevence a prevence kriminality 145 1.9.6. Program protidrogové politiky 145 1.9.7. Zajišt ní p ípravy na krizové situace podle zákona. 240/2000 Sb. 146 1.9.8. Ostatní ukazatele 147 1.9.8.1. Transfery poskytnuté p ísp vkovým a podobným organizacím 147 1.9.8.2. Neinvesti ní dotace poskytnuté neziskovým a podobným 153 organizacím 1.9.8.3. Dotace územním samosprávným celk m 155 1.9.8.4. Neinvesti ní dotace podnikatelským subjekt m 157 1.9.8.5. Zahrani ní transfery a p ísp vky 160 1.10. Odv tvové t íd ní 163 1.10.1. Výdaje podle odv tvového t íd ní 163 1.10.1.1. Zem d lství, lesní hospodá ství a rybá ství 163 1.10.1.2. Pr myslová a ostatní odv tví hospodá ství 164 1.10.1.3. Služby pro obyvatelstvo 164 1.10.1.4. Sociální v ci 166 1.10.1.5. Bezpe nost státu a právní ochrana 167 1.10.1.6. Všeobecná ve ejná správa a služby 169 1.10.2. Výdaje na státní správu 169 1.11. Výdaje státního rozpo tu vyplývající z koncesních smluv 173 1.12. Bezúplatné p evody majetku 174 1.13. Výsledky vn jších a vnit ních kontrol 176 1.13.1. Vn jší kontroly 176 1.13.2. Vnit ní kontroly 185

O B S A H II. Číselné sestavy 1. Rozpočtové příjmy a výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů funkčního třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04 U) 2. 3. 4. 5. 6. 7. Rozvaha - sumář za organizační složky státu Rozvaha - sumář za příspěvkové organizace Výkaz zisku a ztráty - sumář za hospodářskou činnost organizačních složek státu Výkaz zisku a ztráty - sumář za příspěvkové organizace Příloha účetní závěrky - sumář za organizační složky státu Příloha účetní závěrky - sumář za příspěvkové organizace III. Tabulkové přílohy 1. Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby 2. Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu 3. Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků 4. Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu a vývoje 5. Přehled výdajů organizačních složek státu a příspěvků příspěvkovým organizacím, transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím, podnikatelským a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly 6. 6. a 6. e 6. f 7. 8. 9.a 10. 11. 12. 13. 14. Přehled účelových transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly Účelové neinvestiční transfery krajům Účelové neinvestiční transfery obcím Účelové investiční transfery obcím Výdaje účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN Přehled o prostředcích rezervních fondů OSS za kapitolu celkem v roce 2009 Výdaje kapitoly na financování společných programů EU a ČR ze státního rozpočtu v roce 2009 Příjmy do rozpočtu kapitoly z rozpočtu EU na financováníspolečných programů EU a ČR v roce 2009 Výdaje státního rozpočtu, které vyplývají z koncesních smluv kromě výdajů uvedených v tabulce č. 12 Výdaje státního rozpočtu na koncesní smlouvy, které jsou spolufinancovány ze zdrojů EU Příloha ke komentáři k výkazu Fin 2-04 U - limity a zůstatky na účtech v ČNB Organizační schéma kapitoly MO

IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy 1. Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky 2006-2009 a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO za roky 2006-2009 Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích za roky 2006-2009 Porovnání čerpání hlavních druhů výdajů kapitoly MO za roky 2006-2009 Přehled rozpočtových opatření provedených z úrovně MF ve prospěch kapitoly MO Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související bez mimorozpočtových zdrojů Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související včetně čerpání mimorozpočtových zdrojů Porovnání čerpání vybraných misí v zahraničí za roky 2006-2009 Přehled čerpání neinvestičních příspěvků a investičních transferů poskytnutých příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO Přehled čerpání neinvestičních transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích 11. Přehled čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům 12. Přehled právních předpisů

I. P R V O D N Í Z P R Á V A

V roce 2009 plnil resort Ministerstva obrany cíle a úkoly definované hlavními dokumenty, mezi které pat í: Transformace resortu MO, Sm rnice ministryn obrany pro innost a rozvoj resortu MO, Vojenská strategie R, Dlouhodobá vize resortu MO. Resort MO se v hodnoceném roce 2009 zam il na dosažení kvalitativn vyšší úrovn schopností Armády eské republiky (A R), na zvýšení nasaditelnosti sil a prost edk jednotlivých úkolových uskupení ur ených k pln ní úkol v zahrani í, a dále na optimalizaci struktur ízení a velení. Tvorba a realizace vojenské politiky vlády v roce 2009 byla zam ena na posílení schopností A R a systémové ízení p ípravy a nasazení úkolových uskupení do zahrani í. Vláda schválila usnesením. 261 ze dne 2. b ezna 2009 realizaci projektu P ezbrojení Armády eské republiky obrn nými transportéry a usnesením. 1549 ze dne 14. prosince 2009 vzala na v domí informaci o projektu Po ízení lehkých obrn ných vozidel. Z hlediska systémového ízení p ípravy a nasazení sil a prost edk v rámci jednotlivých úkolových uskupení v zahrani í vláda projednala a p edložila Poslanecké sn movn Parlamentu R návrh na p sobení sil a prost edk v zahrani í v roce 2010 v dostate ném p edstihu. Sou asn vláda usnesením. 1506 ze dne 30. listopadu 2009 schválila St edn dobou koncepci p sobení eské republiky v operacích v zahrani í. Cílem koncepce je stanovit a p edložit Poslanecké sn movn Parlamentu R ke schválení p sobení sil a prost edk resortu MO v letech 2011 a 2012 s výhledem na rok 2013, ímž by tato problematika byla ešena systémov a v delším asovém horizontu. K dlouhodobé ochran vzdušného prostoru vláda svým usnesením. 1543 ze dne 14. prosince 2009 schválila návrh na p istoupení R k programu spolupráce NATO p i provozu a zabezpe ení sil vzdušného systému v asné výstrahy a ízení NATO. Dále 9

vláda schválila nasazení voják A R k záchranným akcím a likvidaci následk povodní, které postihly eskou republiku v lét roku 2009. Pln ní úkol v roce 2009 však bylo zásadním zp sobem ovlivn no dalším snížením, již tak omezeného zdrojového rámce, což m lo dopady na pln ní cíl a úkol. innost resortu MO byla p edevším zam ena na: vysílání sil a prost edk A R v rámci jednotlivých úkolových uskupení do zahrani ních operací, v etn organiza ního, personálního a logistického zabezpe ení, zabezpe ení ochrany vzdušného prostoru R, personální, organiza ní, finan ní a logistické zajišt ní p edsednictví Rady EU, pokra ování p i výstavb lehkých motorizovaných, ženijních a pr zkumných jednotek, pé i o lidské zdroje za využití jednotlivých sociálních program (vzd lávací aktivity, zdravotní, rehabilita ní a rekrea ní pé e), pokra ující postupnou modernizaci nebo po ízení nové techniky a materiálu (nap. zvyšování schopností vzdušných sil II, p ezbrojení A R obrn nými transportéry, po ízení lehkých obrn ných vozidel, modernizace pozemních základen aj.), p ípravu sil a prost edk r zných úkolových uskupení ur ených pro nasazení v dalších zahrani ních operacích (nap. síly rychlé reakce NATO, bojové uskupení EU, ochrana vzdušného prostoru pobaltských stát nebo p íprava na vyslání vrtulníkové jednotky do mise ISAF), nasazení sil a prost edk A R p i záchranných a likvida ních pracích p i odstra ování následk povodní, v etn logistického zabezpe ení. Resort MO využíval v roce 2009 pro zajišt ní inností vyplývajících ze zákona. 2/1969 Sb., o z ízení ministerstev a jiných úst edních orgán státní správy eské republiky, ve zn ní pozd jších p edpis : prost edky vy len né státním rozpo tem, prost edky nárok z nespot ebovaných výdaj, mimorozpo tové zdroje, prost edky z p ijatých pojistných pln ní. Jednotlivé druhy pen žních prost edk byly využívány k pln ní úkol stanovené St edn dobým plánem innosti a rozvoje MO pro roky 2009 2014. 10

Hlavním zdrojem pro hospoda ení kapitoly 307 - Ministerstvo obrany (dále jen kapitola MO) v roce 2009 byly prost edky vy len né státním rozpo tem na základ zákona. 475/2008 Sb., o státním rozpo tu R na rok 2009 (dále jen zákon. 475/2008 Sb.), který kapitole MO stanovil souhrnné, pr ezové a specifické ukazatele p íjm a výdaj. Rozpo et výdaj byl stanoven pro kapitolu MO na rok 2009 v celkové výši 55 983 878 tis. K. V pr b hu roku 2009 byl rozpo et výdaj upraven externími rozpo tovými opat eními na kone nou ástku 54 626 846 tis. K. Na základ rozhodnutí správce kapitoly MO a v souladu se zákonem. 218/2000 Sb., rozpo tová pravidla, ve zn ní pozd jších p edpis, bylo v rozpo tovém roce 2009 realizováno povolené p ekro ení rozpo tu v celkové výši 7 938 518 tis. K. Po provedení veškerých úprav inil kone ný rozpo et kapitoly MO roku 2009 podle 47 odst.1 pís. a) zákona. 218/2000 Sb. 62 565 364 tis. K. Celkové erpání státního rozpo tu kapitoly MO za rok 2009 dosáhlo výše 59 725 830 tis. K, tj. 109,33 % upraveného rozpo tu, a to v etn výdaj z mimorozpo tových zdroj a prost edk z nároku z nespot ebovaných výdaj. Prost edky p id lené státním rozpo tem, které nebyly v rozpo tovém roce 2009 využity, byly kapitolou MO zahrnuty do evidence nárok z nespot ebovaných výdaj roku 2010. Celkový objem t chto prost edk k 1.1.2010 inil ástku 2 839 534 tis. K. Zákonem. 475/2008 Sb. byl stanoven kapitole MO rozpo et p íjm na rok 2009 v celkové výši 2 797 899 tis. K. V pr b hu tohoto období byla ze strany Ministerstva financí provedena úprava schválených p íjm, p i emž rozpo et p íjm byl zvýšen o 42 763 tis. K a po kone ných úpravách inil 2 840 662 tis. K. Celkové p íjmy byly za hodnocený rok 2009 spln ny. Kapitola MO p ijala p íjmy v celkovém objemu 6 299 069 tis. K, což p edstavuje 221,75 % z upraveného závazného ukazatele. 11

Závazné ukazatele státního rozpo tu kapitoly MO pro rok 2009, upravené Ministerstvem financí, byly dodrženy. P íprava rozpo tu roku 2009 a hospoda ení kapitoly MO v roce 2009 bylo ovlivn no adou skute ností, jejichž p í ina spo ívala p edevším v dalším nár stu deficitu ve ejných financí v souvislosti s prohlubováním sv tové ekonomické krize a snahou vlády eliminovat tyto negativní dopady. V rámci p ípravy rozpo tu roku 2009 vláda rozhodla usnesením. 1246 ze dne 1. íjna 2008 o výši a zp sobu financování p i p sobení sil a prost edk v zahrani ních operacích. Na realizaci tohoto úkolu vláda uložila ministryni obrany vy lenit z rozpo tu kapitoly MO prost edky státního rozpo tu roku 2009 ve výši 2 119 870 tis. K a 300 000 tis. K na vrub nárok z nespot ebovaných výdaj roku 2008. V pr b hu roku 2009 vstupovala vláda do hospoda ení kapitoly MO, což se projevilo zejména ve výši a možnostech využívání všech pen žních prost edk. Usnesením vlády R. 38 ze dne 5. ledna 2009 byla omezena možnost erpání prost edk rezervního fondu. Následn vláda usnesením. 122 ze dne 26. ledna 2009 rozhodla v p ípad kapitoly MO o vázání výdaj v celkové výši 1 585 162 tis. K, které na základ dalšího usnesení. 363 ze dne 23. b ezna 2009 byly p evedeny ve prosp ch kapitoly Ministerstva práce a sociálních v ci ke krytí zvýšených sociálních výdaj. Dále Usnesením vlády R. 122 ze dne 26. ledna 2009 bylo použití prost edk nároku z nespot ebovaných výdaj limitováno vydáním souhlasu ze strany p edsedy vlády. Toto opat ení se netýkalo pouze výdaj vy len ných na financování zahrani ních operací, o jejichž použití vláda rozhodla již v íjnu 2008. Resort MO v pr b hu roku 2009 postupn p edložil požadavky k možnosti využití prost edk z nárok z nespot ebovaných výdaj, které byly ze strany p edsedy vlády schváleny. Rozhodování vedení resortu MO p i alokaci pen žních prost edk bylo rovn ž ovlivn no nejasnostmi p i schvalování návrhu vlády týkajícího se p sobení sil a prost edk A R v zahrani ních operacích v roce 2009. Vláda na základ usnesení. 1246 ze dne 1. íjna 2008 p edložila Poslanecké sn movn Parlamentu R ke schválení návrh, který však nebyl ze strany poslanc p ijat. Vzhledem k nepr chodnosti návrhu na vyslání ozbrojených sil mimo území R vláda využila l. 43 odst. 4 písm. a), b) a c) ústavního zákona. 1/1993 Sb., Ústava eské republiky, a rozhodla o vyslání 12

ozbrojených sil R mimo území R, a to od 1. ledna 2009 na dobu 60 dn. Tento postup vláda schválila usnesením. 1631 ze dne 19. prosince 2008 o vyslání ozbrojených sil eské republiky mimo území eské republiky. Vláda dále svým usnesením. 100 ze dne 19. ledna 2009 p edložila Poslanecké sn movn Parlamentu R další návrh na p sobení sil a prost edk resortu MO v zahrani ních operacích v roce 2009. Vládní návrh byl Poslaneckou sn movnou Parlamentu R schválen na 48. sch zi dne 4. února 2009 usnesením. 985. Sou asn vláda schválila hradit výdaje spojené s nasazením v zahrani ních operacích z rozpo tu kapitoly MO roku 2009 ve výši 2 00 373 tis. K a 300 000 tis. K na vrub nárok z nespot ebovaných výdaj roku 2008. Realizace vojenské politiky v resortu MO byla v pr b hu roku 2009 ovlivn na dalším snižováním zdrojového rámce ve st edn dobém horizontu. Vláda v rámci ešení dopad sv tové ekonomické krize do hospoda ení eské republiky schválila usnesením. 715 ze dne 8. ervna 2009 st edn dobé výdajové rámce vlády na léta 2010 až 2012. Sou asn uložila jednotlivým len m vlády úkol týkající se snížení po tu funk ních míst v jednotlivých kapitolách státního rozpo tu R od roku 2010, a s tím spojené opat ení na snížení prost edk na platy a ostatní platby za provedenou práci a p íslušenství (mzdových náklad ). Pro zajišt ní udržitelnosti rozvoje resortu MO, a tím i schopností A R, vedení resortu MO p ijalo v druhé polovin roku 2009 opat ení ke snížení celkem 4 459 tabulkových míst, p i emž ást z tabulkových míst nebyla obsazena. V záv ru roku 2009 docházelo k postupnému snižování personálu, p i emž k 31.12.2009 bylo propušt no 1 350 voják z povolání a 1 381 ob anských zam stnanc. Sou asn k tomuto datu bylo zrušeno 1 728 neobsazených tabulkových míst. Resort MO p i rozhodování o alokaci vy len ných zdroj vychází p edevším z ustanovení zákona. 218/2000 Sb., p i emž z hlediska využívání zdroj v dalších specifických oblastech vyplývají principy ízení z ustanovení dalších zákon. Aplikace jednotlivých zákon p i hospoda ení s pen žními prost edky je v rámci resortu MO provád na prost ednictvím jednotlivých vnit ních p edpis, které vymezují procesní postupy, zásady, práva a povinnosti p i nakládání s ve ejnými prost edky. 13

Z makroekonomického pohledu lze dosažené výdaje (v etn použití mimorozpo tových zdroj a nárok z nespot ebovaných výdaj ) a p íjmy rozpo tu kapitoly MO za rok 2009 shrnout následovn : 1. Celkové výdaje státního rozpo tu kapitoly MO 59 726 mil. K z toho: Kapitálové výdaje 13 717 mil. K Platy, OPPP, pojistné, p íd l do FKSP a sociální dávky 22 979 mil. K Ostatní neinvesti ní výdaje 23 030 mil. K 2. Celkové p íjmy 6 284 mil. K 3. Výsledné saldo 53 442 mil. K 4. Podíl výdaj kapitoly MO na HDP (odhad MF 2 932 mld. K ) * 2,03 % 5. Podíl výdaj kapitoly MO na výdajích stát. rozpo tu R (1 167 mld. K ) * 5,14 % 6. Index roku 09/ 08 celkových výdaj kapitoly MO 1,13 Základní údaje o rozpo tovém hospoda ení kapitoly MO za roky 2006 2009 a podílu výdaj na HDP a státním rozpo tu R jsou uvedeny v ásti IV. Ostatní tabulkové a grafické p ílohy, P íloha. 1. Porovnání celkového erpání kapitoly MO za roky 2006 2009 je uvedeno v ásti IV. Ostatní tabulkové a grafické p ílohy, P íloha. 2. Poznámka: údaje ozna ené * byly zpracovány na základ informace Ministerstva financí 14

Zákonem. 475/2009 Sb. 3) byly pro kapitolu MO stanoveny na rok 2009 souhrnné, pr ezové a specifické ukazatele p íjm a výdaj, jejichž pln ní je uvedeno v ásti III. Tabulkové a ostatní p ílohy, Tabulka. 2. V roce 2009 bylo externími rozpo tovými opat eními provedeno 47 úprav schváleného státního rozpo tu kapitoly MO. Proti roku 2008 bylo provedeno o 11 úprav více. P ehled všech schválených úprav státního rozpo tu kapitoly MO je uveden v ásti IV. Ostatní tabulkové a grafické p ílohy, P íloha. 5. Uskute n né úpravy státního rozpo tu kapitoly MO v roce 2009 p edstavovaly v souhrnném saldovém vyjád ení snížení rozpo tu o 1 357 032 tis. K, z toho celkové snížení ve výši 1 628 661 tis. K a celkové navýšení ve výši 271 629 tis. K. Nejvíce úprav schváleného státního rozpo tu kapitoly MO se týkalo jeho navýšení v oblasti obranného výzkumu a vývoje z jiných kapitol státního rozpo tu (11 úprav). Dále byly realizovány úpravy na zabezpe ení p ípravy ke sportovní reprezentaci v p sobnosti MO (3 úpravy) a p evod prost edk v souvislosti se zajišt ním p edsednictví R v Rad EU (4 úpravy). Úpravy, kterými došlo k navýšení rozpo tu kapitoly MO se p edevším týkaly: - zabezpe ení úkol státní sportovní reprezentace, - spolupráce s Národním bezpe nostním ú adem v oblasti distribuce kryptografického materiálu Organizace severoatlantické smlouvy, - úhrady náklad spojených s ú astí zam stnanc resortu MO v pozorovatelské misi Evropské unie v Gruzii, - projekt,,p ístrojového vybavení traumacentra,,,bu po porodu fit a ve form a,,zm ny t lesných proporcí školních d tí v ÚVN Praha, - zajišt ní distribuce transfúzních p ípravk a krevních derivát pro pot eby civilního a vojenského zdravotnictví p i mimo ádných událostech a krizových situacích, - úhrady služeb poskytovaných pro leteckou záchrannou službu a za ú elem ešení projekt obranného výzkumu a vývoje. 15

Úpravy, kterými došlo ke snížení rozpo tu kapitoly MO se p edevším týkaly p evedení rozpo tových prost edk do: - kapitoly 327 - Ministerstvo dopravy (spolupráce mezi Ú adem pro civilní letectví a Odborem vojenského letectví Ministerstva obrany), - kapitoly 317 - Ministerstvo pro místní rozvoj (p evedení do p sobnosti Ú adu vlády v souvislosti se jmenováním do funkce místop edsedy vlády), - kapitoly 314 - Ministerstvo vnitra na provozní náklady vrtulníku, - kapitoly 334 - Ministerstva kultury za ú elem zabezpe ení podpory ší ení filmu a ke spln ní úkolu vyplývajícího z bodu III. Usnesení vlády R. 939 ze dne 20. ervence 2009, o Hrobu neznámého vojína v Národním památníku v Praze na Vítkov, - kapitoly 313 - Ministerstvo práce a sociálních v cí za ú elem krytí mandatorních výdaj spojených s ešením zvyšujícího se schodku státního rozpo tu R. V oblasti výdaj se jednalo p edevším o následující významné úpravy státního rozpo tu kapitoly MO: p evod pen žních prost edk z rozpo tu kapitoly MO do rozpo tu kapitoly Ministerstva práce a sociálních v cí na základ Usnesení vlády R. 363 ze dne 23. b ezna 2009 k pokrytí zvýšených mandatorních výdaj ve výši 1 585 162 tis. K, spojených s ešením zvyšujícího se schodku státního rozpo tu R, p evod pen žních prost edk na nákup lehkých obrn ných vozidel a úto ných pušek z provozních výdaj do program reprodukce majetku v rámci kapitoly MO, v celkové výši 400 000 tis. K, p evod pen žních prost edk rozpo tovaných v kapitole Ministerstva školství, mládeže a t lovýchovy do rozpo tu kapitoly MO, které byly ur eny k zabezpe ení p ípravy sportovní reprezentace v p sobnosti MO v celkové výši 161 200 tis. K, p evod pen žních prost edk rozpo tovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpo tu kapitoly MO, které byly ur eny na projekty P ístrojové vybavení traumacentra ÚVN Praha,,,Bu po porodu fit a ve form a,,zm na t lesných proporcí školních d tí. Dále na úhradu náklad letecké záchranné služby, na zajišt ní distribuce transfúzních p ípravk a krevních derivát pro pot eby vojenského a civilního zdravotnictví p i mimo ádných událostech a krizových 16

situacích v celkové výši 82 195 tis. K, p evod pen žních prost edk rozpo tovaných v jiných kapitolách (zejména od Grantové agentury R, Akademie v d R, Ministerstva pr myslu a obchodu, Ministerstva školství, mládeže a t lovýchovy, Ministerstva dopravy a Ministerstva zdravotnictví) do rozpo tu kapitoly MO na financování projekt obranného výzkumu a vývoje v celkové výši 12 641 tis. K, p evod pen žních prost edk z rozpo tu kapitoly MO do rozpo tu Ú adu vlády, které byly ur eny na úhradu ásti náklad za ubytování p íslušník Armády R, kte í plnili úkoly vyplývající z požadavk oficiálních akcí v souvislosti s p edsednictvím R v Rad EU v celkové výši 9 784 tis. K, p evod pen žních prost edk z rozpo tu kapitoly MO do rozpo tu Ministerstva kultury na podporu ší ení filmu,,nickyho rodina ve výši 5 000 tis. K (na základ podepsané smlouvy o spolupráci a partnerství mezi Ministerstvem obrany a filmovou spole ností W.I.P. s.r.o.) a finan ní prost edky ve výši 18 000 tis. K k zabezpe ení spln ní úkolu vyplývajícího z bodu III. Usnesení vlády R. 939 ze dne 20. ervence 2009, o Hrobu neznámého vojína v Národním památníku v Praze na Vítkov, p evod pen žních prost edk z rozpo tu kapitoly MO do rozpo tu Ministerstva zahrani ních v cí na poskytnutí pen žních dar do zahrani í na pé i o vále né hroby a na záchranu Památníku Osv tim-b ezinka v celkové výši 4 000 tis. K, p evod pen žních prost edk z rozpo tu kapitoly MO do rozpo tu Ministerstva dopravy k zabezpe ení letového ov ování leteckých pozemních za ízení letiš Armády R ve výši 3 340 tis. K. V oblasti závazných ukazatel p íjm státního rozpo tu kapitoly MO v roce 2009 byly ze strany Ministerstva financí provedeny dv úpravy: p evod transfer v rámci investi ních p evod z Národního fondu na stanovený ú el (integrovaný opera ní program - p edfinancování prost edk z EU) ve výši 40 828 tis. K. Jednalo se o prost edky ur ené pro p.o. Úst ední vojenskou nemocnici Praha na projekt,,p ístrojové vybavení traumacentra pro dosp lé, p evod pen žních prost edk Ministerstva životního prost edí ve výši 1 935 tis. K na projekt Vodní nádrž Kv tná. 17

Zdrojem rezervního fondu byly p íjmy z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO, p ijaté pen žité dary, p ijaté prost edky ur ené na úhradu škod zp sobených pojistnými událostmi, prost edky p ijaté ze zahrani í ur ené dominantn na financování program bezpe nostních investic NATO, úspory rozpo tových prost edk z p edchozích let p evedené podle 47 zákona 2) ur ené na financování program reprodukce majetku, výzkumu a vývoje, a ostatní a prost edky p ijaté z jiných kapitol k financování opera ních program EU. Vývoj stavu rezervního fondu v letech 2006 až 2009 (k 31.12. p íslušného roku) je uveden v této tabulce: (v tis. K ) Druh zdroje/rok 2006 2007 2008 2009 Úspory rozpo tových prost edk 11 302 648 5 377 863 2 982 681 0 Prost edky ze zahrani í a pen žité dary Prost edky z prodeje majetku, se kterým je p íslušné hospoda it MO 266 407 70 952 147 414 176 518 218 096 633 342 973 870 1 114 242 Celkem 11 787 151 6 082 157 4 103 965 1 290 760 K 1.1.2009 byl po áte ní stav rezervního fondu 4 103 965 tis. K, z toho: a) úspory rozpo tových prost edk z p edchozích let ur ených na financování program reprodukce majetku 2 982 681 tis. K, b) prost edky ze zahrani í (ú elov vymezené) 122 537 tis. K, c) nepoužité pen žité dary (ú elov vymezené) 24 877 tis. K, d) p íjmy z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO 973 870 tis. K. V roce 2009 inily p íjmy tohoto fondu celkem 600 644 tis. K, z toho p íjmy z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO ve výši 436 922 tis. K (z toho p íjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku ve výši 66 424 tis. K a p íjmy za prodej dlouhodobého majetku ve výši 370 498 tis. K ), 18

prost edky p ijaté ze zahrani í poskytnuté na ur itý ú el ve výši 138 572 tis. K, p ijaté ú elové pen žité dary ve výši 23 146 tis. K a p ijaté prost edky k financování opera ních program Evropské unie ve výši 2 004 tis. K. Oproti roku 2008 došlo k razantnímu snížení celkových p íjmu na tomto fondu o 488 088 tis. K (tj. o 44,83 %), a to zejména vlivem snížení p íjmu z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO ve výši 268 854 tis. K (tj. o 38,09 %) a p íjm ze zahrani í o 221 945 tis. K (tj. o 61,56 %). Dále došlo ke zvýšení p íjmu z ú elových pen žitých dar o 707 tis. K (tj. o 3,15 %) a p ijetí prost edk k financování opera ních program Evropské unie ve výši 2 004 tis. K. V roce 2009 inily výdaje tohoto fondu celkem 3 413 849 tis. K. Z toho na úhradu rozpo tov nezajišt ných prost edk byly uskute n ny tyto výdaje: a) z úspor rozpo tových prost edk z p edchozích let na financování program reprodukce majetku 2 982 681 tis. K, b) z prost edk ze zahrani í 93 528 tis. K, v tom na: - ú elové programy reprodukce majetku 90 379 tis. K, - ostatní b žné výdaje 3 149 tis. K, c) z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO, ur ené na reprodukci majetku 296 550 tis. K, d) z pen žitých dar 41 090 tis. K, v tom na: - financování program reprodukce majetku a po ízení investic 2 013 tis. K, - ostatní b žné ú elov ur ené výdaje 39 062 tis. K, - vrácení p vodnímu poskytovateli 15 tis. K. Prost edky uvedené pod body a) až d) byly p evedeny na p íjmové rozpo tové ú ty OSS MO (s výjimkou prost edk pen žitých dar vrácených p vodnímu poskytovateli ve výši 15 tis. K ) a formou povolení p ekro ení výdaj byly použity ve výdajové ásti státního rozpo tu. Oproti roku 2008 došlo ke zvýšení výdaj na tomto fondu celkem o 346 925 tis. K (tj. o 11,31 %), a to zejména vlivem použití úspor rozpo tových prost edk z p edchozích let o 587 499 tis. K (tj. o 24,53 %) a pen žitých dar o 23 861 tis. K (tj. o 138,49 %). Naproti tomu došlo ke snížení použití pen žních prost edk ze 19

zahrani í o 195 737 tis. K (tj. o 53,59 %) a výdaj z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO o 68 698 tis. K (tj. o 18,80 %). Do roku 2010 byly p evedeny zdroje rezervního fondu v celkové výši 1 290 760 tis. K. Stav rezervního fondu k 31.12.2009 je uveden v ásti III. Tabulkové p ílohy, Tabulka. 8. 20

V souladu s 47 zákona 2) byly k 1.1.2009 zaneseny do evidence nárok z nespot ebovaných výdaj nevy erpané rozpo tové prost edky v celkové výši 4 536 375 tis. K v tomto len ní: l. Profilující výdaje ve výši 3 356 530 tis. K z toho: a) na programy reprodukce majetku podle 13 odst. 3 zákona 2) v celkové výši 3 301 039 tis. K, údaje jednotlivých program jsou uvedeny v následující tabulce: íslo programu 107 020 Název programu Výstavba, obnova a provozování komunika ních a informa ních systém MO (v tis. K ) Celkem 19 393 107 310 Zvyšování schopností vzdušných sil II 2 221 373 107 440 Zachování a obnova historických hodnot 1 947 207 030 Zvyšování schopností v oblasti velení a ízení 30 207 130 Rozvoj vojenského zpravodajství 41 166 207 210 Zvyšování schopností pozemních a specializovaných sil 8 240 207 280 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury pozemních sil 76 207 310 Modernizace a zabezpe ení provozu systému L-159 148 207 320 Modernizace vrtulníkového letectva 235 648 207 430 Zabezpe ení sil a prost edk Armády R v mezinárodních operacích 649 883 207 450 Bezpe nostní investice NATO II 3 207610 Po ízení a obnova dopravních, speciálních a manipula ních prost. logistiky 13 207 630 Po ízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu 703 207 740 Výstavba a rekonstrukce za ízení správních ástí MO 16 266 207 810 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil 4 739 207 820 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku 32 927 207 830 Ostatní projekty MO v oblasti infrastruktury 157 207 840 Rekonstrukce objekt integrovaného MO 51 075 207 850 P ezbrojení Armády R obrn nými transportéry 2 207 860 Po ízení a zabezpe ení provozu nadzvukových letadel 17 241 307 450 Bezpe nostní investice NATO 5 233 510 Podpora rozvoje a obnovy MTZ sportu a t lovýchovy 4 Celkem 3 301 039 b) na programy výzkumu a vývoje v celkové výši 55 491 tis. K. 2. Neprofilující výdaje ve výši 1 179 845 tis. K. 21

V roce 2009 byly nároky z nespot ebovaných výdaj zanesené do evidence sníženy v celkové výši 4 535 919 tis. K, o které bylo rozhodnuto p ekro it rozpo et výdaj z toho: 1. profilující výdaje ve výši 3 356 074 tis. K z toho: a) na programy reprodukce majetku podle 13 odst. 3 zákona 2) v celkové výši 3 301 035 tis. K, údaje jednotlivých program jsou uvedeny v následující tabulce: íslo programu Název programu (v tis. K ) Snížení nárok z nespot ebovaných výdaj o ástky Ur ené na P ekro ení programy, rozpo tu Celkem které výdaj skon ily 107 020 Výstavba, obnova a provozování komunika ních a informa ních systém MO 19 393 19 393 107 310 Zvyšování schopností vzdušných sil II 2 221 373 2 221 373 107 440 Zachování a obnova historických hodnot 1 947 1 947 207 030 Zvyšování schopností v oblasti velení a ízení 30 30 207 130 Rozvoj vojenského zpravodajství 41 166 41 166 207 210 Zvyšování schopností pozemních a specializovaných sil 8 240 8 240 207 280 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury pozemních sil 76 76 207 310 Modernizace a zabezpe ení provozu systému L-159 148 148 207 320 Modernizace vrtulníkového letectva 235 648 235 648 207 430 Zabezpe ení sil a prost edk Armády R v mezinárodních operacích 649 883 649 883 207 450 Bezpe nostní investice NATO II 3 3 207610 Po ízení a obnova dopravních, speciálních a manipula ních prost. logistiky 13 13 207 630 Po ízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu 703 703 207 740 Výstavba a rekonstrukce za ízení správních ástí MO 16 266 16266 207 810 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil 4 739 4739 207 820 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku 32 927 32 927 207 830 Ostatní projekty MO v oblasti infrastruktury 157 157 207 840 Rekonstrukce objekt integrovaného MO 51 075 51 075 207 850 P ezbrojení Armády R obrn nými transportéry 2 2 207 860 Po ízení a zabezpe ení provozu nadzvukových letadel 17 241 17 241 307 450 Bezpe nostní investice NATO 5 5 Celkem 3 296 067 4 968 3 301 035 b) na programy výzkumu a vývoje v celkové výši 55 039 tis. K. 2. Neprofilující výdaje ve výši 1 179 845 tis. K. z toho na p ekro ení výdaj v oblasti: - plat 128 176 tis. K, - ostatních platech za provedenou práci 107 500 tis. K, - pojistného placeného zam stnavatelem 35 250 tis. K, - p íd lu do fondu kulturních a sociálních pot eb 2 074 tis. K, - ostatních rozpo tov nezajišt ných b žných výdaj 906 844 tis. K. 22

K 31.12.2009 činil stav nároků z nespotřebovaných výdajů z rozpočtových prostředků roku 2008 celkem 456 tis. Kč, které byly zaneseny do evidence nároků z nespotřebovaných výdajů k 1.1.2010 (z toho na výzkum a vývoj 452 tis. Kč a na programy reprodukce majetku 4 tis. Kč). V rámci státního rozpočtu kapitoly MO nebyly k 31.12.2009 podle 47 odst.1) zákona 2) čerpány rozpočtové prostředky ve výši 2 839 534 tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje 1 117 772 tis. Kč rozpočtové prostředky ve výši 1 088 153 tis. Kč, na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 63 391 tis. Kč, v tom: - financované z národních peněžních prostředků 22 404 tis. Kč, - spolufinancované z prostředků EU 40 987 tis. Kč, na programy podle 13 odst. 3 zákona 2) 945 874 tis. Kč, na programy výzkumu a vývoje 75 874 tis. Kč, účelově určené z kapitoly VPS na misi v Gruzii 129 tis. Kč, sociální dávky 2 885 tis. Kč, nepoužité prostředky vyvedené z evidence roku 2009 ve výši 29 619 tis. Kč, na programy podle 13 odst. 3 zákona 2) 29 225 tis. Kč, na programy výzkumu a vývoje 394 tis. Kč, 2. Neprofilující výdaje 1 721 762 tis. Kč rozpočtové prostředky ve výši 1 714 810 tis. Kč, nepoužité prostředky vyvedené z evidence roku 2009 ve výši 6 761 tis. Kč, nepoužité prostředky z přijatých pojistných událostí ve výši 191 tis. Kč. 23

Do evidence nárok z nespot ebovaných výdaj bylo v rámci kapitoly MO v souladu s 47 odst. 2) zákona 2) (ve zn ní od 1.3.2008) rozhodnuto zanést k 1.1.2010 celkem 2 837 105 tis. K, v tomto složení: 1) Profilující výdaje 1 115 343 tis. K z toho: a) na jejichž provedení dostává R pen žní prost edky nebo jejich ást od Evropské unie z toho výdaje: 63 391 tis. K, - financované z národních pen žních prost edk 40 987 tis. K, - spolufinancované z prost edk EU 22 404 tis. K, b) na programy podle 13, odst. 3 výše uvedeného zákona 975 103 tis. K, (reprodukce majetku) z toho: - stav k 31.12.2009 4 tis. K, - výdaje vyvedené z evidence a nepoužité v roce 2009 29 225 tis. K, - výdaje rozpo tu na programy reprodukce majetku 945 874 tis. K, c) výzkum a vývoj 76 720 tis. K, z toho: - stav k 31.12.2009 452 tis. K, - výdaje vyvedené z evidence a nepoužité v roce 2009 394 tis. K, - výdaje rozpo tu na programy výzkumu a vývoje 75 874 tis. K, d) ú elové výdaje podle 21 odst. 3 výše uvedeného zákona poskytnuté z kapitoly Všeobecné pokladní správy na pozorovatelskou misi EU v Gruzii 129 tis. K. 2) Neprofilující výdaje 1 721 762 tis. K z toho: - výdaje vyvedené z evidence a nepoužité v roce 2009 6 761 tis. K, - ostatní neprofilující výdaje 1 714 810 tis. K, - nepoužité výdaje z pojistných událostí 191 tis. K. 24

1.5.1. VÝVOJOVÉ TENDENCE P ÍJM STÁTNÍHO ROZPO TU grafu: Vývoj hlavních druh p íjm v letech 2006 až 2009 je uveden v následujícím (v tis. K ) 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 2006 2007 2008 2009 P íjmy z pojistného 2 407 631 2 523 139 2 648 843 2 486 437 P íjmy neda ové * 9 371 468 6 876 699 3 618 773 3 812 632 P íjmy celkem 11 779 099 9 399 838 6 267 616 6 299 069 * neda ových a kapitálových p íjm a p ijatých transfer Pln ní p íjm vykazuje za období posledních ty rok zastavení klesající tendence. V letech 2006 až 2009 došlo k postupnému snižování p íjm (p ijatých transfer ) související s povoleným p ekro ením limit výdaj a závazných ukazatel kapitoly MO (tj. p evedením mimorozpo tových zdroj rezervního fondu). Zákonem 3) byly pro kapitolu MO stanoveny p íjmy v celkové výši 2 797 899 tis. K, a to pro tyto závazné ukazatele p íjm : da ové p íjmy 14 095 tis. K, p íjmy z pojistného na sociální zabezpe ení a p ísp vku na státní politiku zam stnanosti z toho: - pojistné na d chodové pojišt ní 2 587 555 tis. K, 2 300 048 tis. K, - pojistné na nemocenské pojišt ní a p ísp vek na státní politiku zam stnanosti neda ové p íjmy, kapitálové p íjmy a p ijaté transfery 287 507 tis. K, 196 249 tis. K. 25

V hodnoceném období byly ze strany MF R provedeny 2 úpravy závazného ukazatele p íjm státního rozpo tu kapitoly MO, které v souhrnném saldovém vyjád ení p edstavují zvýšení p íjm rozpo tu o 42 763 tis. K. Jednalo se o p evody prost edk z jiných kapitol v oblasti transfer p íjm na projekty opera ních program EU, ímž došlo k úprav ukazatele neda ových p íjm, kapitálových p íjm a p ijatých transfer na celkovou ástku 239 012 tis. K. Celkové p íjmy státního rozpo tu kapitoly MO byly t mito opat eními upraveny na ástku 2 840 662 tis. K. V roce 2009 celkové p íjmy státního rozpo tu kapitoly MO inily u závazného ukazatele: da ové p íjmy 15 519 tis. K, p íjmy z pojistného na sociální zabezpe ení a p ísp vku na státní politiku zam stnanosti z toho: - pojistné na d chodové pojišt ní - pojistné na nemocenské pojišt ní a p ísp vek na státní politiku zam stnanosti 2 470 918 tis. K, 2 180 272 tis. K, 290 646 tis. K, neda ové p íjmy, kapitálové p íjmy a p ijaté transfery 3 812 632 tis. K. Celkové p íjmy byly za hodnocený rok spln ny na 221,75 % a dosáhly výše 6 299 069 tis. K. Oproti roku 2008 došlo k nepatrnému zvýšení celkových p íjm o 31 453 tis. K, zejména vlivem zvýšení p íjm souvisejících s povoleným p ekro ením limit výdaj (p evodu mimorozpo tových zdroj rezervního fondu) ve výši 346 910 tis. K, zvýšením da ových, neda ových a kapitálových p íjm o 200 438 tis. K a snížením p íjm z pojistného na sociální zabezpe ení, p ísp vku na státní politiku zam stnanosti a ve ejného zdravotního pojišt ní o 177 925 tis. K. Pln ní v oblasti p íjm bylo v roce 2009 ovlivn no zejména p íjmy souvisejícími s povoleným p ekro ením limit výdaj a závazných ukazatel kapitoly MO (tj. p evedením mimorozpo tových zdroj rezervního fondu), a to v celkové výši 3 413 834 tis. K z toho: 26

a) úspory rozpo tových prost edk z minulých let v celkové výši 2 982 681 tis. K ur ené na financování program reprodukce majetku, b) prost edky poskytnuté ze zahrani í a pen žní dary v celkové výši 134 603 tis. K p edevším ur ené na financování program NSIP a dále ostatních b žných výdaj, c) prost edky z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO v celkové výši 296 550 tis. K ur ené na financování program reprodukce majetku. V hodnoceném období byly p ijaty prost edky z p ijatých pln ní pojistných událostí, k úhrad vzniklých škod v celkové výši 1 809 tis. K. Výše uvedené mimorozpo tové zdroje rezervního fondu a prost edky z p ijatých pln ní pojistných událostí byly použity ve výdajové ásti státního rozpo tu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdaj a povoleného p ekro ení závazných ukazatel. Zdroje rezervního fondu uvedené pod písm. a) ve výši 2 982 681 tis. K, a koliv jsou ú továny na p íjmových rozpo tových ú tech, nejsou dle 6 zákona 2) (ve zn ní do 1. 3. 2008) sou ástí pln ní závazného ukazatele neda ových p íjm, kapitálových p íjm a p ijatých transfer. Skute né p íjmy kapitoly MO bez mimorozpo tových zdroj rezervního fondu uvedených pod písm. a) byly pln ny na 3 316 388 tis. K, tj. 116,72 % ro ního limitu a oproti upravenému rozpo tu na rok 2009 byly vyšší o 475 726 tis. K. Na pln ní skute ných zapo itatelných p íjm se podílí vyšší da ové p íjmy v ástce 1 424 tis. K, neda ové p íjmy, kapitálové p íjmy a p ijaté transfery celkem v ástce 590 939 tis. K a nižší p íjmy z pojistného na sociální zabezpe ení a p ísp vek na státní politiku zam stnanosti v ástce 116 637 tis. K, které nebyly podle 25 odst. 1 písm. c) zákona 2) vázány ve výdajové ásti kapitoly MO. Oproti roku 2008 však došlo ke snížení skute ných p íjm kapitoly MO o 556 046 tis. K, zejména vlivem snížení p ijatých transfer (p evod mimorozpo tových zdroj z rezervního fondu) o 291 313 tis. K, p íjm z pojistného na sociální zabezpe ení a státní politiku zam stnanosti o 177 925 tis. K a neda ových p íjm o 82 177 tis. K. Vojenský vle kový ú ad Praha dosáhl p íjm z vlastní innosti v celkové výši 788 tis. K. 27

1.5.2. DAN A DA OVÉ POPLATKY Z VYBRANÝCH INNOSTÍ Závazný ukazatel Da ové p íjmy ve výši 14 095 tis. K dosáhl v roce 2009 celkem 15 519 tis. K a byl spln n na 109,96 %. Z toho inily poplatky a odvody z oblasti životního prost edí 15 433 tis. K (v tom zejména poplatky za uložení odpad 15 405 tis. K ) a správní poplatky 86 tis. K. V roce 2008 tento závazný ukazatel nebyl kapitole MO stanoven a p íjmy z t chto inností byly sou ásti ostatních da ových p íjm. 1.5.3. P ÍJMY Z POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPE ENÍ A P ÍSP VKU NA STÁTNÍ POLITIKU ZAM STNANOSTI Závazný ukazatel P íjmy z pojistného na sociální zabezpe ení a p ísp vku na státní politiku zam stnanosti ve výši 2 587 555 tis. K dosáhl v roce 2009 ástky 2 470 918 tis. K (pr m rná m sí ní výše p ipadající na jednoho zam stnance - vojáka iní 8,45 tis. K ) a byl spln n na 95,49 %. Z toho u: závazného ukazatele p íjmu pojistného na d chodové pojišt ní ve výši 2 300 048 tis. K bylo v roce 2009 p ijato 2 180 272 tis. K (pr m rná m sí ní výše p ipadající na jednoho zam stnance - vojáka iní 7,46 tis. K ), závazného ukazatele p íjm na nemocenské pojišt ní a p ísp vku na státní politiku zam stnanosti ve výši 287 507 tis. K bylo v roce 2009 p ijato celkem 290 646 tis. K, z toho p íjm na nemocenské pojišt ní 194 308 tis. K (pr m rná m sí ní výše p ipadající na jednoho zam stnance - vojáka iní 0,66 tis. K ) a p íjm na státní politiku zam stnanosti 96 338 tis. K (pr m rná m sí ní výše p ipadající na jednoho zam stnance - vojáka iní 0,33 tis. K ). Nenapln ní závazného ukazatele P íjmy z pojistného na sociální zabezpe ení a p ísp vku na státní politiku zam stnanosti ve výši 116 637 tis. K bylo zp sobeno snížením vym ovacího základu pro pojistné dle novely zákona 5) a nižšími dosaženými po ty voják z povolání oproti p edpokládanému vývoji. Dle uvedeného zákona 5) došlo od 1.1.2009 ke snížení vym ovacího základu zam stnavatele u pojistného na nemocenské pojišt ní a státní politiky zam stnanosti o 1,00 % a zrušením odvodu povinnosti u nemocenského pojišt ní a p ísp vku na státní politiku zam stnanosti. Dále plánovaný limit po tu voják z povolání 27 009 osob na 28

rok 2009 nebyl dosažen. K 31. 12. 2009 inil jejich skute ný po et sice 24 057 osob, avšak pr m rný p epo tený eviden ní po et v roce 2009 p edstavoval 24 362 osob. Nižšímu dosaženému po tu voják z povolání odpovídá i erpání platových prost edk a ostatních náležitostí této kategorie zam stnanc, které tvo í vym ovací základ pro výpo et p íjm z pojistného na sociální zabezpe ení a p ísp vku na státní politiku zam stnanosti. Tyto skute nosti se projevily v nižším pln ní p íjm z pojistného na d chodové pojišt ní v celkovém objemu o 119 776 tis. K. Oproti roku 2008 došlo ke snížení t chto p íjm o 177 925 tis. K, tj. o 8,16 %. Nenapln ní p íjm z pojistného na sociální zabezpe ení a p ísp vek na státní politiku zam stnanosti za vojáky z povolání v kapitole MO bylo kompenzováno zvýšením t chto p íjm za ob anské zam stnance v kapitole Ministerstvo práce a sociálních v cí a v souladu s 25 odst. 1 písm. c) zákona 2) nevznikla povinnost tyto nenapln né p íjmy vázat ve výdajové ásti státního rozpo tu kapitoly MO. K 31. prosinci 2009 nebylo vym eno penále ani uplatn ny pokuty a p irážky k pojistnému. 1.5.4. NEDA OVÉ P ÍJMY, KAPITÁLOVÉ P ÍJMY A P IJATÉ TRANSFERY Závazný ukazatel Neda ové p íjmy, kapitálové p íjmy a p ijaté transfery ve výši 239 012 tis. K dosáhl v roce 2009 ástky 3 812 632 tis. K a byl spln n na 1 595,16 %. Mimorozpo tové zdroje p evedené z rezervního fondu (tzn. úspory rozpo tových prost edk z minulých let) v celkové výši 2 982 681 tis. K byly v roce 2009 použity ve výdajové ásti státního rozpo tu formou zvýšení limitu výdaj a povoleného p ekro ení závazných ukazatel, a a koliv jsou ú továny na p íjmových ú tech, nejsou dle 6 zákona 2) p íjm a p ijatých transfer. sou ástí pln ní závazného ukazatele neda ových p íjm, kapitálových Po odpo tu výše uvedených p íjm inily p íjmy v oblasti závazného ukazatele Neda ové p íjmy, kapitálové p íjmy a p ijaté transfery celkem 829 951 tis. K, tj. 347,24 % ro ního limitu a oproti upravenému rozpo tu na rok 2009 byly vyšší o 475 726 tis. K. 29

Na vyšším pln ní t chto p íjm se podílely: - prost edky z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO, ur ené na financování program reprodukce majetku (296 550 tis. K ), - p ijaté transfery ze zahrani í spojené s ú astí R v NATO, zejména ur ené na financování programu NSIP (92 119 tis. K ), - neda ové a kapitálové p íjmy a ostatní p evody z vlastních fond (87 057 tis. K ). 1.5.4.1. Neda ové p íjmy Neda ové p íjmy v roce 2009 inily celkem 417 521 tis. K. Oproti roku 2008 se objem neda ových p íjm snížil celkem o 82 177 tis. K (tj. o 16,45 %), zejména vlivem snížení p íjm z: - pronájmu majetku o 23 394 tis. K (tj. o 24,50 %), - p íjm z úrok a realizace finan ního majetku kurzových zisk o 57 711 tis. K (tj. o 71,93 %,) - ostatních neda ových p íjm o 20 370 tis. K (tj. o 10,38 %). a zvýšením p íjm z: - vlastní innosti o 7 553 tis. K (tj. o 6,85 %), - p ijatých sank ních plateb a vratek transfer o 5 861 tis. K (tj. o 34,11 %), - odvod p ebytk organizací z p ímým vztahem o 5 884 tis. K. P íjmy z vlastní innosti a odvody p ebytk organizací s p ímým vztahem v roce 2009 inily celkem 218 428 tis. K, z toho p íjmy z vlastní innosti 117 950 tis. K, odvody p ebytk organizací z p ímým vztahem 5 884 tis. K, p íjmy z pronájmu majetku 72 077 tis. K a p íjmy z úrok a realizace finan ního majetku 22 516 tis. K. Na pln ní p íjm z vlastní innosti se podílely: - p íjmy z provozu nemovitého majetku 39 009 tis. K, - p íjmy z poskytovaných ostatních služeb a výrobk 34 662 tis. K, - p íjmy za výkony zdravotní pé e 34 273 tis. K, - p íjmy vojenských stravovacích za ízení 2 513 tis. K, - p íjmy za školení a výcvik 2 376 tis. K, - p íjmy ze zkoušek technických prost edk st ežení 955 tis. K, - p íjmy z poskytování veterinární pé e 1 686 tis. K, 30

- ostatní p íjmy z vlastní inností 1 476 tis. K. Na pln ní p íjm z pronájmu majetku se podílely p íjmy z: - pronájmu vojenských výcvikových prostor 741 tis. K, - pronájmu pozemk 18 644 tis. K, - pronájmu ostatních nemovitostí (bytových a nebytových prostor ) a jejich ásti 52 302 tis. K, - pronájmu movitých v cí a ostatního majetk 390 tis. K. P íjmy z úrok a realizace finan ního majetku dosáhly v roce 2009 výše 22 516 tis. K a jejich významnou ást tvo ily realizované kurzové zisky ve výši 21 428 tis. K. P ijaté sank ní platby a vratky transfer v roce 2009 inily celkem 23 041 tis. K, z toho inily p ijaté sank ní platby (pokuty a poplatky z prodlení za pozdní dodávky majetku a služeb) 10 030 tis. K, ostatní p íjmy odvod z finan ního vypo ádání z minulých let 12 428 tis. K a vratky d chod a ostatní vratky transfer inily 583 tis. K. Ostatní neda ové p íjmy inily celkem 176 051 tis. K a p edstavovaly p edevším p ijaté: - neinvesti ní dary 38 926 tis. K, - pojistné náhrady 1 809 tis. K, - nekapitálové p ísp vky a náhrady 49 539 tis. K, které zahrnují vratky záloh z minulých let za tepelnou energii, vodu, plyn apod. (13 063 tis. K ), náhrady škod na spravovaném majetku od právnických a fyzických osob, náhrady za studium apod. (36 476 tis. K ), - ostatní neda ové p íjmy 85 784 tis. K, které zahrnují úhrady za p epravu související s leteckou p epravou ústavních a vládních initel, realizovanou na základ Usnesení vlády R 63) 64) (3 703 tis. K ), p íjmy za pobyt vojsk NATO na území R (681 tis. K ), ostatní dobropisy výdaj z minulých let (34 429 tis. K ), vratky výdaj zahrani ních misí a pracoviš (35 307 tis. K ) a ostatní vratky výdaj z minulých let (11 664 tis. K - náhrady za telefonní hovory, úhrady výdaj v souvislosti s realizací ve ejných obchodních sout ží, vratky penále za porušení rozpo tové kázn, vratky daní z minulých let apod.). 31

1.5.4.2 Kapitálové p íjmy Vojenskému vle kovému ú adu Praha, který je v kapitole MO napl ovatelem kapitálových p íjm nem l v roce 2009 povinnost je naplnit. Kapitálové p íjmy inily v roce 2009 celkem 150 tis. K a byly pln ny pouze z p ijatého kapitálového pen žitého daru. Vzhledem k t mto okolnostem se objem kapitálových p íjm oproti roku 2008 razantn snížil, a to o 20 150 tis. K. 1.5.4.3 P ijaté transfery P ijaté transfery v roce 2009 inily celkem 3 394 961 tis. K. Oproti roku 2008 se objem transfer zvýšil celkem o 296 186 tis. K (tj. o 9,56 %), zejména vlivem zvýšení p evod zdroj z rezervního fondu o 504 386 tis. K (tj. o 18,16 %), p evod z ostatních vlastních fond o 12 463 tis. K (tj. o 38,17 %) a podstatným snížením p ijatých transfer ze zahrani í o 195 737 tis. K (tj. o 67,67 %). P evodem mimorozpo tových zdroj z rezervního fondu MO bylo p ijato celkem 3 374 773 tis. K, a to z: a) úspor rozpo tových prost edk z minulých let 2 982 681 tis. K, b) prost edk poskytnutých ze zahrani í (NATO) 92 119 tis. K, c) prost edk získaných z prodeje majetku R, se kterým je p íslušné hospoda it MO 296 550 tis. K, d) prost edk poskytnutých z pen žitých dar na po ízení dlouhodobého majetku 2 013 tis. K, e) prost edk poskytnutých z ostatních zahrani ních institucí 1 410 tis. K. Z ostatních fond a ú t nemajících charakter ve ejných rozpo t (tj. z depozitního ú tu) bylo p ijato 20 188 tis. K (nevy erpané platové prost edky a související výdaje za m síc prosinec 2008). 32

1.6. SPECIFICKÉ UKAZATELE - VÝDAJE 1.6.1. CELKOVÉ VÝDAJE Zákonem č. 475/2009 Sb. 3) byl stanoven rozpočet pro kapitolu MO na rok 2009 v celkové výši 55 983 878 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven externími rozpočtovými opatřeními na výši 54 626 846 tis. Kč. Podrobné údaje včetně srovnání s rokem 2008 jsou uvedeny v následujícím přehledu tabulce: Rok 2009 2008 Prostředky (oblast výdajů) Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání % Č k UR z toho čerpání rozpočet MRZ NNV (v tis. Kč) ENNV k 1.1.2010 Celkem 55 983 878 54 626 846 59 725 830 109,33 51 823 883 3 415 452 4 486 495 2 839 534 Kapitálové 8 050 785 8 102 601 13 716 955 169,29 7 285 127 3 204 049 3 227 778 846 049 Běžné 47 933 093 46 524 245 46 008 875 98,89 44 538 756 211 402 1 258 716 1 993 485 k 1.1.2009 Celkem 54 166 608 54 363 169 52 896 322 97,30 49 827 112 3 069 210 0 4 536 375 Kapitálové 8 865 762 8 842 850 7 912 135 89,47 5 898 465 2 013 670 0 3 356 530 Běžné 45 300 846 45 520 319 44 984 187 98,82 43 928 647 1 055 540 0 1 179 845 Oproti roku 2008 byl upravený rozpočet roku 2009 vyšší o 263 677 tis. Kč, tj. o 0,5 %. Čerpání bylo oproti roku 2008 vyšší o 6 829 508 tis. Kč tj. o 12,91 %, zejména z důvodu čerpání nároků z nespotřebovaných rozpočtových výdajů roku 2008. Porovnání vývoje čerpání rozpočtu kapitoly MO v členění na kapitálové a běžné výdaje a celkem za roky 2006 2009: (v tis. Kč) 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0 2006 2007 2008 2009 Kapitálové výdaje 18 539 902 17 429 737 7 912 135 13 716 955 Běžné výdaje 44 564 763 43 908 336 44 984 187 46 008 875 Celkové výdaje 63 104 665 61 338 073 52 896 322 59 725 830 33