Zborovská 11 150 21 Praha 5 SpZn: SZ_078996/2011/KUSK Stejnopis. 2 j.: 000781/2012/KUSK Zpráva o výsledku pezkoumání hospodaení obce HRDLÍV I: 00234419 za rok 2011 Pezkoumání se uskutenilo dne: 2.3.2012 na základ zákona. 420/2004 Sb., o pezkoumávání hospodaení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. Pezkoumání probhlo v sídle obce: Hrdlív 79 273 06 Libušín Pezkoumání vykonaly: - kontrolor povený ízením pezkoumání: Markéta Polánková - kontroloi: Bc. Marcela Bažoutová, DiS. Zástupci obce: Ing. Radek Ržika - starosta Ing.arch. Anna Husáková - úetní Pedmt pezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák.. 420/2004 Sb., o pezkoumání hospodaení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. Pezkoumání bylo vykonáno výbrovým zpsobem, pezkoumávané období r. 2011.
A. Pezkoumané písemnosti Závrený úet za rok 2010, vyvšen dne 1. 6. - 16. 6. 2011, zastupitelstvo obce schválilo dne 27. 6. 2011, s vyjádením "bez výhrad" Rozpotový výhled na období 2009-2011 na období 2012-2013, zastupitelstvo obce schválilo dne 28. 12. 2010 Návrh rozpotu na rok 2011, zveejnn od 2. 12. 2010 do 17. 12. 2010, na pevné i elektronické úední desce Schválený rozpoet v zastupitelstvu obce schválen v paragrafovém lenní dne 28. 12. 2010 jako vyrovnaný Rozpotová opatení. 1 - schválené zastupitelstvem obce dne 16. 3. 2011. 2 - schválené zastupitelstvem obce dne 9. 5. 2011. 3 - schválené zastupitelstvem obce dne 27. 6. 2011. 4 - schválené zastupitelstvem obce dne 19. 9. 2011. 5 - schválené zastupitelstvem obce dne 16. 11. 2011. 6 - schválené zastupitelstvem obce dne 12. 12. 2011 Stanovení závazných ukazatel zízeným organizacím Mateské škole ze dne 3. 1. 2011, zastupitelstvo obce schválilo dne 28. 12. 2010 Úetní doklad. 110057-110139, k bankovnímu útu. 0388126389/0800 vedenému u S, a.s. Pokladní doklad. 1-170 Inventurní soupis majetku a závazk k 31.12.2011 výpis z LV 10001 katastrální území 648035 Hrdlív k 31. 12. 2011 výpis z LV 3801 katastrální území 749532 Kvíc k 31. 12. 2011 výpis z LV 3660 katastrální území 749524 Netovice k 31. 12. 2011 výpis z LV 389 katastrální území 770001 Tebichovice k 31. 12. 2011 Mzdová agenda výplatní listiny, Ing A. H., úetní, pí H. Ž., uklízeka Evidence majetku k 31. 12. 2011, vedena v PC v programu TRIADA Píloha rozvahy Útový rozvrh platný pro rok 2011 Odmování len zastupitelstva výplatní listiny, Ing. R. Ržika, starosta, Bc. M. David, místostarosta, Mgr. L. Koínská, pedsedkyn finanního výboru Faktura vydané faktury od. 0012011-0052011 pijaté faktury od. 710072-710169 Bankovní výpis. 57-139 za období od 2. 6. - 29. 12. 2011,. 141 ze dne 31. 12. 2011, k bankovnímu útu. 0388126389/0800 vedenému u S, a.s. - základní bžný úet 2
. 12 ze dne 31. 12. 2011, k bankovnímu útu. 0037437409/0800 vedenému u S, a.s. - úvrový úet Hlavní kniha, dle poteby Pokladní kniha (deník) za období od 3. 1. - 29. 12. 2011 Výkaz zisku a ztráty Výkaz pro hodnocení plnní rozpotu Rozvaha Kniha došlých faktur za období od 1. 6. - 28. 12. 2011 Evidence poplatk k 31. 12. 2011, vedena v excel tabulkách dle jednotlivých poplatk Úetní deník 1 - Kniha odeslaných faktur za období od 2. 3. - 9. 11. 2011 Výkaz zisku a ztráty zízených píspvkových organizací Mateská škola - 3, 6, 9,, dle poteby Rozvaha zízených píspvkových organizací Mateská škola - 3, 6, 9,, dle poteby Dohody o provedení práce ze dne 1. 10. 2011, p. A. V. - úklid vtví (9 hod) ze dne 1. 5. 2011, p. J. H. sekání trávy na obecních pozemcích (14 hod) ze dne 1. 3. 2011, p. B. K. zametání chodník (7 hod.) Zveejnné zámry o nakládání s majetkem zveejnn od 18. 5. do 6. 6. 2011 - ke kupní smlouv ze dne 26. 7. 2011 zveejnn od 19. 10. do 4. 11. 2011 - k nájemní smlouv ze dne 23. 11.2011 Smlouvy o pevodu majetku (koup, prodej, smna, pevod) Kupní smlouva ze dne 26. 7. 2011, kdy obec prodala p.p.. 650/2 (6m2) v k. ú Hrdlív, zastupitelstvo obce schválilo dne 27. 6. 2011. Smlouvy nájemní Smlouva o nájmu nebytových prostor ze dne 23. 11. 2011, kdy obec pronajala budovu p. 19 na stp.. 87 (79m2) v k.ú. Hrdlív - hostinská innost, na dobu uritou do 31. 12. 2012. Vnitní pedpis a smrnice Smrnice. 1/2011 k inventarizaci majetku a závazk, vetn plánu inventur, úinnost dne 30. 11. 2011. Smrnice. 2/2011 odepisování dlouhodobého majetku, úinnost dne 31. 10. 2011. Výsledky kontrol zízených organizací Protokol o výsledku veejnosprávní kontroly na Obecním úadu ze dne 14. 7., 20. 12. 2011. Protokol o výsledku veejnosprávní kontroly v píspvkové organizaci Mateská škola ze dne 7. 4., 14. 12. 2011. Protokol o provedené kontrole v organizaní složce - Obecní knihovna ze dne 17. 12. 2011. 3
Zápisy z jednání zastupitelstva vetn usnesení ze dne 28. 12. 2010 (schválený rozpoet), ze dne 12. 1., 16. 3., 9. 5., 27. 6., 19. 9., 17. 10., 16. 11., 12. 12. 2011. Nepezkoumáváno, použito podprn. V kontrolovaném období Obec Hrdlív, dle prohlášení starosty obce, nehospodaila s majetkem státu, neruila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavela smnnou, darovací smlouvu a smlouvu o výpjce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o pijetí úvru, pjky, smlouvu o poskytnutí úvru, pjky, smlouvu o poskytnutí veejné podpory (dotace), smlouvu o pevzetí dluhu nebo ruitelského závazku, smlouvu o pistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutenila majetkové vklady, neprovozovala hospodáskou (podnikatelskou) innost, uskutenila pouze veejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák.. 137/2006 Sb.). B. Zjištní z pezkoumání Pi pezkoumání hospodaení obce Hrdlív Nebyly zjištny chyby a nedostatky. C. Plnní opatení k odstranní nedostatk zjištných: a) pi dílím pezkoumání Dílí pezkoumání nebylo vykonáno. b) pi pezkoumání hospodaení za pedchozí roky Nebyly zjištny chyby a nedostatky. D) Závr Pi pezkoumání hospodaení obce Hrdlív za rok 2011 podle 2 a 3 zákona. 420/2004 Sb., ve znní pozdjších pedpis Nebyly zjištny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona. 420/2004 Sb.) Upozornní na rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona. 420/2004 Sb., v platném znní: Neuvádí se. 4
Podíly dle 10 odst. 4 písm. b) zákona. 420/2004 Sb., v platném znní: a) podíl pohledávek na rozpotu územního celku 0,03 % b) podíl závazk na rozpotu územního celku 20,01 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentá: Celkový objem dlouhodobých pohledávek iní 0,00 K. Celkový objem dlouhodobých závazk iní 633 861,- K., tato ástka byla použita pro výpoet podílu závazk na rozpotu územního celku. Hrdlív 2.3.2012 Podpisy kontrolor: Markéta Polánková... kontrolor povený ízením pezkoumání Bc. Marcela Bažoutová, DiS... kontrolorka Tato zpráva o výsledku pezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku pezkoumání hospodaení, piemž koneným znním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhty stanovené v 6 odst. 3 písm. l) zákona. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi povenému ízením pezkoumání na adresu: Krajský úad Stedoeského kraje, Odbor finanní kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, piemž se stejnopis. 2 pedává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis. 1 se zakládá do píslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanní kontroly Krajského úadu Stedoeského kraje. 5
S obsahem zprávy o výsledku pezkoumání hospodaení obce Hrdlív o potu 6 stran byl seznámen a stejnopis. 2 pevzal, Ing. Radek Ržika, starosta obce. Ing. Radek Ržika starosta obce Hrdlív. dne 2.3.2012 Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písm. b) zákona. 420/2004 Sb., povinen pijmout opatení k náprav chyb a nedostatk uvedených v této zpráv o výsledku pezkoumání hospodaení a podat o tom písemnou informaci píslušnému pezkoumávajícímu orgánu Krajský úad Stedoeského kraje, Odbor finanní kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozdji do 15 dn po projednání této zprávy spolu se závreným útem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhtu, ve které podá píslušnému pezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnní pijatých opatení a v této lht píslušnému pezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnní tchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písm. f), g), h) zákona. 420/2004 Sb., poádkové pokuty až do výše 50.000,00 K v jednom pípad. Rozdlovník : Stejnopis Poet výtisk Pedáno Pevzal 1 1 x 2 1 x Krajský úad Stedoeského kraje Obec Hrdlív Markéta Polánková Ing. Radek Ržika 6