Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce HOSPOZÍN. IČ: za rok 2010

Transkript

1 Zborovská 11 15O21 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ /2010/KUSK /2011/KUSK Stejnopis č. 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce HOSPOZÍN IČ: za rok 2010 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Hospozín Hospozín Hospozín Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Marcela Bažoutová, Dagmar Kolouchová Markéta Polánková DiS. Zástupci obce: Iveta Hasalová - starostka Venuše Dědinová - samostatný referent Hana Hurdová - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r

2 A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled na období Návrh rozpočtu na rok 2010, zveřejněn od , na pevné i elektronické úřední desce Schválený rozpočet v zastupitelstvu obce schválen v paragrafovém a položkovém členění dne jako vyrovnaný Rozpočtová opatření č. 1-6, zastupitelstvo obce schválilo dne , , , , 29. 1l., Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Mateřská škola ze dne , zastupitelstvo obce schválilo dne Závěrečný účet vyvěšen dne , na pevné i elektronické úřední desce, zastupitelstvo obce schválilo dne , s výhradou a přijalo nápravné opatření Kniha odeslaných faktur za období od 1l l Kniha došlých faktur za období od , za období od Bankovní výpis č za období od , č. 112 ze dne 3l , č za období od l l , k bankovnímu účtu č /0100 vedenému u KB, a. s. - základní běžný účet č. 2010/8 ze dne 3l , č. 2010/12 ze dne , k bankovnímu účtu č /0600 vedenému u GE Money Bank, a. s. - běžný účet č. 2010/8 za období od , č. 2010/12 za období , k bankovnímu účtu č /0300 vedenému u ČSOB poštovní spořitelna, a. s. - běžný účet č. 2010/2 ze dne , k bankovnímu účtu č /0600 vedenému u GE Money Bank, a. s. - termínovaný účet Hlavní kniha 8/2010, 12/2010, dle potřeby Účetní doklad č , č , k bankovnímu účtu č /0100 vedenému u KB, a. s. - základní běžný účet Evidence majetku k , vedena v programu TRIADA Příloha rozvahy k Evidence poplatků k , vedena na seznamech v PC Inventurní soupis majetku a závazků k výpis z LV katastrální území Hospozín k výpis z LV 542 katastrální území Čemuc k Rozvaha 12/2009,6/2010,8/2010, 12/2010, dle potřeby 2

3 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 8/2010, 12/2010 (FIN 2-12 M), dle potřeby Výkaz zisku a ztráty ,812010, 12/2010, dle potřeby Účtový rozvrh platný pro rok 2010 Pokladní doklad Č. P l - P , Č. V V Pokladní kniha (deník) za období od , od , zůstatek pokladní hotovosti ke dni ve výši ,- Kč (k d.č. VI000I006 ze dne ) a souhlasil se záznamem v pokladní knize Odměňování členů zastupitelstva mzdové listy za období , p. P. Srb, starosta, pí 1. Hasalová, starostka, p. J. Dědina, místostarosta, p. 1. Hasal, předseda fin. výboru Faktura vydané faktury od Č přijaté faktury od Č , Č Účetní deník 1-6/2010,10-12/2010, dle potřeby Mzdová agenda mzdové listy za období 1-8/2010, pí E. K. - účetní, H. H. - účetní (od ), pí V. D., referentka pracovní smlouva a platový výměr ze dne , účetní, zápočtový list ze dne , účetní, maturitní vysvědčení ze dne , účetní Rozvaha zřízených příspěvkových organízací Mateřská škola - 3,6,9/2010, dle potřeby Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organízací Mateřská škola - 3,6,9/2010, dle potřeby Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje ze Středočeského Fondu podpory dobrovolných hasičů a složek IZS v rámci Tématického zadání Podpora obnovy techniky, výzbroje a výstroje jednotek sborů dobrovolných hasičů evid. Č. 2544/KHT/2010 ze dne , na realizaci projektu: Nákup stávající zásahové výzbroje a výstroje ve výši ,- Kč, (ÚZ 50) - neinv. dotace Dohody o provedení práce ze dne , pí. J. V. - knihovnice (35 hod.) ze dne , pí. V. D. - distribuce hlasovacích lístků voličům (3,50 Kč/volič) ze dne , p. P. G. - správce tenisových kurtů (34 hod.) Vnitřní předpis a směrnice Směrnice o sestavování rozpočtu, zastupitelstvo obce schválilo dne Směrnice o zjednodušený rozsah vedení účetnictví příspěvkové organizace MŠ Hospozín, zastupitelstvo obce schválilo dne Směrnice o podrozvaze a evidenci pro zpracování přílohy účetní závěrky, zastupitelstvo obce schválilo dne Směrnice o účetnictví, platnost od Směrnice pro časové rozlišení, platnost od Směrnice k archivaci, spisový a skartační řád, platnost Směrnice pro poskytování a účtování cestovních náhrad, platnost od Kontrolní řád, platnost od

4 Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí ~. Zápisy ze' shromáždění starostů DSO Mikroregion povodí Bakovského potoka ze dne , 7.4., , Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , , 3. 5., , , , , , , Nepiezkoumáváno, použito podpůrně. Výsledky kontrol zřízených organízací Protokol o provedené kontrole v příspěvkové organizaci Mateřská škola ze dne , 19.8., Protokol o provedené kontrole na obecním úřadě ze dne ,26.8., Protokol o provedené kontrole v organizační složce Místní knihovna ze dne Zprávy o plnění přijatých opatření (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) nápravné opatření zastupitelstvo obce schválilo dne , zpráva doručena přezkownávajícímu orgánu dne pod čj /20101KUSK V kontrolovaném období obec, dle prohlášení starostky obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela kupní, směnnou, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkownání hospodaření obce Hospozín Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č, 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů 38 odst. 1, neboť: Obec nevedla evidenci svého majetku. obec získala majetek předaný do vlastnictví ve výši ,15 Kč, od ČR - Ministerstvo vnitra, viz. Smlouva o převodu vlastnictví ze dne , který nebyl zařazen do majetku obce NAPRAVENO majetek předaný do vlastnictví ve výši ,15 Kč, byl zařazen do majetku obce (opravným d. Č dne ) 4

5 D) Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Hospozín za rok 2010 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 7,38 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,37 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč. Hospozín Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE! Odbor finanční kontroly I Praha 5, Zborovská 11 Marcela Bažoutová, DiS.... Iz,ťi4t.'ť..~. kontrolor pověřený řízením přezkoumání Dagmar Kolouchová ~ / fl /... t/.::~.t::::~<.4..~. kontrolorka Markéta Polánková. H.H.~.H kontrolorka 5

6 Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hospozín o počtu 6 stran byla seznámena a stejnopis č. 2 převzala, pí Iveta Hasalová, starostka obce. Iveta Hasalová '1BEC starostka obce Hospozín " res Kladno I.~~..-h~~..~. ~ - I )SPOZíN dne Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodařeni a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor fmanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatřeni a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Marcela Bažoutová, DiS. Obec 2 1 x Hospozín Iveta Hasalová 6 OBEC.~-- okres Kladnc 1 ItQ~_POZl