ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2014 Ministerstvo obrany České republiky
ÚVOD Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, informovat veřejnost a partnerské země o základních údajích státního rozpočtu České republiky kapitola 307 Ministerstvo obrany (dále jen rozpočet kapitoly MO) na rok 2014, vývojových trendech, struktuře, nejvýznamnějších druzích výdajů a vnitřních proporcích mezi nimi. Přehled nejvýznamnějších dokumentů použitých při zpracování publikace: Zákon č. 475/2013 Sb. ze dne 19. prosince 2013, o státním rozpočtu České republiky na rok 2014 a o změně zákona č. 504/2012 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2013, ve znění zákona č. 258/2013 Sb.; Návrh závěrečného účtu státního rozpočtu České republiky za rok 2013 kapitola 307 Ministerstvo obrany; Usnesení vlády ČR č. 433 ze dne 12. června 2013, k přípravě státního rozpočtu České republiky na rok 2014 a střednědobého výhledu na léta 2015 a 2016 a návrhu zvýšených střednědobých výdajových rámců vlády na léta 2014 a 2015; Pracovní instrukce Ministerstva financí k sestavení návrhu státního rozpočtu na rok 2014 a ke střednědobému výhledu na léta 2015 a 2016 za rozpočtovou kapitolu 307 Ministerstvo obrany (čj. 66 132/2013/19-1902 ze dne 28. června 2013); Usnesení rozpočtového výboru PSP České republiky ze 4. schůze ze dne 13. prosince 2013 1
k vládnímu návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2014 (sněmovní tisk 6) a k vládnímu návrhu státního rozpočtu České republiky na rok 2014. Ministerstvu obrany byly usnesením vlády ČR č. 433/2013 primárně pro rok 2014 stanoveny základní rozpočtové limity následovně: celkové příjmy kapitoly ve výši 3 128,85 mil. Kč, celkové výdaje kapitoly ve výši 42 026,97 mil. Kč. Tyto limity byly v průběhu prací na přípravě zákona o státním rozpočtu na rok 2014 upřesňovány a s konečnou platností stanoveny usnesením rozpočtového výboru PSP České republiky ze 4. schůze ze dne 13. prosince 2013 následovně: celkové příjmy kapitoly ve výši 3 833,76 mil. Kč, celkové výdaje kapitoly ve výši 41 990,49 mil. Kč. Návrh státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2014, který byl zpracován ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (rozpočtová pravidla), vychází ze stanovených rozpočtových limitů na rok 2014, vyhlášky č. 133/2013 Sb., o stanovení rozsahu a struktury údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a návrhu střednědobého výhledu státního rozpočtu a lhůtách pro jejich předkládání, a v souladu s úkoly stanovenými v usnesení vlády č. 433 ze dne 12. června 2013 a v usnesení rozpočtového výboru PSP České republiky ze 4. schůze ze dne 13. prosince 2013. Rozpočet kapitoly MO na rok 2014 byl sestaven v souladu se zásadami cílově orientovaného rozpočtování. Základním důvodem tohoto způsobu sestavení návrhu rozpočtu je kromě splnění 2
požadavků MF stanovených ve vyhlášce č. 133/2013 Sb., o stanovení rozsahu a struktury údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a návrhu střednědobého výhledu státního rozpočtu a lhůtách pro jejich předkládání, i zvýšení transparentnosti ve využívání veřejných prostředků a poskytnutí informace, k plnění jakého cíle jsou veřejné prostředky vynakládány. Rozpočtování výdajů podle cílů a stanovení kritérií pro hodnocení jejich plnění je základním nástrojem pro zvýšení efektivnosti, hospodárnosti a účelnosti vynaložených finančních zdrojů. V souladu se zákonem č. 218/2000 Sb. ve znění zákona č. 501/2012 Sb. a usnesením vlády ČR č. 433 ze dne 12. června 2013 byl návrh rozpočtu kapitoly MO pro rok 2014 a návrh střednědobého výhledu na roky 2015 a 2016 vypracován v Integrovaném informačním systému státní pokladny Rozpočtovém informačním systému, části Příprava rozpočtu (IISSP-RISPR). Schváleným rozpočtem kapitoly MO na rok 2014 jsou zabezpečeny nezbytné výdaje mandatorního charakteru ve vztahu k osobám a výdaje na úhradu závazků vyplývajících z již uzavřených smluv. Ve vazbě na Bílou knihu o obraně, která byla schválena usnesením vlády ČR č. 369 z 18. května 2011 zabezpečuje návrh rozpočtu výdaje na činnosti související s plněním povinností vůči NATO v oblasti obranného plánování a závazky vyplývající z členství ČR v mezinárodních organizacích a rovněž výdaje spojené s nasazením jednotek a příslušníků AČR v zahraničních operacích. Rozpočtový limit výdajů státního rozpočtu kapitoly 307 Ministerstvo obrany na rok 2014 je oproti roku 2013 nižší o 62,9 mil. Kč. Střednědobý výdajový rámce je pro rok 2015 stanoven ve výši 43 499,616 mil. Kč a pro rok 2016 ve výši 45 153,509 mil. Kč. 3
Zákon č. 475/2013 Sb. ze dne 19. prosince 2013, o státním rozpočtu České republiky na rok 2014, stanovil limit výdajů pro kapitolu MO ve výši 41 990,494 mil. Kč. Podíl výdajů kapitoly MO na predikovaném hrubém domácím produktu činí 1,06 %, v roce 2013 činil 1,09 %. Trvalý cíl resortu Ministerstva obrany a poslání ozbrojených sil ČR se nemění. Ministerstvo obrany bude i nadále vytvářet podmínky, za kterých budou ozbrojené cíly ČR schopny účinným způsobem zajistit svrchovanost, územní celistvost, principy demokracie a právního státu, ochranu životů obyvatel a jejich majetku před vnějším napadením a efektivně přispívat k prosazení strategických i dalších významných bezpečnostních zájmů ČR ve spolupráci s aliančními partnery a v souladu s mezinárodním právem. Rozpočet Ministerstva obrany vychází z platné legislativní základny a je sestaven ve schválené struktuře cílů. Výdaje a příjmy jsou vyjádřeny v souladu s platnou vyhláškou MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě. Celkové příjmy, které byly kapitole MO pro rok 2014 stanoveny ve výši 3 833,8 mil. Kč, jsou oproti roku 2013 vyšší o 671,2 mil. Kč. Rozhodující část příjmů ve výši 2 971,3 mil. Kč tvoří odvody pojistného na důchodové a nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za vojáky z povolání. Další daňové příjmy ve výši 12,1 mil. Kč představují příjmy z daní a poplatků z vybraných činností a služeb. Nedaňové příjmy v celkové výši 850,3 mil. Kč zahrnují ostatní nedaňové příjmy v celkové výši 709,7 mil. Kč (zahrnují prostředky získané z vlastní činnosti, z pronájmu pozemků, nemovitostí a movitých věcí, z úroků a ostatní nedaňové příjmy) a příjmy z rozpočtu Evropské unie ve výši 140,6 mil. Kč. 4
Pro oblast výdajů vedených v Informačním systému programového financování EDS/SMVS byl stanoven celkový limit výdajů ve výši 4 902,8 mil. Kč. Ve srovnání s rokem 2013 se jedná o pokles výdajů v této oblasti o 750,7 mil. Kč, tj. snížení o 13,3 %. Výdaje na výzkum, vývoj a inovace nejsou od roku 2011 vedené v Informačním systému programového financování EDS/SMVS. Na programy podpory výzkumu, vývoje a inovací je stanoven limit ve výši 413,0 mil. Kč. Proti roku 2013 dochází ke zvýšení celkového limitu o 30,5 mil. Kč (index 2014/2013 činí 1,08 %). Běžné výdaje představují částku 38 344,7 mil. Kč (tj. 91,3 % celkových výdajů kapitoly MO). Přednostně jsou v této oblasti rozpočtovány osobní mandatorní výdaje, které vycházejí z právních nároků a mají přímou vazbu ke stanovenému počtu osob, jejich struktuře a plánovanému vývoji. Limit počtů osob pro rozpočet (bez 868 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF) byl pro zpracování návrhu rozpočtu na rok 2014 oproti roku 2013 snížen o 2 444 osob a činí 29 290 osob. V rámci tohoto procesu došlo k realizaci další etapy v procesu optimalizace organizační struktury MO. Návrh působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2014 schválila vláda ČR dne 16. května 2012 svým usnesením číslo 349, k návrhu působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2013 a 2014 s výhledem na rok 2015. Výdaje související s působením příslušníků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2014 se předpokládají v celkovém objemu 1 450,1 mil. Kč. 5
V souladu se schváleným usnesením vlády ČR číslo 761 ze dne 2. října 2013, k návrhu na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v misi MFO (Multinational Force and Observers) na Sinajském poloostrově v letech 2013 až 2014, bude v roce 2014 působit letoun CASA C-295M s obslužným personálem v misi MFO na Sinajském poloostrově. Související výdaje ve výši zhruba 63,0 mil. Kč budou uhrazeny z rozpočtu kapitoly MO. Z časových důvodů nebylo možné tyto výdaje zapracovat do dat návrhu rozpočtu. Dále jsou v rozpočtu kapitoly MO zahrnuty prostředky na plnění závazků z mezinárodních smluv vyplývajících z realizace mezinárodních bezpečnostních dokumentů, zajištění součinnosti s orgány NATO, EU a OSN a věcně příslušnými orgány státní správy ČR, prostředky na společná cvičení NATO a EU, akce a závazky vyplývající pro Českou republiku ze Severoatlantické smlouvy a ostatních mezinárodních smluvních závazků. Resort MO se dále zapojil do projektů realizovaných v rámci jednotlivých operačních programů EU. Na rok 2014 je na realizaci projektů operačních programů EU v rozpočtu alokováno celkem 238,1 mil. Kč, přičemž účast státního rozpočtu je ve výši 97,5 mil. Kč a 140,6 mil. Kč tvoří prostředky z EU. 6
Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2010 až 2016 v mil.kč 65 000 60 000 55 000 50 000 45 000 40 000 35 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Limity dle střednědobého výhledu *) Schválený rozpočet MO a střednědobé výdaj. rok rámce **) Rozpočet po snížení/vázání v mil. Kč 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Limity dle střednědobého výhledu *) 59 803 43 878 43 574 38 836 42 027 43 645 45 239 Schválený rozpočet MO a střednědobé výdaj. rámce **) 48 867 43 878 43 474 42 053 41 990 43 499 45 153 Rozpočet po snížení/vázání 48 713 44 118 42 041 42 053 *) Usnesení vlády České republiky ze dne 12. června č. 433 (Pracovní instrukce čj. MF 66 132/19-1902) **) Střednědobé výdajové rámce pro rok 2015 a 2016 upřesněny usnesením vlády ČR ze dne 25. září 2013 č. 729 7
Porovnání základních makroekonomických ukazatelů 2013 2014 Index 2014/2013 Hrubý domácí produkt v běžných cenách (v mld. Kč) 3 855,00 3 974,00 1,03 Výdaje státního rozpočtu ČR (v mld. Kč) 1 173,00 1 211,30 1,03 Průměrná míra inflace 1,40 % 1,00 % 0,71 Podíl výdajů kapitoly MO (stanovený rozpočet) na HDP 1,09 % 1,06 % 0,97 Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích státního rozpočtu ČR 3,58 % 3,47 % 0,97 Základní makroekonomické ukazatele - zdroj: Makroekonomická predikce České republiky, čj. MF-11800/2014/37 ze dne 7. února 2014 8
Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO Výdaje (v mil. Kč) Schválený rozpočet Rok 2013 Rok 2014 Index 2014/2013 I. Kapitálové výdaje celkem 4 428,4 3 645,8 0,82 II. Běžné výdaje celkem 37 625,0 38 344,7 1,02 II.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci 10 227,1 10 418,0 1,02 II.2. Důchody a ostatní sociální dávky 6 999,1 7 048,8 1,01 II.3. Povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP 4 156,1 4 185,5 1,01 II. 4. Příspěvky na provoz a neinvestiční dotace příspěvkovým organizacím 1 491,6 1 544,0 1,04 II.5. Neinvestiční dotace podnikatelským subjektům 297,0 220,9 0,74 II.6. Ostatní věcné neinvestiční výdaje 14 454,1 14 927,5 1,03 III. Celkové výdaje kapitoly MO (součet I. a II.) 42 053,4 41 990,5 1,00 Výdaje kapitoly MO ČR (ve stálých cenách roku 2008) 38 326,0 39 511,7 1,03 Příjmy (v mil. Kč) IV.1. Příjmy z pojistného a daňové příjmy 2 934,1 2 983,5 1,02 IV.2. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace 228,5 850,3 3,72 IV. Celkové příjmy kapitoly MO (součet IV.1. a 2.) 3 162,6 3 833,8 1,21 VÝSLEDNÉ SALDO ROZPOČTU 38 890,8 38 156,7 0,98 9
Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2013 a 2014 1) Kód OSN Výdaje (v mil. Kč) Schválený rozpočet Rok 2013 Rok 2014 Rozdíl Index 2014/2013 1. Osoby 25 017,2 25 297,7 280,5 1,01 2. Provoz a údržba 11 053,5 11 357,1 303,6 1,03 3. Nákup a výstavba 5 548,4 4 874,1-674,3 0,88 3.1. Nákup 3 873,8 2 998,4-875,4 0,77 3.2. Výstavba 1 674,6 1 875,7 201,1 1,12 4. Výzkum a vývoj 382,5 404,6 22,1 1,06 5. CELKEM (1 + 2 + 3 + 4) 42 001,6 41 933,5-68,1 1,00 6. Nevojenské výdaje 2) 51,8 57,0 5,2 1,10 7. CELKEM výdaje MO (5 + 6) 42 053,4 41 990,5-62,9 1,00 1) Podle modifikované struktury Hlášení o vojenských výdajích OSN od 1. 1. 2012 2) Výdaje nezahrnuté v metodice OSN 10
Výdaje kapitoly MO v roce 2014 podle metodiky OSN (v členění podle druhů sil) 1) Kód OSN Výdaje (v mil. Kč) Pozemní síly Vzdušné síly Ostatní síly Centrální zabezpečení, administrativa a velení Nerozděleno CELKEM 1. Osoby 6 681,2 2 602,1 374,0 8 591,7 7 048,8 25 297,7 2. Provoz a údržba 1 334,9 1 650,7 52,6 8 319,0 0,0 11 357,1 3. Nákup a výstavba 1 792,5 1 703,9 28,3 1 349,4 0,0 4 874,1 3.1. Nákup a výstavba 1 236,9 1 152,2 2,0 607,3 0,0 2 998,4 3.2. Výstavba 555,7 551,7 26,3 742,0 0,0 1 875,7 4. Výzkum a vývoj 0,0 0,0 0,0 404,6 0,0 404,6 5. CELKEM (1 + 2 + 3 + 4) 9 808,6 5 956,7 454,9 18 664,6 7 048,8 41 933,5 6. Nevojenské výdaje 27,0 0,0 0,0 30,0 0,0 57,0 7. CELKEM výdaje MO (5 + 6) 1) Podle modifikované struktury Hlášení o vojenských výdajích OSN od 1. 1. 2012 9 835,6 5 956,7 454,9 18 694,6 7 048,8 41 990,5 11
Podíl kategorií výdajů kapitoly MO v letech 2010 až 2014 v mil. Kč 30 000 25 000 20 000 15 000 Kapitálové výdaje (třída 6 dle rozpočtové skladby) Osobní mandatorní výdaje 10 000 Ostatní běžné výdaje 5 000 0 2010 2011 2012 2013 2014 rok Kategorie výdajů (v mil. Kč) Skutečnost (vč. mimorozp. zdrojů) Schválený rozpočet 2010 2011 2012 2013 2014 Kapitálové výdaje (třída 6 dle rozpočtové skladby) 7 391,5 6 451,1 5 836,6 4 428,4 3 645,8 Osobní mandatorní výdaje 24 440,9 23 117,4 24 249,2 24 852,0 25 176,1 Ostatní běžné výdaje 19 012,5 16 139,7 12 849,7 12 773,0 13 168,6 12
Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2010 až 2014 v mil. Kč 4 000 3 206,5 3 162,6 3 833,8 3 000 2 473,0 2 638,4 Příjmy daňové a nedaňové 2 000 1 000 Příjmy z pojistného 0 2010 2011 2012 2013 2014 rok 2010 2011 2012 2013 2014 Příjmy celkem 2 473,0 2 638,4 3 206,5 3 162,6 3 833,8 Příjmy z pojistného 2 232,9 2 319,3 2 955,0 2 924,1 2 971,3 Příjmy daňové a nedaňové 240,1 319,1 251,5 238,5 862,5 13
Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2011 až 2014 Skutečné výdaje* Schválený NR 2011 2012 2013 2014 Výdaje programového financování vedené v EDS/SMVS 8 986,6 7 398,1 5 653,5 4 902,8 Osobní mandatorní výdaje 23 117,4 24 249,2 24 852,0 25 176,1 Ostatní běžné výdaje 11 681,1 10 359,9 11 547,9 11 911,6 * bez mimorozpočtových zdrojů a nároků z nespotřebovaných výdajů Skutečné výdaje rok 2011 Skutečné výdaje rok 2012 Schválené výdaje rok 2013 Schválené výdaje rok 2014 27% 20% 25% 17% 28% 13% 28% 12% 53% 58% 59% 60% Výdaje programového financování vedené v EDS/SMVS Osobní mandatorní výdaje Ostatní běžné výdaje 14
Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2014 členěný podle cílů první úrovně (výdajových bloků) Zajištění ostatních sociálních dávek 6,6% Zajištění dávek důchodového pojištění 10,2% Zajištění státní sportovní reprezentace 0,3% Zajištění podpory prezidenta republiky ve funkci vrchního velitele ozbrojených sil 1,2% Zajištění strategického zpravodajství 5,7% Zajištění obrany ČR ozbrojenými silami 53,8% Zajištění výkonu státní správy v působnosti MO 2,9% Vytváření a rozvoj systému obrany státu 19,3% 15
VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ VEDENÉ V EDS/SMVS Zákonem č. 475/2013 ze dne 19. prosince 2013, o státním rozpočtu České republiky na rok 2014, byl pro oblast programového financování schválen limit výdajů ve výši 4 902,8 mil. Kč (tj. 11,7 % celkových výdajů kapitoly MO), z toho činí kapitálové výdaje 3 524,1 mil. Kč a běžné výdaje 1 378,7 mil. Kč. Výdaje vedené v Informačním systému programového financování EDS/SMVS vykazují od roku 2009 trvale snižující se trend. Výdaje jsou na rok 2014 plánovány v rámci 20 programů reprodukce majetku. Nově zahajované akce (programy) tvoří v celkovém limitu programového financování 31,5 % (89 akcí), zbývající část výdajů programového financování v rozsahu 68,5 % (111 akcí) tvoří pokračující akce (projekty) zahájené v minulých letech. V oblasti modernizačních projektů vyzbrojování byla na realizaci 8 rozhodujících programů vyčleněna částka 2 346,4 mil. Kč, tj. 47,9 % objemu výdajů na programy reprodukce majetku). Jedná se o tyto programy: Zvyšování schopností vojáka 21. století, Rozvoj pozemních sil, Udržení a rozvoj schopností bojových sil a sil bojové podpory AČR, Udržení a rozvoj vzdušných sil AČR, 16
Udržení a rozvoj schopností logistiky AČR, Zajištění komunikační a informační podpory a rozvoje KIS v AČR, Politicko-strategické řízení obrany státu, Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel. Souhrn veškerých peněžitých prostředků určených na financování programů reprodukce majetku je k 1. lednu 2014 v celkovém objemu 6 289,9 mil. Kč. V tom jsou kromě rozpočtových zdrojů kapitoly MO vedených v EDS/SMVS ve výši 4 773,3 mil. Kč zahrnuty zdroje ze strukturálních fondů Evropské unie v částce 129,5 mil. Kč, dále zdroje z povoleného překročení rozpočtu výdajů OSS podle 50 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), v částce 1 038,1 mil. Kč, vlastní zdroje účastníka programu (tyto finanční prostředky jsou vytvářeny vlastní činností ekonomického subjektu a nejsou součástí státního rozpočtu kapitoly MO) ve výši 145,0 mil. Kč a dotace z fondu NATO na bezpečnostní investice v částce 204,0 mil. Kč. 17
Porovnání výdajů na programy reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS v letech 2010 až 2014 Skutečnost*) Schválený rozpočet 2010 2011 2012 2013 2014 v mil. Kč Kapitálové výdaje 6 193,7 5 253,7 5 012,4 4 397,3 3 524,1 Běžné výdaje 4 036,5 3 732,9 2 385,7 1 256,2 1 378,7 Celkem 10 230,2 8 986,6 7 398,1 5 653,5 4 902,8 *) bez mimorozpočtových zdrojů a nároků z nespotřebovaných výdajů v mil. Kč 10 000 7 500 5 000 2 500 0 2010 2011 2012 2013 2014 rok 18
Rozdělení výdajů v programech reprodukce majetku vedených v EDS/SMVS v roce 2014 v mil. Kč Výdaje na pořízení výzbroje, zvýšení a udržení operačních schopností a podobně 4 251,1 86,7 % Výdaje na nemovitou infrastrukturu 651,7 13,3 % Celkem 4 902,8 100,0 % Výdaje na nemovitou infrastrukturu 13,3% Výdaje na pořízení výzbroje, zvýšení a udržení operační schopností a podobně 86,7% 19
BĚŽNÉ VÝDAJE Běžné výdaje kapitoly MO (včetně souvisejících běžných výdajů programového financování a běžných výdajů na výzkum, vývoj a inovace) byly na rok 2014 schváleny v celkovém objemu 38 344,7 mil. Kč, což je 91,3 % celkových výdajů kapitoly MO. V rámci běžných výdajů je rozpočtovaný limit na osobní mandatorní výdaje. Tento výdaj zahrnuje platové prostředky, ostatní platby za provedenou práci (OPPP), povinné pojistné placené zaměstnavatelem a FKSP, odměny za užití duševního vlastnictví, mzdové náhrady, důchody a zvláštní sociální dávky, náhrady mezd v době nemoci, stipendia poskytovaná studentům vojenských vysokých škol a kapesné žáků vojenských škol. Na pokrytí potřeb byly vyčleněny prostředky v celkové výši 25 176,1 mil. Kč, tj. 65,7 % běžných výdajů. Z celkového limitu činí prostředky na platy a ostatní platby za provedenou práci celkem 10 418,0 mil. Kč (v tom na platy: 9 378,8 mil. Kč pro 29 290 osob a na ostatní platby za provedenou práci 1 039,2 mil. Kč). Na povinné pojistné placené zaměstnavatelem jsou stanoveny výdaje ve výši 4 091,7 mil. Kč a na příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 93,8 mil. Kč. Ve schváleném rozpočtu jsou v členění dle rozpočtové skladby alokovány výdaje na nákup materiálu ve výši 1 571,1 mil. Kč, na nákup služeb ve výši 3 293,2 mil. Kč, na nákup vody, paliv a energií (včetně pohonných hmot) ve výši 1 095,9 mil. Kč, na zabezpečení údržby a oprav ve výši 2 100,6 mil. Kč a na cestovné tuzemské i zahraniční výdaje ve výši 284,6 mil. Kč. 20
Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce 2014 mil. Kč Rozpočet 41 990,5 Kapitálové výdaje 3 645,8 Běžné výdaje* 38 344,7 I. Osobní mandatorní výdaje 25 176,1 1. Platové prostředky, OPPP a přímo související výdaje 14 603,5 a) Platové prostředky VzP a OZ 9 378,8 b) Ostatní platby za provedenou práci 1 039,2 c) Pojistné 4 091,7 d) Převody FKSP 93,8 2. Ostatní mandatorní výdaje 10 572,6 a) Sociální dávky 7 048,8 b) Přídavek na bydlení 3 492,0 c) Ostatní (stipendia apod.) 31,8 II. Ostatní výdaje 13 168,6 1. Zabezpečení běžného provozu 10 116,0 2. Transfery a dotace 2 755,5 3. Další běžné výdaje 297,1 * včetně souvisejících běžných výdajů zařazených do EDS/SMVS a výzkumu, vývoje a inovací 21
Vývoj počtů zaměstnanců a objemu platových prostředků v kapitole MO v letech 2010 až 2014 Skutečnost Schválený rozpočet 2010 2011 2012 2013 2014 Počty vojáků z povolání 23 253 22 368 22 096 23 681 21 994 Počty občanských zaměstnanců*) 8 787 8 154 8 123 8 053 7 296 Počty zaměstnanců celkem 32 040 30 522 30 219 31 734 29 290 Objem platových prostředků (v mil. Kč) 10 350 9 274 9 017 9 188 9 379 *) bez 686 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF počet zaměstnanců celkem 35 000 30 000 25 000 20 000 10 350 9 379 9 274 9 017 9 188 2010 2011 2012 2013 2014 rok 11 000 10 500 10 000 9 500 9 000 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 mil. Kč Počty zaměstnanců celkem Objem platových prostředků (v mil. Kč) 22
Vývoj počtu jednotlivých kategorií osob kapitoly MO v letech 2010 až 2014 Skutečnost Počty plánované Kategorie osob/rok 2010 2011 2012 2013 2014 Počty vojáků z povolání 23 253 22 368 22 096 23 681 21 994 Počty občanských zaměstnanců*) 8 787 8 154 8 123 8 053 7 296 Celkem 32 040 30 522 30 219 31 734 29 290 *) bez 686 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF počet osob 36 000 31 000 26 000 21 000 16 000 11 000 6 000 32 040 30 522 30 219 31 734 29 290 23 253 22 368 22 096 23 681 21 994 8 787 8 154 8 123 8 053 7 296 rok 2010 rok 2011 rok 2012 rok 2013 rok 2014 Vojáci z povolání Občanští zaměstnanci Celkem 23
Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2010 až 2014 (schválené rozpočty) 2010 2011 2012 2013 2014 Běžné výdaje* 43 848,9 38 580,5 37 976,0 37 625,0 38 344,7 Důchody a ostatní sociální dávky 6 680,4 7 003,0 6 785,5 6 999,1 7 048,8 Podíl důchodů a ostatních sociálních dávek na běžných výdajích 15,2 % 18,2 % 17,9 % 18,6 % 18,4 % * včetně souvisejících výdajů zařazených v EDS/SMVS a výzkumu, vývoje a inovací v mil. Kč 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 15,2% 18,2% 17,9% 18,6% 2010 2011 2012 2013 2014 18,4% rok 20% 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% Běžné výdaje* Důchody a ostatní sociální dávky Podíl důchodů a ostatních sociálních dávek na běžných výdajích 24
Porovnání hlavních druhů výdajů v rámci běžných výdajů v letech 2013 a 2014 (schválené rozpočty mimo výdaje vedené v EDS/SMVS) Celkem 8 345,4 8 080,5 Nákup materiálu 1 571,1 1 284,6 Nákup vody, paliv a energie (včetně pohonných hmot a maziv) 1 095,9 1 516,8 Opravy a udržování movitého a nemovitého majetku Cestovné tuzemské i zahraniční 284,6 295,4 1 484,9 2 100,6 2014 2013 Nákup služeb 3 293,2 3 498,8 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 v mil. Kč 25
Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2013 a 2014 (schválené rozpočty, podseskupení položek 513 mimo výdaje vedené v EDS/SMVS) v mil. Kč 1 500 1 250 1 284,6 1 571,1 1 000 750 500 250 0 12,8 30,5 153,3 311,4 137,3 211,8 378,0 49,5 15,4 44,7 317,4 231,8 122,8 295,7 489,9 53,4 2013 2014 Ostatní materiál*) Léky a zdravotnický materiál Materiál pro provoz, údržbu a opravy Munice, rakety a zbraně Drobný hmotný majetek Náhradní díly Prádlo, oděv, obuv Potraviny rok *) ochranné pomůcky, učebnice, knihy a bezplatně poskytované školní potřeby, tisk 26
VÝDAJE NA PODPORU VÝZKUMU, VÝVOJE A INOVACÍ Výdaje na podporu obranného výzkumu, vývoje a inovací pro resort Ministerstva obrany byly pro rok 2014 na základě usnesení vlády ČR č. 433 ze dne 12. června 2013, k přípravě státního rozpočtu České republiky na rok 2014 a střednědobého výhledu na léta 2015 a 2016 a návrhu zvýšených střednědobých výdajových rámců vlády na léta 2014 a 2015, stanoveny výdaje ve výši 413,0 mil. Kč. Oproti roku 2013 dochází ke zvýšení výdajů o 30,5 mil. Kč (index 2014/2013 činí 108,0 %). Tyto zdroje umožní zabezpečit financování dvou pokračujících programů. V rámci programu pro účelovou podporu na programy aplikovaného výzkumu, vývoje a inovací jsou rozpočtovány výdaje v celkové výši 323,0 mil. Kč, přičemž na financování 20 pokračujících projektů je vyčleněno 71,9 mil. Kč a na nově zahajované akce je rozpočtováno 251,1 mil. Kč. V oblasti institucionální podpory výzkumných organizací jsou v programu na rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany, který pokračuje z roku 2013, vyčleněny finanční prostředky v objemu 90,0 mil. Kč. 27
PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK AČR EDS/SMVS EU FKSP HDP IISSP-RISPR KIS MF MFO MO NATO OPPP OSN OSS PSP Armáda České republiky Evidenční dotační systém a Správa majetku ve vlastnictví státu Evropská unie Fond kulturních a sociálních potřeb Hrubý domácí produkt Integrovaný informační systém státní pokladny Rozpočtový informační systém, část Příprava rozpočtu komunikační a informační systém Ministerstvo financí Multinational Force and Observers mezinárodní síly a pozorovatelé Ministerstvo obrany, Ministerstvo obrany České republiky North Atlantic Treaty Organization Organizace Severoatlantické smlouvy Ostatní platby za provedenou práci Organizace spojených národů Organizační složka státu Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR 28
OBSAH ÚVOD 1 Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2010 až 2016 7 Porovnání základních makroekonomických ukazatelů 8 Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO 9 Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2013 a 2014 10 Výdaje kapitoly MO v roce 2014 podle metodiky OSN (v členění podle druhů sil) 11 Podíl kategorií výdajů kapitoly MO v letech 2010 až 2014 12 Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2010 až 2014 13 Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2011 až 2014 14 Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2014 členěný podle cílů první úrovně (výdajových bloků) 15 Výdaje programového financování vedené v EDS/SMVS 16 Porovnání výdajů na programy reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS v letech 2010 až 2014 18 Rozdělení výdajů v programech reprodukce majetku vedených v EDS/SMVS v roce 2014 19 Běžné výdaje 20 Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce 2014 21 Vývoj počtů zaměstnanců a objemu platových prostředků v kapitole MO v letech 2010 až 2014 22 29
Vývoj počtu jednotlivých kategorií osob kapitoly MO v letech 2010 až 2014 23 Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2010 až 2014 24 Porovnání hlavních druhů výdajů v rámci běžných výdajů v letech 2013 a 2014 25 Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2013 a 2014 26 Výdaje na podporu výzkumu, vývoje a inovací 27 Přehled použitých zkratek 28 30
Ing. Jiří Auředník Rozpočet fakta & trendy 2014 Vydalo Ministerstvo obrany České republiky Vojenský historický ústav Praha (VHÚ) U Památníku 2, 135 00 Praha 3 www.vhu.cz www.army.cz Zlom: David Tichý Dáno do tisku: duben 2014 Tisk: odbor prezentační a produkční VHÚ 1. vydání Kopírovat, překládat a rozmnožovat publikaci bez souhlasu vydavatele je zakázáno NEPRODEJNÉ Ministerstvo obrany České republiky VHÚ Praha 2014 ISBN 978-80-7278-632-9 ISBN 978-80-7278-633-6 (anglické vydání) 31